【摘 要】
【摘要】本文介紹了司庫的定義及基本職能，比較了商業(yè)銀行和企業(yè)集團兩種不同類型機構(gòu)的司庫職能定位、組織架構(gòu)和運行模式。在此基礎(chǔ)上，通過分析金融投資公司的業(yè)務(wù)特點，筆者對金融投資公司司庫職能定位、運行框架設(shè)計、信息系統(tǒng)基本架構(gòu)等方面提出了一些基本設(shè)想。
【關(guān)鍵詞】金融投資公司 司庫管理 基本架構(gòu)
一、司庫的定義與職能
司庫，司為司職之意，庫即庫房?！俄f氏大詞典》對司庫的解釋是，“收藏財富的地方或建筑物；特別是指用來保存公共收入，以應(yīng)付政府支出所需的地方，也指存放和匯集資金的地方；金庫；國庫”。
對于司庫的定義，現(xiàn)在學(xué)術(shù)界尚沒有形成統(tǒng)一的認識。但一般來講，司庫管理通俗的稱呼就是資金管理。只不過資金管理常常會牽涉很多其他解釋，比如代客理財之類，而本文專指金融機構(gòu)或企業(yè)集團內(nèi)部的資金流管理和風(fēng)險控制。司庫不僅具有對資金頭寸進行計劃、組織、控制、協(xié)調(diào)的管理職能，而且具有對不同期限頭寸、不同幣種頭寸所面臨的流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險進行經(jīng)營管理以獲取收益的經(jīng)營職能。
