【摘要】當(dāng)前，中小企業(yè)融資難已成為制約我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的主要問(wèn)題，為了疏通中小企業(yè)的融資渠道，促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，我們可以嘗試完善商業(yè)銀行在中小企業(yè)融資中的重要作用。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 中小企業(yè) 融資
一、我國(guó)中小企業(yè)的銀行融資現(xiàn)狀
當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)融資渠道有限且不暢通，受政策和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的限制，我國(guó)中小企業(yè)更依賴通過(guò)銀行進(jìn)行融資。
（1）銀行融資為主要貸款方式。根據(jù)中國(guó)人民銀行的調(diào)查顯示，2009通過(guò)銀行體系的貸款大約占到了全社會(huì)信貸總額的70%以上，直接融資及其他融資方式的資金只有20%左右，在這20%之中，通過(guò)發(fā)行股票融通的資金總額只占了不到3%。這些數(shù)據(jù)表明，除了運(yùn)用自有資金，通過(guò)銀行貸款、民間金融等間接方式融得資金已經(jīng)成為了我國(guó)中小企業(yè)主要的資金來(lái)源。
（2）以中小金融機(jī)構(gòu)為主要融資機(jī)構(gòu)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2009年底，中小企業(yè)貸款在我國(guó)國(guó)有大型商業(yè)銀行資產(chǎn)中占了45%；股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)中為50%左右；在100多家城市商業(yè)銀行的中合計(jì)占其企業(yè)貸款的70%多；而在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，中小企業(yè)貸款的比例達(dá)到了95%以上。
（3）中小企業(yè)信用類貸款獲取率低。中小企業(yè)獲得貸款方式分為信用貸款、保證貸款和抵（質(zhì)）押貸款。根據(jù)中小企業(yè)自身特點(diǎn)可知，保證貸款需要企業(yè)支付擔(dān)保公司額外的擔(dān)保費(fèi)用，而抵（質(zhì)）押貸款又對(duì)企業(yè)的抵質(zhì)押物的質(zhì)量和變現(xiàn)程度等有著較大的要求，這都會(huì)在一定程度上加重中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)。
二、我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)惜貸的原因
（1）資產(chǎn)規(guī)模小，發(fā)展?jié)摿Σ蛔?。中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模較小，尤其是在企業(yè)成立之初，擁有的固定資產(chǎn)不多，也缺乏一定的容易變現(xiàn)的土地或者房屋等不動(dòng)產(chǎn)，企業(yè)產(chǎn)品或者服務(wù)還沒(méi)有占據(jù)一定的市場(chǎng)，盈利能力也不足，獲得貸款十分困難。即使是有一定規(guī)模的中小企業(yè)，其抵押擔(dān)保物狀況也很難滿足銀行的要求。
（2）經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不健全。中小企業(yè)受制于其規(guī)模和發(fā)展環(huán)境，多數(shù)企業(yè)是由個(gè)體戶發(fā)展而來(lái)，傳統(tǒng)的管理方式嚴(yán)重制約了其發(fā)展，并且很少有企業(yè)進(jìn)行專業(yè)化和規(guī)范化的財(cái)務(wù)管理，或者聘用專業(yè)的財(cái)務(wù)人員，忽略了對(duì)一些重要財(cái)務(wù)指標(biāo)如流動(dòng)比率、資產(chǎn)負(fù)債率、可持續(xù)增長(zhǎng)率等的認(rèn)識(shí)，這導(dǎo)致了對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流和營(yíng)運(yùn)資本存在監(jiān)管漏洞。
（3）信用意識(shí)淡薄，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)高。許多中小企業(yè)的管理者信用意識(shí)淡薄，不按期歸還貸款，對(duì)企業(yè)的信用記錄毫不在乎。再加上平時(shí)對(duì)流動(dòng)資金管理不到位，真正到了還款日就顯得捉襟見(jiàn)肘，很容易就造成了貸款逾期。不少企業(yè)業(yè)主甚至選擇逃債，這都給銀行在成了極大的損失。
三、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)改革的建議
（一）貸前措施
（1）建立中小企業(yè)信息庫(kù)。許多商業(yè)銀行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)可以通過(guò)媒體、政府或?qū)嵉卣{(diào)查等方式，對(duì)所在地的中小企業(yè)進(jìn)行信息搜集，并按行業(yè)進(jìn)行歸類整理。所搜集的信息包括中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，信用狀況，財(cái)務(wù)信息，供應(yīng)鏈信息等，在這些巨大信息量的基礎(chǔ)上建立自己的中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)、分類，對(duì)不同類型的企業(yè)，根據(jù)其行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的不同，分別匹配不同的融資產(chǎn)品和專業(yè)信貸人員。這樣在以后的每筆貸款中就可以以數(shù)據(jù)庫(kù)信息為基礎(chǔ)，參照同類別企業(yè)的特點(diǎn)和狀況，更好、更快地對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行定價(jià)和放款。
（2）創(chuàng)新?lián)Ｖ贫取ｃy行對(duì)符合銀行條件的優(yōu)質(zhì)企業(yè)（可以基于上文信息庫(kù)評(píng)級(jí)結(jié)果）適當(dāng)?shù)夭捎眯庞脫?dān)保，當(dāng)然這些企業(yè)必須滿足一些基本的信用或者財(cái)務(wù)方面條件，具體的不同銀行可以根據(jù)自身情況加以制定。既然可以采用信用貸款，那么放寬抵押物范圍又何嘗不可？在不損害銀行利益的情況下，在不影響銀行變現(xiàn)抵押物的情況下，銀行可以適當(dāng)展開(kāi)多種形式的抵押業(yè)務(wù)：開(kāi)辦應(yīng)收賬款保付業(yè)務(wù)；存貨抵押融資；股權(quán)質(zhì)押等。
（二）貸中措施
（1）簡(jiǎn)化審批程序。在對(duì)中小企業(yè)的貸款中，銀行應(yīng)放寬各個(gè)分支機(jī)構(gòu)的貸款審批權(quán)限，提高運(yùn)行效率?，F(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行審批程序較為繁瑣，往往需要層層上報(bào)、審批，不利于中小企業(yè)即時(shí)獲得貸款。鑒于此，銀行可以將總行審批這一流程轉(zhuǎn)變成由派遣獨(dú)立審批人到各分行進(jìn)行貸款審批，給予各分支機(jī)構(gòu)一定的獨(dú)立性。
（2）發(fā)展中間業(yè)務(wù)，全方位幫扶中小企業(yè)?？梢宰鰠⒖嫉氖牵S多外資銀行，如花旗和渣打，在發(fā)展傳統(tǒng)業(yè)務(wù)時(shí)，它們也非常注重中間業(yè)務(wù)的拓展，充分利用其信息優(yōu)勢(shì)和規(guī)模效應(yīng)，全方位的服務(wù)于中小企業(yè)。服務(wù)范圍不單單是提供融資，可以嘗試提供咨詢、結(jié)算或者代理類業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)看似利潤(rùn)較低，但在當(dāng)前信貸相對(duì)飽和的市場(chǎng)，加之投行與商業(yè)銀行界線分明，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展方向?qū)⒑芸赡苻D(zhuǎn)向中間業(yè)務(wù)。如果能率先重視起這類業(yè)務(wù)的發(fā)展，那么在不久的將來(lái)，等到大批金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入中間業(yè)務(wù)的領(lǐng)域時(shí)，先行者已經(jīng)吸引到了足夠多的客戶群，并且發(fā)展也會(huì)相對(duì)成熟。
（三）貸后措施
（1）建立貸后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。銀行內(nèi)部可以設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警小組，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制?？梢越梃b的是花旗銀行的做法：通常其中小企業(yè)部的預(yù)警小組是與市場(chǎng)部、商業(yè)計(jì)劃部合作，緊密關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)的走勢(shì)對(duì)相關(guān)行業(yè)造成的影響，尤其是對(duì)現(xiàn)存客戶所在的重點(diǎn)行業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤。預(yù)警小組往往從客戶的年報(bào)和相關(guān)文件入手，結(jié)合市場(chǎng)波動(dòng)、實(shí)際調(diào)查和量化分析，并且通過(guò)一般診斷、預(yù)警征兆、壓力測(cè)試、觀察名單等方式發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，找出有問(wèn)題的客戶，最后向客戶經(jīng)理發(fā)出預(yù)警信息。
（2）發(fā)展金融保險(xiǎn)。此外還可通過(guò)發(fā)展貸款保險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。日本已經(jīng)有成熟的中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)，但結(jié)合我國(guó)國(guó)情來(lái)看，這一制度需要政府和各個(gè)銀行之間的相互合作，實(shí)際操作起來(lái)相當(dāng)困難，但是相似的做法可以是：商業(yè)銀行可以與保險(xiǎn)公司合作，對(duì)貸款進(jìn)行打包投保，而保費(fèi)可以來(lái)自于每一筆中小企業(yè)貸款中，風(fēng)控部門根據(jù)其估算出的風(fēng)險(xiǎn)和收益來(lái)計(jì)提的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備資金。
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