摘要：農(nóng)民專合社要加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，著力壯大自身實(shí)力，涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)要不斷改革創(chuàng)新，完善多層次支農(nóng)服務(wù)體系。
農(nóng)民專業(yè)合作社（下稱專合社）是當(dāng)前我國(guó)新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織方式的重要形式，克服了農(nóng)村分散經(jīng)營(yíng)的弊端，代表了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織化、規(guī)?；l(fā)展方向，為信貸資金提供了承載平臺(tái)，也為信貸支農(nóng)帶來(lái)了新的切入點(diǎn)。但是作為一種新型經(jīng)濟(jì)組織，由于自身規(guī)模小、運(yùn)作不規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制能力弱等特性，在其發(fā)展面臨融資難等諸多問(wèn)題，不同程度制約其自身進(jìn)一步發(fā)展。為此，筆者對(duì)達(dá)州市專合社發(fā)展現(xiàn)狀、目前面臨的主要問(wèn)題進(jìn)行了專題調(diào)研，并就金融如何進(jìn)一步促其快速發(fā)展進(jìn)行了深入思考和探討，提出了相關(guān)對(duì)策與政策建議。
達(dá)州農(nóng)民專合社
發(fā)展現(xiàn)狀
達(dá)州是四川省的農(nóng)業(yè)大市。自2007年7月1日《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》（下稱《合作社法》）及《農(nóng)民專業(yè)合作社登記管理?xiàng)l例》（下稱《合作社管理?xiàng)l例》）施行以來(lái)，在各級(jí)黨委、政府的強(qiáng)力推動(dòng)和有關(guān)部門(mén)的大力扶持下，隨著農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快和農(nóng)產(chǎn)品商品化率的不斷提高，農(nóng)民市場(chǎng)觀念和合作意識(shí)逐步增強(qiáng)，以農(nóng)民為主體、產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)、增收為目標(biāo)的農(nóng)民專合社得到了快速發(fā)展。截至去年末，全市經(jīng)工商登記注冊(cè)的各類農(nóng)民專合社已發(fā)展到1098個(gè)，比上年同期增長(zhǎng)36.57％。其中從事種植業(yè)593個(gè)，養(yǎng)殖業(yè)569個(gè)，加工運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)47個(gè)，農(nóng)機(jī)植保等服務(wù)業(yè)64個(gè)，其他類89個(gè)。產(chǎn)業(yè)分布以種、養(yǎng)殖業(yè)為主，涉及到糧油、林業(yè)、果蔬、食用菌、畜牧、蠶桑、水產(chǎn)養(yǎng)殖、加工運(yùn)輸倉(cāng)儲(chǔ)、農(nóng)機(jī)植保等多個(gè)行業(yè)。全市共有萬(wàn)源市聚源舊院黑雞養(yǎng)殖專合社等17家被命名為首批省級(jí)示范農(nóng)民專合組織，較好地促成了“小農(nóng)戶”與“大市場(chǎng)”的緊密結(jié)合，推動(dòng)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，有效促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的持續(xù)快速發(fā)展。全市專合組織成員發(fā)展到16.2萬(wàn)個(gè)，資產(chǎn)總額達(dá)14.2億元，帶動(dòng)農(nóng)戶54萬(wàn)戶，實(shí)現(xiàn)銷售總收入26億元，專合成員戶平純收入1.2萬(wàn)元以上，取得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
達(dá)州銀行業(yè)
支持農(nóng)民專合社發(fā)展情況
?。ㄒ唬┻_(dá)州銀行業(yè)支持農(nóng)民專合社融資情況。
在農(nóng)民專合社的發(fā)展過(guò)程中，達(dá)州銀行業(yè)機(jī)構(gòu)根據(jù)自身工作實(shí)際，緊緊圍繞地方特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，不斷加大對(duì)農(nóng)民專合社的支持力度。針對(duì)農(nóng)民專合社數(shù)量多，但經(jīng)營(yíng)運(yùn)作各不相同的實(shí)際，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加強(qiáng)金融服務(wù)，按照“宜社則社、宜企則企、宜農(nóng)則農(nóng)”的原則，靈活選擇信貸支持方式，有力地促進(jìn)了農(nóng)民專合社發(fā)展。截至2013年6月末，達(dá)州銀行業(yè)支持專合社31個(gè)，授信余額3333萬(wàn)元，較年初增加1580萬(wàn)元；貸款余額2589萬(wàn)元，增加1234萬(wàn)元。其中直接對(duì)專合社貸款余額680萬(wàn)元，對(duì)專合社成員及股東貸款余額1909萬(wàn)元；受益農(nóng)戶達(dá)7267戶，帶動(dòng)農(nóng)民增收達(dá)6157.5萬(wàn)元。
?。ǘ┻_(dá)州銀行業(yè)支持農(nóng)民專合社融資模式。
目前全市支持專合社的銀行機(jī)構(gòu)主要以農(nóng)信社和村鎮(zhèn)銀行為主，農(nóng)商銀行和郵儲(chǔ)銀行貸款較少。其貸款模式主要有3種：一是專合社社員及股東直貸模式。通過(guò)分散授信對(duì)社員直接發(fā)放貸款，社員銷售產(chǎn)品后歸還貸款，整個(gè)貸款發(fā)放和收回過(guò)程借助合作社內(nèi)部有效的監(jiān)督管理機(jī)制完成。這一授信方式發(fā)放貸款1900萬(wàn)元，占比73.64％。二是專合社統(tǒng)貸模式。直接對(duì)專合社整體授信，貸款購(gòu)買生產(chǎn)資料提供給社員，但專合社內(nèi)部則以臺(tái)賬形式明確各社員的貸款金額，專合社統(tǒng)一出售社員產(chǎn)品后，用其銷售收入抵償其名下的貸款。這一授信方式發(fā)放貸款380萬(wàn)元，占比26.36％。三是通過(guò)專合社對(duì)接企業(yè)的轉(zhuǎn)貸模式。向與專合社對(duì)接的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)放貸款，企業(yè)以提供生產(chǎn)資料方式為專合社墊資，專合社待社員向企業(yè)銷售產(chǎn)品時(shí)清償該墊款。這一授信方式發(fā)放貸款較少。
（三）達(dá)州銀行業(yè)支持農(nóng)民專合社的主要做法
1.多方深入調(diào)查摸底、明確信貸支持重點(diǎn)。為準(zhǔn)確掌握農(nóng)民專合社發(fā)展現(xiàn)狀及資金需求情況，切實(shí)提高金融服務(wù)水平，達(dá)州銀監(jiān)分局一方面積極主動(dòng)到市農(nóng)辦、農(nóng)業(yè)局、工商局等相關(guān)部門(mén)調(diào)查了解全市農(nóng)民專合社發(fā)展現(xiàn)狀及資金需求情況。另一方面督促全市涉農(nóng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)積極作為，主動(dòng)組織業(yè)務(wù)人員深入各村社開(kāi)展多層次、全方位的資金需求情況調(diào)查，針對(duì)不同生產(chǎn)類型專合社制定銀社對(duì)接方案，并探索搞好金融服務(wù)的具體措施。各涉農(nóng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)主動(dòng)與農(nóng)民專合社接洽，了解專合社金融需求情況，做好金融服務(wù)工作。如四川大竹渝農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行，選擇利用“葛根種植+淀粉生產(chǎn)加工+葛渣釀酒+酒糟養(yǎng)牛+牛糞種葛根+牛糞養(yǎng)蚯蚓+牛糞養(yǎng)土雞”的生態(tài)循環(huán)模式的專合社作為支持重點(diǎn)。在深入調(diào)查的基礎(chǔ)上，向大竹縣綠康葛業(yè)、宜生養(yǎng)殖等四家專合社共計(jì)發(fā)放貸款750萬(wàn)元。大力支持其種植葛根3000畝、種植藍(lán)莓10畝、養(yǎng)殖肉牛4000頭，帶動(dòng)當(dāng)?shù)?000多戶農(nóng)民增收3000多萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值14250萬(wàn)元，支農(nóng)服務(wù)初見(jiàn)成效。
2.主動(dòng)搭建互動(dòng)平臺(tái)，建立融資長(zhǎng)效機(jī)制。達(dá)州銀監(jiān)分局督促轄內(nèi)涉農(nóng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)結(jié)合農(nóng)民專合社的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，積極構(gòu)建與農(nóng)民專合社的交流平臺(tái)，建立金融支持的長(zhǎng)效機(jī)制。一是出臺(tái)相關(guān)辦法，明確信貸支持重點(diǎn)。轄內(nèi)主要支持農(nóng)民專合社的大竹、宣漢、達(dá)川、通川等4個(gè)農(nóng)村信用聯(lián)社和四川大竹渝農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行，根據(jù)自身實(shí)際情況專門(mén)制定了《農(nóng)民專合社貸款管理辦法》，明確了信貸支持重點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防控難點(diǎn)，為專合社發(fā)展開(kāi)通信貸綠色通道，增加對(duì)專合社的信貸投入。二是主動(dòng)搭建融資平臺(tái)，解決擔(dān)保抵押難問(wèn)題。針對(duì)農(nóng)民專合社缺乏有效抵押物的問(wèn)題，部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)主動(dòng)尋求與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作。并創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，推出符合農(nóng)民專合社信貸需要的金融產(chǎn)品——農(nóng)民專合社授信貸款。如四川大竹渝農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行為解決農(nóng)民專合社缺乏抵押物問(wèn)題，主動(dòng)與該行長(zhǎng)期合作的四川省鑫成融資擔(dān)保有限公司簽訂支持“三農(nóng)”的戰(zhàn)略合作協(xié)議，搭建支持“三農(nóng)”平臺(tái)。
3.加大金融創(chuàng)新力度，滿足多樣化信貸需求。為適應(yīng)農(nóng)民專合社多樣化的金融需求，達(dá)州銀監(jiān)分局積極推動(dòng)轄內(nèi)涉農(nóng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不斷加大金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度，因地制宜做好信貸創(chuàng)新工作，積極開(kāi)辦農(nóng)民專合社成員信用貸款、聯(lián)保貸款、政策性擔(dān)保公司保證擔(dān)保等信貸產(chǎn)品，最大限度滿足農(nóng)民專合社有效信貸需求。如達(dá)州市農(nóng)村信用聯(lián)社開(kāi)發(fā)了針對(duì)農(nóng)民專合社的系列金融產(chǎn)品，如農(nóng)村專業(yè)大戶“致富通”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款，專合組織信用共同體聯(lián)保貸款等。四川大竹渝農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行專門(mén)開(kāi)辦“專合社貸款”新品種，將具有獨(dú)立法人資格的農(nóng)民專合社作為承貸主體。
4.改進(jìn)金融服務(wù)手段，提升金融服務(wù)質(zhì)效。為提高金融服務(wù)農(nóng)民專合社的質(zhì)效，達(dá)州銀監(jiān)分局引導(dǎo)涉農(nóng)銀行充分發(fā)揮銀行信息平臺(tái)優(yōu)勢(shì)，幫助農(nóng)民專合社成員提高信息技術(shù)利用效率和經(jīng)營(yíng)管理水平，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)由單一信貸服務(wù)向全方位綜合服務(wù)轉(zhuǎn)變。一是推廣新型金融工具。根據(jù)農(nóng)民專合社不同成長(zhǎng)期及季節(jié)性資金需求大的特點(diǎn)，量身定做相應(yīng)的支持方案，并創(chuàng)新推廣新型金融工具，提高專合社獲取貸款的便利度。二是優(yōu)化貸款方式。在貸款方式上，主要采取“宜社則社、宜戶則戶、宜企則企”靈活的信貸策略，充分發(fā)揮信貸資金“短、平、快”的優(yōu)勢(shì)，大力推廣農(nóng)民專合社信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、惠農(nóng)卡貸款等多種貸款方式，切實(shí)解決“貸款難”問(wèn)題。三是簡(jiǎn)化貸款程序。在信貸風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，簡(jiǎn)化審批流程，對(duì)符合條件且在授信限度內(nèi)的專合社和會(huì)員貸款建立快速審批通道，提高辦貸效率。四是建立跟蹤檔案。對(duì)已支持的農(nóng)民專合社實(shí)行跟蹤服務(wù)，對(duì)已成立但未授信的農(nóng)民專合社建立檔案，隨時(shí)掌握信貸需求情況，以便及時(shí)提供服務(wù)。五是當(dāng)好金融顧問(wèn)。在支持農(nóng)民專合社發(fā)展過(guò)程中，各涉農(nóng)銀行充分利用熟悉金融政策、信息靈通等優(yōu)勢(shì)，積極為專合社出謀劃策，當(dāng)好知識(shí)顧問(wèn)。
金融支持達(dá)州農(nóng)民專合社
快速發(fā)展中面臨的主要問(wèn)題
雖然達(dá)州市農(nóng)民專合社目前仍處于發(fā)展初級(jí)階段，還存在許多先天不足。加上農(nóng)村金融體系不健全、金融服務(wù)功能不完善，商業(yè)金融因風(fēng)險(xiǎn)、成本等原因不愿進(jìn)入等。農(nóng)民專合社發(fā)展的先天不足與農(nóng)村金融發(fā)展不足相互交織，形成了目前制約農(nóng)民專合社發(fā)展的瓶頸。
（一）農(nóng)民專合社綜合實(shí)力不強(qiáng)導(dǎo)致信貸支持缺失。
《合作社法》雖對(duì)農(nóng)民專合社的市場(chǎng)主體和承貸主體地位進(jìn)行了法律層面的原則性確認(rèn)，但在實(shí)際操作中，部分專合社的承貸資格難與銀行要求相匹配。其原因主要有：一是農(nóng)民專合社運(yùn)作體制不規(guī)范。目前，達(dá)州市農(nóng)民專合社在工商部門(mén)登記注冊(cè)的已達(dá)到專合社總數(shù)的80.62％，基本上都建立了自己的章程、財(cái)務(wù)管理等制度。但實(shí)際上大部分農(nóng)民專合社是以協(xié)會(huì)形式松散運(yùn)行，其成員實(shí)行家庭作坊式管理，未按照《合作社法》建立規(guī)范的內(nèi)部約束監(jiān)督機(jī)制和明晰的經(jīng)營(yíng)管理制度。在組織結(jié)構(gòu)、管理水平、內(nèi)部運(yùn)作等方面與《合作社法》規(guī)定有較大差距，由于整體經(jīng)營(yíng)規(guī)模不大，經(jīng)營(yíng)管理很不規(guī)范，利益聯(lián)結(jié)不夠緊密，還不符合銀行的授信條件。二是農(nóng)民專合社財(cái)務(wù)管理制度不完善。農(nóng)民專合社發(fā)展不夠規(guī)范，多數(shù)專合社存在財(cái)務(wù)管理制度不健全、檔案資料不完整、沒(méi)有按照《合作社法》的規(guī)定建立成員賬戶以及到農(nóng)業(yè)部門(mén)備案等問(wèn)題。三是農(nóng)民專合社抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差。農(nóng)民專合社在經(jīng)營(yíng)中既要受到自然災(zāi)害、發(fā)展時(shí)間、服務(wù)方式等多方面的影響，又要應(yīng)對(duì)市場(chǎng)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，受自身組織規(guī)模小、實(shí)力弱、自有資金少、盈利能力低，沒(méi)有真正成為利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體，總體抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。四是農(nóng)民專合社貸款擔(dān)保物不足。目前基層銀行機(jī)構(gòu)在審核發(fā)放貸款時(shí)，擔(dān)保抵押貸款仍是首選。在實(shí)際操作中，如農(nóng)民專合社這類經(jīng)濟(jì)主體，由于其本質(zhì)上屬于農(nóng)民互助合作性組織，缺乏有權(quán)統(tǒng)一處置的土地、廠房等傳統(tǒng)的擔(dān)保抵押物，而應(yīng)收賬款等新型抵質(zhì)押形式也限于現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍而難以實(shí)現(xiàn)。但由于農(nóng)民專合社自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力較弱，缺乏有效的擔(dān)保機(jī)制，很難提供符合銀行要求的貸款抵押物。同時(shí)，隨著擔(dān)保糾紛的逐漸增加，農(nóng)民為他人擔(dān)保也日趨謹(jǐn)慎，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與農(nóng)民專合社尚未建立起風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，導(dǎo)致專合社貸款難度加大。五是農(nóng)民專合社的發(fā)展良莠不齊。達(dá)州市農(nóng)民專合社呈現(xiàn)數(shù)量多、增長(zhǎng)快的發(fā)展態(tài)勢(shì)，但從發(fā)展的質(zhì)量看，效益好規(guī)模較大的合作社比重較低。據(jù)資料顯示全市約有20%的農(nóng)民專合社制度健全并能夠較好執(zhí)行，其余大多數(shù)制度流于形式，離規(guī)范化管理要求尚有一定距離。甚至個(gè)別專合社存在明顯的短視行為，成立的目的就是為了獲取財(cái)政補(bǔ)貼、享受優(yōu)惠貸款，沒(méi)有把精力放在著力發(fā)展生產(chǎn)、開(kāi)拓市場(chǎng)、提升盈利水平上，難以使銀行相信其自身的償貸能力。
?。ǘ┥孓r(nóng)銀行支持農(nóng)民專合社面臨的困難與問(wèn)題較多。
一是部分農(nóng)民專合社貸款主體資格不具備。由于合作社自身狀況及特點(diǎn)，很多合作社尚未成長(zhǎng)為合格的經(jīng)濟(jì)主體，沒(méi)有在銀行開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶，或者雖有賬戶但一直無(wú)結(jié)算往來(lái)。銀行對(duì)法人作為承貸主體的準(zhǔn)入條件較為嚴(yán)格，實(shí)際操作中大部分專合社難以達(dá)到銀行準(zhǔn)入門(mén)檻，往往是以牽頭企業(yè)、大戶名義獲得貸款，而直接以農(nóng)民專合社為貸款對(duì)象還存在一些困難。二是金融產(chǎn)品針對(duì)性不強(qiáng)。達(dá)州市農(nóng)民專合社以種養(yǎng)業(yè)為主，其經(jīng)營(yíng)特性決定了金融需求呈現(xiàn)季節(jié)性強(qiáng)、期限靈活和可擔(dān)保物多樣的特點(diǎn)，這就要求銀行信貸產(chǎn)品種類多樣化，服務(wù)方式、營(yíng)銷模式、審批流程、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面都要進(jìn)一步優(yōu)化。而大部分涉農(nóng)銀行除農(nóng)戶聯(lián)保貸款、小額信用貸款外，尚未推出專門(mén)針對(duì)農(nóng)民專合社及其社員的信貸產(chǎn)品。三是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足。除傳統(tǒng)存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)外，在其他領(lǐng)域幾乎是一片空白。針對(duì)農(nóng)民專合社在代理保險(xiǎn)、代收代付、票據(jù)承兌等中間業(yè)務(wù)尚處于空白地帶。銀行在對(duì)農(nóng)民專合社提供全方位金融服務(wù)方面缺乏深入、細(xì)致的研究和開(kāi)發(fā)。四是金融服務(wù)尚未完全到位。金融部門(mén)思想認(rèn)識(shí)和服務(wù)意識(shí)不到位，是農(nóng)民專合社貸款難的主因。目前，達(dá)州市涉農(nóng)銀行機(jī)構(gòu)除大竹渝農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行支持農(nóng)民專合社力度較大外，大竹、宣漢、達(dá)川、通川4個(gè)縣的農(nóng)信社及農(nóng)商銀行給予了部分支持，其他尚未涉獵該領(lǐng)域，銀行服務(wù)意識(shí)亟待提升。五是銀社相互溝通不夠。主要表現(xiàn)在銀行與農(nóng)民專合組織之間信息不對(duì)稱。一方面農(nóng)民專合社對(duì)現(xiàn)代金融業(yè)的了解知之甚少，不知道如何與銀行打交道，如何借力發(fā)展壯大自己。另一方面銀行信息采集不夠全面，對(duì)其發(fā)展現(xiàn)狀、發(fā)展方向、發(fā)展?jié)摿Φ任醋魃钊氲恼{(diào)查，難以全面掌握農(nóng)民專合社整體的產(chǎn)銷情況、成本情況、市場(chǎng)情況、盈利情況、風(fēng)險(xiǎn)情況等，難以對(duì)貸款對(duì)象的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全程跟蹤，從而導(dǎo)致主動(dòng)支持意愿不足，甚至產(chǎn)生“懼貸”“惜貸”心理。
?。ㄈ┺r(nóng)民專合社持續(xù)發(fā)展的外部環(huán)境及政策亟需完善。
一是農(nóng)民專合社信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制尚未建立。目前，縣域社會(huì)信用環(huán)境依然不佳，針對(duì)農(nóng)民專合社發(fā)展的電子信用檔案建設(shè)滯后，信用信息不對(duì)稱，信貸面臨逾期、逃廢銀行債權(quán)的主觀道德風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大。銀行拓展農(nóng)民專合社信貸業(yè)務(wù)主要受制于信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償機(jī)制不健全的制約。一方面農(nóng)民專合社缺乏符合規(guī)定的抵押、擔(dān)保物。縣域大部分農(nóng)民專合社沒(méi)有固定資產(chǎn)，辦公、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所多是租賃方式取得，僅有使用權(quán)而沒(méi)有所有權(quán)。另一方面，擔(dān)保機(jī)制不健全?？h域內(nèi)已建立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)因擔(dān)?；鹩邢?，且其主要業(yè)務(wù)以惠農(nóng)貸款等政策性信貸為主，無(wú)法照顧到點(diǎn)多面廣、“短、平、快”為特征的農(nóng)民專合社。目前銀行對(duì)農(nóng)民專合社的貸款基本上是以其成員名義借款，以農(nóng)民專合社為載體則很難得到貸款。二是涉農(nóng)保險(xiǎn)體系建設(shè)滯后。農(nóng)村保險(xiǎn)由于受自然災(zāi)害的影響較大、風(fēng)險(xiǎn)較高，從保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)角度看，開(kāi)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)難度大、收益小，一直以來(lái)進(jìn)展緩慢，難以對(duì)農(nóng)民專合社信貸支持形成有效補(bǔ)充。商業(yè)性保險(xiǎn)公司由于有其自身的利益追求，與農(nóng)戶的保險(xiǎn)需求難以達(dá)成一致，現(xiàn)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)的支持嚴(yán)重不足，這已成為制約農(nóng)民專合組織獲得信貸資金的重大障礙。三是地方政府扶持政策偏弱。地方財(cái)政對(duì)農(nóng)民專合組織以獎(jiǎng)代補(bǔ)、貼息和保險(xiǎn)補(bǔ)貼的政策未全部落到實(shí)處；對(duì)農(nóng)民專合組織為農(nóng)業(yè)提供產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后技術(shù)服務(wù)或勞務(wù)所得收入依法減免營(yíng)業(yè)稅、所得稅的力度不夠；政府相關(guān)部門(mén)及中介機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專合組織證照登記、審核、檢驗(yàn)、咨詢、評(píng)估、標(biāo)志認(rèn)定等服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)的優(yōu)惠政策有待增強(qiáng)。按照現(xiàn)行規(guī)定，相關(guān)部門(mén)對(duì)農(nóng)民專合社登記采取不驗(yàn)資、不收費(fèi)、不年檢的“三不”規(guī)定，為農(nóng)民專合社營(yíng)造寬松的發(fā)展環(huán)境。然而從市場(chǎng)監(jiān)管角度來(lái)看，“三不”規(guī)定在一定程度上不利于對(duì)其進(jìn)行及時(shí)有效監(jiān)管。事實(shí)表明，由于市場(chǎng)準(zhǔn)入門(mén)檻過(guò)低，日常監(jiān)管政策寬松，使農(nóng)民專合社發(fā)展存在先天不足，也直接導(dǎo)致了一批“五無(wú)”(即實(shí)際無(wú)成員出資、無(wú)場(chǎng)地設(shè)施、無(wú)前置審批手續(xù)、無(wú)管理機(jī)構(gòu)、無(wú)經(jīng)營(yíng)活動(dòng))農(nóng)民專合社大量產(chǎn)生。加之尚未建立農(nóng)民專合組織準(zhǔn)入退出機(jī)制及相應(yīng)管理制度規(guī)范，使得轄內(nèi)銀行信貸支持面臨較高的道德風(fēng)險(xiǎn)。
加快推進(jìn)達(dá)州農(nóng)民專合社
可持續(xù)發(fā)展的政策建議
切實(shí)解決農(nóng)民專合社發(fā)展中的融資困難，對(duì)解決我國(guó)“三農(nóng)”問(wèn)題、實(shí)現(xiàn)農(nóng)村改革宏偉目標(biāo)和全面建成小康社會(huì)具有重大現(xiàn)實(shí)意義。這就需要政府、金融、農(nóng)戶、專合組織以及相關(guān)的社會(huì)力量共同努力、相互協(xié)作才能加快農(nóng)民專合社發(fā)展。
?。ㄒ唬┺r(nóng)民專合社要加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，著力壯大自身實(shí)力。
1.規(guī)范農(nóng)民專合社運(yùn)作。農(nóng)民專合社要盡快按照《合作社法》《合作社財(cái)務(wù)管理制度》制定合理的規(guī)章制度，完善農(nóng)民專合組織的法人治理結(jié)構(gòu)，明晰產(chǎn)權(quán)；加強(qiáng)社務(wù)管理的民主決策和信息披露，健全內(nèi)部各項(xiàng)管理制度，規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)行為和信用行為，進(jìn)一步明確經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。有條件的還可實(shí)行董事會(huì)和經(jīng)理層分工治理的模式，聘請(qǐng)職業(yè)經(jīng)理人專門(mén)經(jīng)營(yíng)，提高其管理能力和財(cái)務(wù)運(yùn)作能力。在此基礎(chǔ)上，主動(dòng)了解銀行的信貸政策、金融服務(wù)品種等。
2.以股份合作方式增加資本積累。資本金不足、融資難是制約農(nóng)民專合社發(fā)展的重要因素。為增加資本金，可嘗試并推廣股份合作的方式吸收資金，壯大合作社實(shí)力，為贏得更多的金融、貿(mào)易、技術(shù)等服務(wù)提供基礎(chǔ)條件。
3.鼓勵(lì)多種主體參與興辦農(nóng)民專合社。引導(dǎo)農(nóng)民專合社與龍頭企業(yè)、大型超市對(duì)接、實(shí)行聯(lián)合重組。在法律允許的范圍內(nèi)，除農(nóng)業(yè)企業(yè)、專業(yè)大戶和農(nóng)戶參與專合組織外，應(yīng)積極引導(dǎo)技術(shù)人員、專業(yè)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)人員及村集體合辦專合社，提高其資本實(shí)力、人員素質(zhì)和管理水平，充分利用不同領(lǐng)域的優(yōu)勢(shì)，集合資金、技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)、市場(chǎng)等資源，為專合組織發(fā)展注入強(qiáng)大動(dòng)力。
4.努力提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。通過(guò)專業(yè)合作促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)；通過(guò)農(nóng)產(chǎn)品加工，拓展市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)合作社—農(nóng)戶—龍頭企業(yè)的利益共同體。加快市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)等自律制度的制訂，增強(qiáng)執(zhí)行力，對(duì)違反者實(shí)施行業(yè)懲戒。
5.加快推進(jìn)農(nóng)民專合組織的人才引進(jìn)和人員培訓(xùn)。政府相關(guān)部門(mén)要積極組織專合社的負(fù)責(zé)人和管理人員參加業(yè)務(wù)和技術(shù)培訓(xùn)，開(kāi)闊視野，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。鼓勵(lì)和選派大學(xué)生村官、農(nóng)業(yè)科技人員到專合組織任職、兼職或擔(dān)任技術(shù)顧問(wèn)，政府人才服務(wù)機(jī)構(gòu)要為其提供保管人事檔案、代辦社會(huì)保險(xiǎn)等人事代理服務(wù)，解除引進(jìn)人才的后顧之憂。
?。ǘ┥孓r(nóng)銀行機(jī)構(gòu)要不斷改革創(chuàng)新，完善多層次支農(nóng)服務(wù)體系。
各涉農(nóng)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步深化改革，建立健全金融支農(nóng)服務(wù)體系，加大金融創(chuàng)新力度，切實(shí)把支持專合社作為信貸支持“三農(nóng)”工作新的切入點(diǎn)不斷提高信貸服務(wù)水平，促進(jìn)專合社的快速、健康發(fā)展。
1.構(gòu)建功能完善的支農(nóng)服務(wù)體系。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行要進(jìn)一步發(fā)揮政策性金融的導(dǎo)向作用，在農(nóng)業(yè)科研和技術(shù)推廣、大型基礎(chǔ)設(shè)施及生產(chǎn)性資金投入方面擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍。國(guó)有商業(yè)銀行特別是農(nóng)業(yè)銀行，要進(jìn)一步強(qiáng)化自身支農(nóng)的社會(huì)責(zé)任。股改后的農(nóng)行要抓住機(jī)遇，加大對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度。通過(guò)選擇具有一定規(guī)模、擁有一定資產(chǎn)、機(jī)制健全、管理規(guī)范、效益較好的專合社，真正把它作為一個(gè)市場(chǎng)主體予以支持，并積極探索對(duì)專合社的授信、信貸、匯兌與結(jié)算支持。農(nóng)信社要充分發(fā)揮支農(nóng)主力軍作用，引進(jìn)專合作組織投資參股農(nóng)信社，建立與專合作組織的收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制。以農(nóng)信社為主體對(duì)專合組織評(píng)定信用等級(jí)，核定信用額度，通過(guò)積極創(chuàng)建信用工程，打通一條支持農(nóng)民專合組織的“綠色通道”，著力增加對(duì)專合組織、小微企業(yè)和農(nóng)戶的信貸投入，力爭(zhēng)形成城鄉(xiāng)橫向協(xié)作、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、聯(lián)動(dòng)發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行可以通過(guò)建立與專合社的資本聯(lián)系，增強(qiáng)自身的合作基礎(chǔ)和社區(qū)性特征，強(qiáng)化其對(duì)農(nóng)民的資金投放效應(yīng)。郵儲(chǔ)銀行要利用網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)，引導(dǎo)資金返還縣域、返還農(nóng)村，增強(qiáng)農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。鼓勵(lì)國(guó)有大型銀行和股份制商業(yè)銀行在縣域設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)?？稍跅l件成熟的地區(qū)參照民間小額貸款機(jī)構(gòu)模式，由當(dāng)?shù)厣孓r(nóng)龍頭企業(yè)牽頭建立由商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶參加的社區(qū)性支農(nóng)基金，對(duì)部分前景良好的涉農(nóng)企業(yè)和農(nóng)戶發(fā)放優(yōu)惠貸款，助推縣域經(jīng)濟(jì)及農(nóng)民專合組織發(fā)展。
2.創(chuàng)新授信貸款管理模式。構(gòu)建專合社自愿參加、政府監(jiān)督指導(dǎo)、銀行提供貸款支持的授信管理模式。把對(duì)專合社法人授信與對(duì)專合社成員和涉及農(nóng)戶單體授信結(jié)合起來(lái)，采取“宜社則社、宜戶則戶、宜企則企”的授信貸款管理辦法，適度提高專合組織及成員的小額信用貸款授信額度和信貸投放規(guī)模，并對(duì)有條件的專合社在公司化道路中提供并購(gòu)貸款便利。在信貸風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，適當(dāng)降低信貸準(zhǔn)入門(mén)檻和貸款審批權(quán)限，積極為專合組織提供信貸支持，對(duì)獲得縣級(jí)以上“示范農(nóng)民專合組織”或受到地方政府獎(jiǎng)勵(lì)以及投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的專合組織，在貸款的授信方式、額度、服務(wù)價(jià)格、辦理時(shí)限等方面給予優(yōu)惠，貸款利率可在現(xiàn)行執(zhí)行利率基礎(chǔ)上適當(dāng)下浮。
3.完善抵押擔(dān)保辦法。積極探索新的抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式，在國(guó)家法規(guī)許可的前提下，可容許以農(nóng)（副）產(chǎn)品訂單、商標(biāo)權(quán)、應(yīng)收賬款、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、林權(quán)等抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式，積極為信貸資源流向農(nóng)村市場(chǎng)創(chuàng)造條件。鼓勵(lì)專合組織建立對(duì)社員的信用保證或擔(dān)保機(jī)制，從而運(yùn)用授信機(jī)制、信貸杠桿、差別利率、貸款期限等手段對(duì)專合組織及其社員進(jìn)行信貸支持。
4.改進(jìn)和加強(qiáng)金融服務(wù)工作。各銀行要不斷改進(jìn)金融服務(wù)方式和手段，完善金融服務(wù)設(shè)施和網(wǎng)絡(luò)，為專合社量身定做信貸產(chǎn)品，完善授信貸款管理模式、抵押擔(dān)保方式，找準(zhǔn)信貸投放切入點(diǎn)，配置專業(yè)的信貸營(yíng)銷團(tuán)隊(duì)，縮短信貸運(yùn)作流程，滿足農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、專合社、農(nóng)戶多層次的金融需求。在信貸支農(nóng)工作中，充分發(fā)揮信貸資金“短、平、快”的優(yōu)勢(shì)，為專合社采取靈活的信貸政策。在貸款對(duì)象選擇上，對(duì)組織運(yùn)行健全規(guī)范、經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)、發(fā)展基礎(chǔ)好、品牌效應(yīng)高、服務(wù)功能強(qiáng)、帶動(dòng)農(nóng)戶多、信用記錄優(yōu)的專合社要給予重點(diǎn)支持。在貸款方式上，大力推廣專合社信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、惠農(nóng)卡貸款等多種貸款方式。在貸款期限上，要根據(jù)貸款用途、還款的資金來(lái)源等因素合理確定貸款期限，幫助解決專合社“貸款難”問(wèn)題。在貸款利率上，專合社及農(nóng)戶與銀行建立“統(tǒng)一授信、利率優(yōu)惠、貸款先行、封閉運(yùn)行”的機(jī)制，實(shí)現(xiàn)三方信用共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共得。并通過(guò)提供票據(jù)業(yè)務(wù)、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、金融咨詢等金融服務(wù)手段，全方位滿足專合組織多層次、多樣化的金融需求。
5.銀行監(jiān)管部門(mén)加強(qiáng)督導(dǎo)。銀行監(jiān)管部門(mén)要認(rèn)真做好金融服務(wù)農(nóng)民專合社的督導(dǎo)和政策激勵(lì)工作。一是繼續(xù)抓住深化農(nóng)村金融改革這一有利時(shí)機(jī)，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，在達(dá)州多設(shè)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，為農(nóng)民專合社提供更多融資渠道。二是在政策范圍內(nèi)積極尋求上級(jí)支持，嘗試在一定范圍內(nèi)允許農(nóng)民專合社從事農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，支持農(nóng)村金融合作社發(fā)展，允許和提倡專合社內(nèi)建立規(guī)范的有控制手段的資金融通體制。三是會(huì)同政府主管部門(mén)加強(qiáng)對(duì)農(nóng)民專合社金融服務(wù)的后續(xù)評(píng)估，密切跟蹤有關(guān)金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新進(jìn)展，切實(shí)加強(qiáng)政策指導(dǎo)，支持推廣有益經(jīng)驗(yàn)，持續(xù)放大創(chuàng)新成效，在更大范圍和更高層次上提高對(duì)農(nóng)民專合社的金融服務(wù)水平。
（三）政府及相關(guān)各部門(mén)著力營(yíng)造農(nóng)民專合組織持續(xù)發(fā)展的良好環(huán)境。
1.加大優(yōu)惠政策扶持力度。政府主管部門(mén)加大對(duì)農(nóng)民專合組織審批登記提供便利條件，對(duì)其證照登記、審核、檢驗(yàn)、咨詢、評(píng)估、標(biāo)志認(rèn)定等服務(wù)項(xiàng)目收費(fèi)的優(yōu)惠減免力度，繼續(xù)為農(nóng)民專合組織在用地、用電、運(yùn)輸、農(nóng)業(yè)技術(shù)等方面給予優(yōu)惠政策扶持，建立包括咨詢、培訓(xùn)、技術(shù)、金融貿(mào)易等全方位的服務(wù)體系，進(jìn)一步優(yōu)化農(nóng)民專合組織的外部發(fā)展環(huán)境，增強(qiáng)農(nóng)民專合組織自身對(duì)金融資源的對(duì)接能力。
2.搭建銀社對(duì)接平臺(tái)。隨著金融市場(chǎng)開(kāi)放，針對(duì)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，除由政府出資設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金或提供利息補(bǔ)貼外，可從農(nóng)村開(kāi)始逐步建立存款保險(xiǎn)制度。同時(shí)借助農(nóng)民專合組織成員之間緊密的合作關(guān)系，引導(dǎo)農(nóng)民專合組織之間及農(nóng)民之間建立多種形式的貸款擔(dān)保組織機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大擔(dān)保基金規(guī)模和使用范圍，開(kāi)發(fā)適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、農(nóng)民個(gè)人能夠支付、有一定盈利空間的保險(xiǎn)產(chǎn)品，開(kāi)拓保險(xiǎn)新業(yè)務(wù)，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的范圍，增強(qiáng)農(nóng)民投保的積極性，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)防范農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)作用。并探索建立農(nóng)戶、專合社、農(nóng)村企業(yè)、農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保公司和保險(xiǎn)公司等各有關(guān)農(nóng)村市場(chǎng)利益主體間的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制和合作機(jī)制，以實(shí)現(xiàn)與銀行信貸的有效對(duì)接。
3.優(yōu)化農(nóng)村信用環(huán)境。一是加快農(nóng)村信用體系建設(shè)。積極推動(dòng)以征信系統(tǒng)為載體、以信用評(píng)價(jià)為手段的農(nóng)村信用體系建設(shè)，將企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)擴(kuò)大到廣大農(nóng)村地區(qū)，使銀行機(jī)構(gòu)能夠準(zhǔn)確識(shí)別貸款人身份和判斷信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而降低非制度因素下因信息不對(duì)稱而形成的過(guò)高的運(yùn)營(yíng)成本，更好地支持農(nóng)民專合社的發(fā)展，從根本上緩解合作社和農(nóng)戶貸款難問(wèn)題。二是著力整治社會(huì)信用環(huán)境。積極支持銀行機(jī)構(gòu)依法收貸、打擊逃廢債行為，為提高涉農(nóng)銀行信貸支農(nóng)力度創(chuàng)造良好的外部條件。在營(yíng)造有利于改善農(nóng)村信貸投入環(huán)境的同時(shí)，引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)提高向農(nóng)業(yè)領(lǐng)域配置信貸資金的自覺(jué)性。三是充分發(fā)揮典型示范作用。探索建立以誠(chéng)信度為重要內(nèi)容的綜合等級(jí)評(píng)定制度，積極推進(jìn)市、縣兩級(jí)示范農(nóng)民專合組織的創(chuàng)建和評(píng)選，充分發(fā)揮典型示范帶動(dòng)作用，促進(jìn)農(nóng)民專合組織規(guī)范、穩(wěn)健、快速發(fā)展。
4.建立政、銀、農(nóng)的信息共享機(jī)制。建議政府農(nóng)業(yè)主管部門(mén)建立農(nóng)民專合組織資料庫(kù)，打造銀行與農(nóng)民專合組織的對(duì)接平臺(tái)，降低信息成本。進(jìn)一步完善農(nóng)民專合組織在綜合評(píng)級(jí)制度，定期對(duì)農(nóng)民專合組織的資本、技術(shù)、經(jīng)營(yíng)、管理等方面進(jìn)行綜合評(píng)定，引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)擇優(yōu)支持。鼓勵(lì)農(nóng)村專合組織與其他合作組織聯(lián)合，并將成功范例進(jìn)行宣傳與推廣，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)采取多種形式做好農(nóng)村專合組織具體項(xiàng)目的創(chuàng)新和推介工作，使金融創(chuàng)新更好地與農(nóng)村專合組織發(fā)展對(duì)接。
作者：唐盛鵬 唐陽(yáng)孝 單位：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)四川達(dá)州監(jiān)管分局
