基金如何控制內(nèi)部風(fēng)險？
為提高基金投資的質(zhì)量，防范和降低投資的管理風(fēng)險，切實保障基金投資者的利益，基金管理公司都建立了一套完整的風(fēng)險控制機制和風(fēng)險管理制度，并在基金合同和招募說明書中予以明確規(guī)定。
?。?）基金管理公司設(shè)有風(fēng)險控制委員會（或合規(guī)審查與風(fēng)險控制委員會）等風(fēng)險控制機構(gòu)，負(fù)責(zé)從整體上控制基金運作中的風(fēng)險。
?。?）制定內(nèi)部風(fēng)險控制制度。主要包括：嚴(yán)格按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的投資比例進行投資，不得從事規(guī)定禁止基金投資的業(yè)務(wù)；堅持獨立性原則，基金管理公司管理的基金資產(chǎn)與基金管理公司的自有資產(chǎn)應(yīng)相互獨立，分賬管理，公司會計和基金會計嚴(yán)格分開；實行集中交易制度，每筆交易都必須有書面記錄并加蓋時間章；加強內(nèi)部信息控制，實行空間隔離和門禁制度，嚴(yán)防重要內(nèi)部信息泄露；前臺和后臺部門應(yīng)獨立運作等等。
（3）內(nèi)部監(jiān)察稽核控制。監(jiān)察稽核的目的是檢查、評價公司內(nèi)部控制制度和公司投資運作的合法性、合規(guī)性和有效性，監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，揭示公司內(nèi)部管理及投資運作中的風(fēng)險，及時提出改進意見，確保國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理制度的有效執(zhí)行，維護基金投資者的正當(dāng)權(quán)益。
