現(xiàn)金池業(yè)務(wù)，是指屬于同一家集團企業(yè)的一個或多個成員單位的銀行賬戶現(xiàn)金余額實際轉(zhuǎn)移到一個真實的主賬戶中，主賬戶通常由集團總部控制，成員單位用款時需從主賬戶獲取資金對外支付。這種形式主要用于利息需要對沖。
企業(yè)現(xiàn)金池中的現(xiàn)金集中管理
以公司總部名義設(shè)立集團現(xiàn)金池賬戶，通過子公司向總部以委托貸款的方式，每日定時將子公司資金上劃現(xiàn)金池賬戶，資金上劃后，子公司賬戶上保持零余額或目標余額。這個限額的設(shè)定通常是由企業(yè)根據(jù)自身資金管理的需求和現(xiàn)金存量的額度與銀行協(xié)商確定的。在現(xiàn)金池結(jié)構(gòu)中，子賬戶資金上劃一般是在固定的時點，一天一次。但是企業(yè)也可以根據(jù)實際需求向銀行要求一天多次的子賬戶余額上劃。
其次，日間，若子公司對外付款時賬戶余額不足，銀行可以根據(jù)以其上存母賬戶的的資金頭寸額度為限的透支支付。一般而言，為企業(yè)提供現(xiàn)金池業(yè)務(wù)的銀行都會為其子賬戶提供日間透支服務(wù)，以確保子賬戶日間對外的正常支付。當(dāng)然，銀行為成員單位提供日間透支服務(wù)，是基于企業(yè)集團自身良好的信譽和相應(yīng)的資產(chǎn)擔(dān)保，并且在必要時還要事先和銀行簽訂相關(guān)的法律文書。銀行規(guī)定，集團企業(yè)為其下屬子賬戶提供擔(dān)保的必須要大于或者等于其所有子賬戶日間透支額度的總和。子賬戶的日間透支會由現(xiàn)金池的母賬戶在日終自動向子賬戶劃撥相應(yīng)的款項來結(jié)清欠款。企業(yè)集團還可以根據(jù)每個子賬戶的資金需求情況合理分配他們的日間透支額度。只要子帳戶的日間透支額度不超過企業(yè)集團擔(dān)保的額度，銀行是不會就這一透支來征收利息的。但是在實際操作中，往往會有突發(fā)情況的發(fā)生，子賬戶對外支付金額可能要超過其日間可透支額度。這就需要企業(yè)集團向銀行發(fā)出人工撥付的請求，由銀行將款項撥付到需要付款的子賬戶。這樣使得銀行的產(chǎn)品比較人性化。企業(yè)集團也能及時滿足子賬戶應(yīng)急的需要，同時又不會使子賬戶支付需求超出額度，而承擔(dān)額外的利息費用。這種臨時性的撥付一般是由企業(yè)人員通過網(wǎng)上操作完成的，計算機網(wǎng)絡(luò)的發(fā)達，系統(tǒng)化，足以使得這類款項實時到帳。
--------------------------------------------------------------------------------
