近日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（征求意見(jiàn)稿）》（下稱“《指引》”），要求銀行系統(tǒng)性管理各類風(fēng)險(xiǎn)，并定期常規(guī)性評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)偏好?！吨敢访嫦蛏鐣?huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，為期兩個(gè)月。
近年來(lái)，銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)制定了各類審慎監(jiān)管規(guī)則，覆蓋了資本管理、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、并表管理等多個(gè)領(lǐng)域，初步建立起一套較為完整的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)制體系。在此基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)從現(xiàn)有規(guī)則中梳理提煉出共性要素，同時(shí)參照巴塞爾銀行委員會(huì)《有效銀行監(jiān)管核心原則》的基本要求，起草了該《指引》。
可以說(shuō)，《指引》是我國(guó)銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)領(lǐng)性、綜合性政策文件，旨在健全風(fēng)險(xiǎn)管理治理架構(gòu)和要素，完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，持續(xù)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
從《指引》細(xì)則來(lái)看，銀監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需按照匹配性、全覆蓋、獨(dú)立性和有效性的原則，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并加強(qiáng)外部監(jiān)管。同時(shí)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)考慮風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)聯(lián)性，審慎評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)之間的相互影響，防范跨境、跨業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)了解，目前銀行正在走綜合金融之路，有的銀行業(yè)務(wù)觸角延伸到海外，防范風(fēng)險(xiǎn)傳遞勢(shì)在必行。
此外，《指引》還提出，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定書(shū)面的風(fēng)險(xiǎn)偏好，定性指標(biāo)和定量指標(biāo)并重。風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)定應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、資本規(guī)劃、績(jī)效考評(píng)和薪酬機(jī)制銜接，在全行傳達(dá)并執(zhí)行。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好至少進(jìn)行一次評(píng)估。
