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 有關省直部門，有關省屬企業(yè)，各市財政局：

為貫徹落實省政府向省人大常委會報告全省國有資產(chǎn)管理情況制度，做好全省2020年度國有及國有控股企業(yè)財務會計決算報告（以下簡稱決算報告）和2021年度國有企業(yè)經(jīng)濟效益月度快報工作（以下簡稱快報），現(xiàn)將《財政部關于做好2021年度國有企業(yè)經(jīng)濟效益月報工作的通知》（財資〔2020〕129號）和《財政部關于做好2020年度國有企業(yè)財務會計決算報告工作的通知》（財資〔2020〕130號）轉(zhuǎn)發(fā)給你們，并結(jié)合我省實際作如下補充規(guī)定，請一并貫徹執(zhí)行。

一、編報范圍

全省國有及國有控股企業(yè)和城鎮(zhèn)集體企業(yè)（不含一級金融企業(yè)），應全部納入決算報告編制范圍，實行全級次報送。各報送單位的快報統(tǒng)計范圍和口徑應與國有企業(yè)決算報告保持一致。各級財政部門編報時應剔除所在地的中央企業(yè)及其分支機構(gòu)、省屬企業(yè)及其分支機構(gòu)的數(shù)據(jù)，防止重復填報。

二、報送內(nèi)容

（一）決算報告報送內(nèi)容。包括紙質(zhì)材料和電子數(shù)據(jù)。紙質(zhì)材料以正式文件報送，其中：財務會計決算報表以“萬元”為金額單位（用A4紙打印）。全部電子數(shù)據(jù)以“元”為金額單位。

1.各市財政局報送內(nèi)容包括：（1）封面、2020年度匯總的決算報表、財務情況說明書（地方使用格式），并按以上順序編排目錄和頁碼，裝訂成冊后加蓋單位印章；（2）匯總和全部單戶企業(yè)電子數(shù)據(jù)、財務情況說明書電子文檔。

2.省直部門報送內(nèi)容包括：（1）封面、2020年度匯總的決算報表、財務情況說明書（地方使用格式），并按以上順序編排目錄和頁碼，裝訂成冊后加蓋單位印章；（2）匯總和全部單戶企業(yè)電子數(shù)據(jù)和財務情況說明書電子文檔，中介機構(gòu)對部門所屬一級企業(yè)出具的審計報告電子文檔。

3.省屬企業(yè)報送內(nèi)容包括：（1）封面、2020年度合并的決算報表、會計報表附注、財務情況說明書（企業(yè)使用格式）、集團母公司財企01-04表，并按以上順序編排目錄和頁碼，裝訂成冊后加蓋單位印章；（2）中介機構(gòu)對集團公司合并報表出具的審計報告及管理建議書。中介機構(gòu)出具保留意見、無法表示意見或否定意見審計報告的企業(yè)，須同時提交對審計報告相關內(nèi)容提出的財務處理、賬務調(diào)整意見或報表編制的有關情況和意見；（3）合并和全部單戶企業(yè)電子數(shù)據(jù)，合并及企業(yè)集團所屬三級及三級以上子企業(yè)和三級以下重要子企業(yè)的會計報表附注、財務情況說明書電子文檔。

（二）快報報送內(nèi)容。包括封面，經(jīng)濟效益、現(xiàn)金流量主要指標表，資產(chǎn)負債主要指標表，生產(chǎn)經(jīng)營重點指標表。安徽省交通控股集團有限公司、安徽省投資集團控股有限公司、安徽海螺集團有限責任公司、淮河能源控股集團有限公司、淮北礦業(yè)（集團）有限責任公司、安徽省建工集團控股有限公司、銅陵有色金屬集團控股有限公司、安徽省能源集團有限公司、安徽江淮汽車集團控股有限公司、安徽省皖北煤電集團有限責任公司為省屬快報重點監(jiān)測企業(yè)，除應填寫企業(yè)經(jīng)濟效益主要指標表和資產(chǎn)負債主要指標表外，還需根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況相應填寫生產(chǎn)經(jīng)營重點指標表。

三、報送時間及方式

（一）各單位應于2021年3月31日前將2020年度企業(yè)財務會計決算報告報送省財政廳。省財政廳將于2021年4月上旬對全省國有及國有控股企業(yè)和集體企業(yè)財務會計決算報表進行驗審（具體時間另行通知）。

（二）快報通過安徽省財政廳統(tǒng)一報表平臺（為財政部統(tǒng)一報表的二級部署平臺）報送，地址為https://218.22.1.75，于次月8日前將審核匯總完成的快報報送省財政廳企業(yè)處。

四、編報工作要求

（一）準確界定報送范圍，確保應報盡報。各省直部門、省屬企業(yè)、地方財政部門應嚴格依據(jù)編制說明中的有關要求，將具有法人資格、獨立核算的所有國有及國有控股的企業(yè)、實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位全面納入統(tǒng)計和報送范圍。

（二）嚴格執(zhí)行財務會計制度，確保數(shù)據(jù)真實準確。企業(yè)要按照國家統(tǒng)一的會計制度和財務管理等有關法律法規(guī)，嚴格規(guī)范經(jīng)濟業(yè)務事項的確認、計量、記錄和報告，如實反映各項會計要素及其他相關信息，確保財務會計信息真實可靠。

（三）加強組織領導，強化動態(tài)監(jiān)測分析。各單位應加強組織領導，進一步優(yōu)化工作機制，切實做好各項基礎工作。加強企業(yè)動態(tài)監(jiān)測和分析，根據(jù)快報數(shù)據(jù)形成企業(yè)經(jīng)濟運營月度分析報告，重點反映當月企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營基本情況、主要變動情況及出現(xiàn)的新特點、新問題。加強對報送范圍內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)負債率、流動比率、帶息負債、現(xiàn)金流量等變化情況的跟蹤分析，對出現(xiàn)較大波動，可能引發(fā)債務危機，資金鏈斷裂的情況，要及時反映并以適當方式提示有關企業(yè)。

各市財政局、有關省直部門和省屬企業(yè)在報表編制和報送過程中，如遇到問題和情況，請及時與省財政廳企業(yè)處聯(lián)系。

（聯(lián)系人：郭茜茹，聯(lián)系電話：0551-68150247）

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                                          2021年1月5日                       財政部關于做好2021年國有企業(yè)經(jīng)濟效益月報工作的通知

http://zcgls.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202012/t20201224_3636780.htm

財政部關于做好2020年度國有企業(yè)財務會計決算報告工作的通知

http://zcgls.mof.gov.cn/gongzuotongzhi/202012/t20201224_3636765.htm