根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》和財政部門加強(qiáng)內(nèi)部控制管理的部署要求，近幾年來，省政府辦公廳領(lǐng)導(dǎo)特別是王華秘書長對內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)工作高度重視，要求辦公廳在加強(qiáng)內(nèi)部控制等方面狠下功夫，不斷提高單位管理水平。綜合處、行政處、電子政務(wù)處等相關(guān)處室按照領(lǐng)導(dǎo)要求精心組織，逐步推進(jìn)，不斷完善制度體系，充分運(yùn)用辦公自動化軟件和財務(wù)核算軟件等技術(shù)手段，實現(xiàn)內(nèi)部控制1+1，取得了較好效果。下面從三個方面把我廳加強(qiáng)內(nèi)部控制的一些做法在這里向各位領(lǐng)導(dǎo)做以匯報，不當(dāng)之處還請各位領(lǐng)導(dǎo)批評指正。
一、以完善制度為先導(dǎo)，為加強(qiáng)內(nèi)控管理提供堅實基礎(chǔ)
我廳一直非常重視制度建設(shè)，特別是中央出臺八項規(guī)定以來，我們結(jié)合中央、省財政出臺的相關(guān)規(guī)定和辦公廳工作實際，修訂、完善了一系列管理辦法。如:《山東省人民政府辦公廳公務(wù)卡結(jié)算管理暫行辦法》、《山東省人民政府辦公廳差旅費(fèi)管理辦法》、《省政府辦公廳財務(wù)管理辦法》和《省政府辦公廳物資管理辦法》等。
另外，我們還結(jié)合內(nèi)控要求，適時印發(fā)了《省政府辦公廳印刷費(fèi)管理辦法》。規(guī)定印刷費(fèi)用實行包干管理，給業(yè)務(wù)處室確定印刷包干限額，由行政處統(tǒng)一掌握，核定給各處室使用，并執(zhí)行嚴(yán)格的審批手續(xù)，無審批手續(xù)的，一律不予結(jié)賬。今年出臺的《廳機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)合同管理規(guī)定》要求金額超過5萬元的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須簽訂經(jīng)濟(jì)合同；明確了簽訂合同的參加人員及有關(guān)部門和人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任；規(guī)定由財務(wù)部門負(fù)責(zé)合同的監(jiān)督審核，并管理經(jīng)濟(jì)合同專用章，加強(qiáng)了廳機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)合同管理，規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為。
二、以流程梳理為手段，為加強(qiáng)內(nèi)控管理提供有力保障
（一）明確崗位職責(zé)和工作流程。今年年初，按照廳黨組的要求，我廳每個處室不同的崗位均編制了崗位職責(zé)、工作流程、工作規(guī)范和工作模板，經(jīng)廳黨組審核通過后已經(jīng)編印成冊。這項舉措對每一個崗位具體做什么工作，按照怎樣的流程做，做到什么程度都予以明確，使每個崗位的工作人員都明確了自己責(zé)任和分工，有力地推動了廳機(jī)關(guān)各項工作有序規(guī)范開展。
（二）充分利用工作落實臺賬。今年，我廳開始啟用工作落實臺賬。臺賬主要用于廳機(jī)關(guān)工作人員記錄工作情況。內(nèi)容主要包括交辦領(lǐng)導(dǎo)、交辦時間、交辦內(nèi)容、辦理情況、辦結(jié)時間、跟蹤落實等。工作落實臺賬將每一件交辦任務(wù)都落實到紙面上，大家記錄下來，不容易遺漏，又對工作過程一目了然，做到了件件有落實，件件快落實。大家普遍反映有了工作落實臺賬后，工作計劃性強(qiáng)了,工作效率也大幅提高。
（三）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全過程控制。按照廳機(jī)關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，廳機(jī)關(guān)5萬元以上的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須經(jīng)廳主任辦公會審議通過后才能開展，這就使業(yè)務(wù)處室在業(yè)務(wù)開展前就要充分考慮是否符合政策規(guī)定，是否有經(jīng)費(fèi)保障，從而進(jìn)一步明確各部門在經(jīng)濟(jì)活動管理中的職責(zé)，對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做到了事前、事中、事后全過程控制。同時，根據(jù)工作需要，我廳成立了由廳機(jī)關(guān)紀(jì)委、財務(wù)、業(yè)務(wù)處室有關(guān)人員組成的基建維修物資裝備項目和信息化建設(shè)項目兩個招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組，小組成員全程參與每個項目的招投標(biāo)過程，確保了招標(biāo)過程公開透明，結(jié)果客觀公正，有效地防范了風(fēng)險。
（四）規(guī)范財務(wù)結(jié)算審批。一是強(qiáng)化審核。規(guī)定需要報辦公廳主任審批的項目單據(jù)，結(jié)算單位按程序報分管廳領(lǐng)導(dǎo)審批后送財務(wù)部門，財務(wù)部門審核后，由分管財務(wù)的處領(lǐng)導(dǎo)報分管財務(wù)廳領(lǐng)導(dǎo)和廳主任審批；二是統(tǒng)一單據(jù)。為實現(xiàn)管控關(guān)口前移，我們對各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)設(shè)計了專門的審核單據(jù)。如：印制了印刷通知單，各業(yè)務(wù)處室需要填制印刷通知單并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，才能在定點印刷廠進(jìn)行印刷，手續(xù)不全的，一律不予結(jié)算；公務(wù)用車改革后，我們又適時印制了租用車輛結(jié)算單，報銷時需提供準(zhǔn)確填寫租車時間、事由、行駛里程等信息并由經(jīng)辦人、駕駛員、審批人等相關(guān)人員簽字的結(jié)算單，方可報銷；印制了財務(wù)結(jié)算審批單，設(shè)計了結(jié)算處室經(jīng)辦人、處室負(fù)責(zé)人、財務(wù)出納、財務(wù)復(fù)核、分管財務(wù)處長等審簽程序，明確了各環(huán)節(jié)審簽人的責(zé)任，層層把關(guān)。
三、以信息技術(shù)為工具，為加強(qiáng)內(nèi)控管理提供技術(shù)支撐
為進(jìn)一步推動單位內(nèi)部控制建設(shè)，貫徹落實財政部樓繼偉部長關(guān)于“內(nèi)控工作要責(zé)任心加信息化”的指示精神，我廳結(jié)合辦公廳工作實際和管理要求，建立了內(nèi)控管理系統(tǒng)平臺。
（一）搭建統(tǒng)一平臺，實現(xiàn)各類業(yè)務(wù)規(guī)范化。
平臺設(shè)有活動安排、通知公告、工作動態(tài)、請示報告、服務(wù)保障、學(xué)習(xí)園地等模塊。辦公廳工作人員每天將個人活動安排發(fā)至平臺，廳機(jī)關(guān)各類報告的報送和審批，辦公設(shè)施維修及會議室和車輛使用的申請和批復(fù)都通過平臺操作，使得各項工作的開展更加規(guī)范有序，流程更加公開透明。廳內(nèi)所有公文的起草、審簽、傳閱，通知的發(fā)送和接收均通過該平臺進(jìn)行流轉(zhuǎn)，不僅實現(xiàn)了無紙化辦公，而且經(jīng)辦人、辦理時間、辦理意見等都有明確記錄，做到了責(zé)任明確，杜絕了推諉扯皮。同時，還可以通過廳務(wù)平臺查閱各類通知，進(jìn)行學(xué)習(xí)交流。廳務(wù)平臺能夠通過手機(jī)移動互聯(lián)，大家可以隨時隨地開展工作，大大提高了工作效率。
（二）業(yè)務(wù)全覆蓋，實現(xiàn)財務(wù)管理全程可控。
平臺從以預(yù)算管理為出發(fā)點，向支出、采購、合同等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)延伸，實現(xiàn)全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)可查詢、可追溯、可預(yù)警。
在預(yù)算管理系統(tǒng)的設(shè)計中，每項經(jīng)費(fèi)支出即將達(dá)到預(yù)算數(shù)額時，系統(tǒng)就會自動預(yù)警，這一做法提高了預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確性，有效避免了超預(yù)算支出現(xiàn)象的發(fā)生，同時，充分利用模塊中的預(yù)算分析功能，對經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行動態(tài)分析和查詢，計算出經(jīng)費(fèi)支出比例和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，從而為經(jīng)濟(jì)決策提供依據(jù)。
在合同管理方面，充分利用系統(tǒng)中的合同管理模塊，及時將合同簽訂部門、負(fù)責(zé)人、履行時間、金額、分批次付款時間等合同信息錄入系統(tǒng)，便于實時追蹤合同履行情況，確保每筆款項按合同要求支付。
（三）人員全參與，實現(xiàn)資產(chǎn)管理精細(xì)化、動態(tài)化。
在資產(chǎn)管理方面，按照“人人都管物，物物有人管”的管理理念，運(yùn)用浪潮gs管理軟件中的資產(chǎn)管理系統(tǒng)，加強(qiáng)了固定資產(chǎn)和辦公用品、維修材料的出、入、退庫和固定資產(chǎn)的部門管理，將資產(chǎn)管理責(zé)任落實到人，充分調(diào)動了各業(yè)務(wù)科室參與資產(chǎn)管理的積極性。并將其和國子軟件結(jié)合，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)“賬賬相符、賬實相符、賬卡相符”。同時，利用先進(jìn)條碼技術(shù)，實行“一物一卡一條碼”管理，有效確保了國有資產(chǎn)的安全、完整。
（四）廳屬單位全程監(jiān)控，實現(xiàn)會計數(shù)據(jù)“大集中”。
我廳所屬的駐外辦事處通過該平臺，利用統(tǒng)一的浪潮gs管理軟件進(jìn)行賬務(wù)處理。在不改變單位獨(dú)立核算責(zé)權(quán)的情況下，廳機(jī)關(guān)財務(wù)部門充分利用網(wǎng)絡(luò)平臺，對會計數(shù)據(jù)進(jìn)行實時匯總、實時監(jiān)管，加強(qiáng)對各單位的管理、指導(dǎo)職能。
以上是我廳在加強(qiáng)內(nèi)部控制方面的一些做法，與其他廳局相比，我們還有一定的差距。內(nèi)控規(guī)范建設(shè)是一個需要長期實踐和探索的工程，我們將以這次會議交流為契機(jī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗和做法，使我廳的內(nèi)控管理工作再上新臺階。
