在中國，如今稅務(wù)總監(jiān)的地位絕對不亞于財(cái)務(wù)總監(jiān), 其在企業(yè)未來發(fā)展中將起到舉足輕重的地位。同時隨著國家稅收政策的不斷變化和稅務(wù)改制的不斷深入，如何改善企業(yè)稅收管理現(xiàn)狀、如何進(jìn)行國際稅務(wù)籌劃、如何規(guī)避稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)都是現(xiàn)今稅務(wù)總監(jiān)所最為關(guān)注的問題。上海財(cái)經(jīng)大學(xué)特別邀請國家稅務(wù)局官員和相關(guān)權(quán)威專家，隆重推出首個旨在培養(yǎng)頂級稅務(wù)人才的稅務(wù)總監(jiān)高級研修班。
課程背景
依法納稅是企業(yè)應(yīng)盡的義務(wù)，合法節(jié)稅是企業(yè)應(yīng)有的權(quán)利。隨著經(jīng)濟(jì)全球一體化，目前越來越多的國內(nèi)企業(yè)走出國門、跨國企業(yè)進(jìn)入中國，由于稅制不同、適用會計(jì)準(zhǔn)則不同、市場融資環(huán)境不同等，因此涉及到的稅收、會計(jì)、資本運(yùn)作等都有很大差異。
本課程從企業(yè)的經(jīng)營管理角度，還將從企業(yè)資本運(yùn)作和跨國經(jīng)營的涉稅問題、跨國資本運(yùn)作和IPO的財(cái)稅處理這幾個方面切入，用大量的案例向?qū)W員講述其中奧妙。幫助企業(yè)培養(yǎng)一批高端的稅務(wù)經(jīng)理人，掌握國家稅收最新政策，更新稅收觀念，提高稅收管理水平，學(xué)會用稅收手段經(jīng)營和管理企業(yè)。幫企業(yè)建立完善的稅收管理體系;規(guī)范企業(yè)的稅收行為，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。給企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展、資本運(yùn)作、跨國經(jīng)營提供更全面、無縫隙的財(cái)務(wù)、稅務(wù)專業(yè)方案，為企業(yè)發(fā)展避免財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)貢獻(xiàn)更多價(jià)值。
課程收益
é 一流課程體系：
- 從稅務(wù)總監(jiān)的角色定位，到企業(yè)戰(zhàn)略決策中的稅務(wù)全局把控；
- 從企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，到企業(yè)涉稅成本降低；
- 從所得稅法解析的博大精深，到國際稅務(wù)的廣闊視野；
- 從企業(yè)稅務(wù)籌劃匯算清繳，到并購整合的整體稅務(wù)籌劃
- 從稅務(wù)稽查應(yīng)對策略，到企業(yè)內(nèi)部稅務(wù)管理流程的再整合
五大模塊，十項(xiàng)主題，呈現(xiàn)完整的稅務(wù)總監(jiān)職業(yè)人生！
é 頂尖師資力量：集結(jié)稅務(wù)學(xué)院一流專家、知名企業(yè)稅務(wù)高管和頂級稅務(wù)師組成豪華師資陣容
é 高端交流平臺：在學(xué)習(xí)稅務(wù)系列課程的同時，通過高頓俱樂部活動、博雅智慧課堂、學(xué)員沙龍及網(wǎng)絡(luò)釋疑等平臺，促進(jìn)各企業(yè)稅務(wù)高管溝通，真正培養(yǎng)一流的稅務(wù)專業(yè)人士。
課程對象
l 稅務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會計(jì)師、高級稅務(wù)經(jīng)理等高層管理人員
課程內(nèi)容
模塊一 稅務(wù)總監(jiān)的戰(zhàn)略定位
一、新經(jīng)濟(jì)形勢下的稅務(wù)總監(jiān)定位與職責(zé)
- 稅務(wù)總監(jiān)的戰(zhàn)略角色界定與工作職責(zé)
- 利用稅法政策優(yōu)化企業(yè)戰(zhàn)略
- 提升企業(yè)內(nèi)部稅務(wù)體系運(yùn)轉(zhuǎn)效率
- 處理并利用與稅務(wù)部門的關(guān)系
- 第三方支持：利用稅務(wù)代理機(jī)構(gòu)
- 稅務(wù)總監(jiān)的職業(yè)道德規(guī)范
- 短文分享：某500強(qiáng)企業(yè)稅務(wù)總監(jiān)訪談——享受生活的每一份成功
http://acca.goldenglobal.org.cn/ACCA/detail.asp?id=41
二、新稅制改革與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
- 稅制改革對企業(yè)發(fā)展的影響
- 我國現(xiàn)行稅制結(jié)構(gòu)的特征
- 新一輪改革原則及特點(diǎn)
- 新一輪稅制改革的主要內(nèi)容
- 案例分析：稅制改革帶給房地產(chǎn)行業(yè)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)
- 統(tǒng)一內(nèi)外資企業(yè)所得稅制度的內(nèi)容及影響
- 增值稅轉(zhuǎn)型改革
- 個人所得稅制改革
- 消費(fèi)稅改革
- 國家反避稅政策的重大措施
- 案例分析：某大型民營企業(yè)在稅制改革中重獲新生
模塊二 企業(yè)稅務(wù)籌劃
三、企業(yè)稅務(wù)籌劃方法與技巧
- 稅收籌劃的動力機(jī)制
- 稅收籌劃的本質(zhì)：事前性、合規(guī)性、可行性
- 稅收籌劃的主要內(nèi)容
- 稅收籌劃的基礎(chǔ)
- 稅收籌劃的平臺及技術(shù)手段
- 價(jià)格平臺：轉(zhuǎn)讓定價(jià)的運(yùn)用
- 優(yōu)惠平臺：稅收優(yōu)惠的運(yùn)用
- 漏洞平臺：政策遺漏的運(yùn)用
- 空白平臺：政策未規(guī)定的運(yùn)用
- 彈性平臺：幅度的運(yùn)用
- 規(guī)避平臺：臨界點(diǎn)的運(yùn)用
- 技術(shù)平臺：減、免、退、抵免的運(yùn)用
- 稅務(wù)籌劃技巧與成本控制
- 一法兩則差異分析
- 收入金額的納稅技巧
- 企業(yè)重組稅收優(yōu)惠政策的利用
- 期間費(fèi)用扣除的操作技巧
- 視同銷售的財(cái)稅操作技巧
- 綜合案例：新稅制下如何更好降低經(jīng)營成本與稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
四、新會計(jì)準(zhǔn)則與稅法差異分析
- 稅收與會計(jì)差異
- 新會計(jì)準(zhǔn)則18號所得稅：
- 計(jì)稅基礎(chǔ)計(jì)算方法
- 投資收入的差異
- 成本費(fèi)用的差異
- 企業(yè)應(yīng)采取的稅務(wù)會計(jì)策略和對策
- 案例分析：遞延所得稅的會計(jì)核算
模塊三 分稅種政策精析
五、所得稅政策深度精析及籌劃
- 新企業(yè)所得稅法與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
- 最新企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策解析
- 案例分析：企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)節(jié)的所得稅籌劃體系
- 個人所得稅政策剖析與稅務(wù)規(guī)劃
- 案例分析：居民企業(yè)、非居民企業(yè)所得稅差異對比與利用
六、流轉(zhuǎn)稅及其他稅政策深度精析與籌劃
- 流轉(zhuǎn)稅改革與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
- 新增值稅、營業(yè)稅、營業(yè)稅實(shí)施條例深度解析
- 營業(yè)稅政策剖析與籌劃應(yīng)用案例
- 消費(fèi)稅政策剖析與籌劃應(yīng)用案例
- 案例分析：地產(chǎn)及非地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅籌劃應(yīng)用
- 案例分析：房地產(chǎn)稅政策剖析和稅務(wù)規(guī)劃
模塊四 稅法綜合應(yīng)用
七、稅務(wù)稽查要點(diǎn)及常見風(fēng)險(xiǎn)
- 企業(yè)在稅務(wù)檢查中產(chǎn)生涉稅風(fēng)險(xiǎn)的必然性
- 企業(yè)接受稅務(wù)檢查時應(yīng)做的各項(xiàng)工作
- 稅務(wù)總監(jiān)：檢查與被檢查的博弈平衡者
- 案例分析：重大涉稅案件對企業(yè)稅務(wù)管理帶來的警示
- 企業(yè)所得稅稽查要點(diǎn)和常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對
- 收入項(xiàng)目
- 成本費(fèi)用項(xiàng)目
- 納稅調(diào)整項(xiàng)目
- 增值稅稽查要點(diǎn)和常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對
- 銷項(xiàng)稅額
- 進(jìn)項(xiàng)稅額
- 增值稅出口退稅
- 固定資產(chǎn)購進(jìn)、出售
- 其他稅種稽查要點(diǎn)和常見風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對
- 消費(fèi)稅
- 營業(yè)稅
- 土地增值稅
- 特殊業(yè)務(wù)
- 案例分析：房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)籌劃與稽查應(yīng)對綜合案例
八、資本運(yùn)作、重組并購中的財(cái)務(wù)管理綜合案例
- 企業(yè)投資、重組相關(guān)稅法概要
- 企業(yè)并購和資本擴(kuò)張的財(cái)稅處理準(zhǔn)備
- 境內(nèi)投資的涉稅問題
- 境外投資涉稅問題
- 股權(quán)投資的稅務(wù)與會計(jì)處理
- 企業(yè)重組的稅務(wù)與會計(jì)處理
- 企業(yè)合并與分立
- 整體資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓與置換
- 企業(yè)清算流程中的稅務(wù)籌劃
模塊五 國際稅務(wù)籌劃思路
九、國際稅務(wù)籌劃實(shí)戰(zhàn)分析
- 導(dǎo)入案例：國際稅務(wù)籌劃的必由路徑：
- 避稅港
- 企業(yè)組織形式選擇
- 國際稅收協(xié)定的利用
- 各國稅收優(yōu)惠政策利用（香港、印度、澳大利亞等）
- 延期納稅的規(guī)定
- 資本弱化
- 轉(zhuǎn)讓定價(jià)與關(guān)聯(lián)交易
十、國際避稅與反避稅問題
- 國際避稅的基本方式和方法
- 國際避稅地三大類型
- 國際避稅方法及風(fēng)險(xiǎn)：常設(shè)機(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)毓?br />
- 國際反避稅
- 國際反避稅合作——稅收情報(bào)交換
- 轉(zhuǎn)讓定價(jià)
- 特別納稅調(diào)整
在全面稅收約束的市場經(jīng)濟(jì)中，納稅是企業(yè)現(xiàn)金流出量的主要組成部分。目前，稅賦風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中最常見、最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。避免稅賦風(fēng)險(xiǎn)，是每個納稅人經(jīng)營管理的重要工作。而且納稅人要想增強(qiáng)在市場經(jīng)濟(jì)中的競爭能力，就必須對其上到企業(yè)戰(zhàn)略制定、下到會計(jì)核算的各種活動進(jìn)行全方位、多層次的精心策劃，在這種背景和環(huán)境下催生了企業(yè)的“稅務(wù)籌劃”。上海財(cái)經(jīng)大學(xué)《稅務(wù)總監(jiān)高級研修班》培養(yǎng)懂稅務(wù)政策，會稅務(wù)籌劃，能實(shí)際操作的稅務(wù)管理人才，以協(xié)助企業(yè)順應(yīng)國家稅收政策降低稅收負(fù)擔(dān)，控制稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
