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青島市新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金管理辦法
（征求意見(jiàn)稿）
第一章 總 則
第一條 為深化全市新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換，發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，進(jìn)一步規(guī)范青島市新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱引導(dǎo)基金）管理，提高財(cái)政資金使用效能，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱引導(dǎo)基金是指由政府出資設(shè)立，按市場(chǎng)化方式運(yùn)作的政策性基金。政府出資是指財(cái)政部門通過(guò)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等安排的資金。
第三條 引導(dǎo)基金采取聯(lián)合其他資本設(shè)立基金或跟進(jìn)投資等方式運(yùn)作，發(fā)揮市場(chǎng)資源配置作用和財(cái)政資金放大作用，引導(dǎo)社會(huì)資本投向青島市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。引導(dǎo)基金參股出資的母、子基金統(tǒng)稱為參股基金。母基金是指可投資于子基金和項(xiàng)目的基金。子基金是指直接投資項(xiàng)目的基金。
第四條 引導(dǎo)基金投向應(yīng)符合國(guó)家、省、市產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，重點(diǎn)投向虛擬現(xiàn)實(shí)、集成電路、新型顯示、生物醫(yī)藥及醫(yī)療器械、人工智能、智能裝備制造、綠色低碳新材料、通用航空、精密儀器儀表、氫能與儲(chǔ)能等新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，深化新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換，推動(dòng)科技成果轉(zhuǎn)化，實(shí)現(xiàn)綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。
第五條 引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、依法依規(guī)、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則運(yùn)行。
第二章 管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第六條 各有關(guān)部門按照職能分工，分別承擔(dān)以下職責(zé)：
（一）市財(cái)政局代表市政府履行引導(dǎo)基金出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)政策制度設(shè)計(jì)，統(tǒng)籌確定引導(dǎo)基金出資規(guī)模和年度出資計(jì)劃，安排引導(dǎo)基金預(yù)算并撥付出資，牽頭組織開(kāi)展引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)，協(xié)調(diào)解決引導(dǎo)基金運(yùn)作過(guò)程中的問(wèn)題，其中需由市政府研究決策的重大事項(xiàng)，牽頭提報(bào)市政府研究。
（二）市發(fā)展改革委負(fù)責(zé)按照國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金的有關(guān)規(guī)定，對(duì)基金在“全國(guó)政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記系統(tǒng)”中登記的有關(guān)材料完備性和產(chǎn)業(yè)政策符合性進(jìn)行審查；
（三）市地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)對(duì)接中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)，協(xié)調(diào)做好基金管理人和基金的登記備案工作，按照上級(jí)確定的業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則，配合做好私募機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管相關(guān)工作，向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)開(kāi)放擬上市企業(yè)項(xiàng)目庫(kù)；
（四）市委軍民融合辦、市發(fā)展改革委、市教育局、市科技局、市工業(yè)和信息化局、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市海洋發(fā)展局、市商務(wù)局、市文化和旅游局、市國(guó)資委、市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)局等相關(guān)領(lǐng)域主管部門負(fù)責(zé)向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)開(kāi)放各領(lǐng)域項(xiàng)目庫(kù)，積極向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)推介各領(lǐng)域投資項(xiàng)目；
（五）市稅務(wù)局執(zhí)行相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，加強(qiáng)對(duì)窗口單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo)；
（六）市行政審批局為基金落戶和發(fā)展提供便利，加強(qiáng)對(duì)窗口單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
第七條 青島市創(chuàng)新投資有限公司為引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)，按照市場(chǎng)化方式自主決策并設(shè)立運(yùn)作基金，主要職責(zé)包括：
（一）運(yùn)營(yíng)管理引導(dǎo)基金，對(duì)外征集擬設(shè)立的參股基金；
（二）對(duì)擬參股基金管理機(jī)構(gòu)的管理能力、投資業(yè)績(jī)、合規(guī)風(fēng)控能力、依托資源等開(kāi)展盡職調(diào)查，評(píng)估擬設(shè)立的參股基金方案的合規(guī)性，形成盡職調(diào)查報(bào)告；
（三）開(kāi)展入股談判簽訂公司章程或合伙協(xié)議，明確引導(dǎo)基金中止出資、終止出資及提前退出條款；
（四）對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)行專戶管理，專賬核算；
（五）以出資額為限，對(duì)參股基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)，通過(guò)向參股基金委派代表、簽署章程或協(xié)議約定等方式，監(jiān)督參股基金運(yùn)營(yíng)、投資方向等符合政策要求；
（六）負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的退出與清算；
（七）按季度編制并向市財(cái)政局報(bào)送引導(dǎo)基金資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表等報(bào)表，每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后對(duì)引導(dǎo)基金收支情況進(jìn)行審計(jì)，定期向市財(cái)政局報(bào)送引導(dǎo)基金及參股基金運(yùn)作情況及其他重大事項(xiàng)；
（八）定期更新并運(yùn)用項(xiàng)目庫(kù)，為參股基金提供項(xiàng)目信息查詢和項(xiàng)目對(duì)接服務(wù)；
（九）對(duì)參股基金分類開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。
第三章 投資原則
第八條 參股基金應(yīng)在青島市注冊(cè)。母基金投資的子基金注冊(cè)地不受地域限制。
第九條 引導(dǎo)基金在參股基金中的出資比例可根據(jù)參股基金定位、管理機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)、募資難度等因素予以差異化安排。引導(dǎo)基金對(duì)單支參股基金出資比例原則上不高于25%；對(duì)主投初創(chuàng)期、早中期的參股基金，引導(dǎo)基金出資比例原則上不高于30%。
主投初創(chuàng)期、早中期的參股基金對(duì)初創(chuàng)期、早中期科技型、創(chuàng)新型企業(yè)的投資額不低于基金規(guī)模的60%。
初創(chuàng)期科技型、創(chuàng)新型企業(yè)需符合以下條件：成立時(shí)間不超過(guò)5年或基金投資為前兩輪外部機(jī)構(gòu)投資，職工人數(shù)不超過(guò)300人，直接從事研究開(kāi)發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的20%以上，資產(chǎn)總額及年銷售收入不超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣。
早中期科技型、創(chuàng)新型企業(yè)需符合以下條件：職工人數(shù)不超過(guò)500人，資產(chǎn)總額及年銷售收入不超過(guò)2億元人民幣。
第十條 母基金出資設(shè)立子基金規(guī)模原則上不低于母基金規(guī)模的60%，對(duì)單支子基金出資總額原則上不超過(guò)子基金規(guī)模的30%，對(duì)單個(gè)企業(yè)（含子基金）投資額原則上不超過(guò)母基金規(guī)模的20%。母基金工商注冊(cè)滿3年后，不再出資設(shè)立子基金。參股基金為投資單一企業(yè)與其他投資方組成的特殊目的載體不視為子基金。
子基金對(duì)單個(gè)企業(yè)投資額原則上不超過(guò)子基金規(guī)模的20%。
針對(duì)單個(gè)項(xiàng)目成立的參股基金擬投資企業(yè)須為市委、市政府確定的重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目及各類創(chuàng)新型企業(yè)、市級(jí)重點(diǎn)人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。
第十一條 參股基金投資青島市企業(yè)的資金不少于引導(dǎo)基金出資額的1.1倍。以下情形，均可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的資金：
（一）直接投資青島市企業(yè)的；
（二）投資的青島市外企業(yè)以股權(quán)投資方式投資青島市已有企業(yè)的；
（三）投資的青島市外企業(yè)在青島市投資設(shè)立新企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；
（四）為青島市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；
（五）為支持青島市企業(yè)走出去開(kāi)展全產(chǎn)業(yè)鏈投資，投資到青島市企業(yè)在青島市外控股子公司的；
（六）基金管理人（含母基金所投子基金管理人）在管的其他基金新增投資青島市企業(yè)或?yàn)榍鄭u市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；
（七）與基金管理人屬于同一實(shí)際控制人的管理公司或基金新增青島市企業(yè)或?yàn)榍鄭u市引進(jìn)落地法人企業(yè)并有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的；
（八）其他可認(rèn)定為投資青島市企業(yè)的。
第十二條 參股基金投資于約定產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的比例不得低于基金規(guī)模的60%。
第十三條 參股基金存續(xù)期限原則上不超過(guò)9年，主投初創(chuàng)期、早中期的參股基金存續(xù)期限原則上不超過(guò)10年?；鹜顿Y項(xiàng)目處于上市過(guò)程中或上市禁售期的，不受存續(xù)期限制。
第十四條 單個(gè)出資人應(yīng)符合國(guó)家對(duì)合格投資者的資質(zhì)要求。參股基金管理機(jī)構(gòu)在參股基金中認(rèn)繳出資額根據(jù)參股基金規(guī)模確定，原則上不低于參股基金規(guī)模的2%，若參股基金規(guī)模10億元及以上的，原則上不低于1%。除參股基金管理機(jī)構(gòu)外，其他出資人對(duì)參股基金的出資額不低于500萬(wàn)元。
第十五條 當(dāng)參股基金投資于市委、市政府重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)或青島市初創(chuàng)期、早中期科技型、創(chuàng)新型企業(yè)時(shí)，引導(dǎo)基金可以跟進(jìn)投資，跟進(jìn)投資一般不超過(guò)參股基金累計(jì)對(duì)該企業(yè)的實(shí)際投資額。跟進(jìn)投資形成的股權(quán)，可委托該參股基金管理機(jī)構(gòu)管理。
第四章 投資決策
第十六條 在中國(guó)大陸境內(nèi)注冊(cè)的基金管理機(jī)構(gòu)等投資機(jī)構(gòu)可以向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)合作設(shè)立或增資基金。多家投資機(jī)構(gòu)擬共同發(fā)起設(shè)立基金的，應(yīng)推舉1家投資機(jī)構(gòu)作為申請(qǐng)人。
第十七條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)有明確的基金管理機(jī)構(gòu)作為擬設(shè)立基金的管理人，基金管理人原則上應(yīng)在國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記?；鸸芾砣巳鐬樾略O(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)在引導(dǎo)基金首期出資前在國(guó)家監(jiān)管機(jī)構(gòu)登記，并符合以下條件：
（一）在中國(guó)大陸注冊(cè)，實(shí)繳注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元人民幣?；鸸芾砣撕诵墓芾韴F(tuán)隊(duì)股權(quán)投資經(jīng)營(yíng)管理規(guī)模原則上不低于5億元，有較強(qiáng)的資金募集能力，有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施；
（二）有健全的股權(quán)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和投資決策機(jī)制，能夠?yàn)楸煌顿Y企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù)；
（三）至少有3名具備3年以上股權(quán)投資基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員，至少有2名高級(jí)管理人員取得基金從業(yè)資格，其法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人、合規(guī)或風(fēng)控負(fù)責(zé)人應(yīng)取得基金從業(yè)資格，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù)；
（四）具備良好的管理業(yè)績(jī)，至少主導(dǎo)過(guò)3個(gè)成功的股權(quán)投資案例；
（五）管理人及核心管理團(tuán)隊(duì)成員無(wú)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處罰的不良紀(jì)錄。
基金管理人常駐青島市的管理團(tuán)隊(duì)成員不少于2人。若基金管理人不在青島市注冊(cè)，應(yīng)至少有1家基金管理機(jī)構(gòu)在青島市注冊(cè)，且組織形式為公司制。
第十八條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一受理申請(qǐng)人提交的基金設(shè)立方案等申請(qǐng)材料，對(duì)設(shè)立方案進(jìn)行初審后，組織專家對(duì)設(shè)立方案進(jìn)行獨(dú)立評(píng)審，開(kāi)展盡職調(diào)查并進(jìn)行自主決策。
第十九條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)對(duì)擬參股基金有關(guān)情況進(jìn)行公示，公示期不少于5天。對(duì)公示期內(nèi)有異議的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。經(jīng)公示無(wú)異議的擬參股基金，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定簽訂公司章程或合伙協(xié)議，履行出資義務(wù)。
第二十條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)管理費(fèi)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)年引導(dǎo)基金對(duì)參股基金投資額的2%加上年度末投資余額的1%。投資余額是指引導(dǎo)基金累計(jì)對(duì)外投資額扣除參股基金分配的已退出項(xiàng)目投資本金。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)可聘請(qǐng)第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展盡職調(diào)查等工作，所需費(fèi)用從管理費(fèi)中列支。
第五章 收益分配和激勵(lì)
第二十一條 引導(dǎo)基金一般通過(guò)到期清算、社會(huì)股東回購(gòu)、股權(quán)（份額）轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)施退出。
第二十二條 引導(dǎo)基金不以盈利為目的，與各出資人按照利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，協(xié)商約定收益分配或虧損負(fù)擔(dān)方式。
第二十三條 引導(dǎo)基金的分紅、退出等資金（含本金及收益）按規(guī)定處理。
第二十四條 為提高社會(huì)資本投資積極性，可按以下原則，給予參股基金管理機(jī)構(gòu)和社會(huì)出資人激勵(lì)獎(jiǎng)勵(lì)：
（一）參股基金將青島市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的外地企業(yè)引入青島市注冊(cè)經(jīng)營(yíng)的，按參股基金對(duì)該企業(yè)股權(quán)投資額的1%給予參股基金管理機(jī)構(gòu)一次性獎(jiǎng)勵(lì)。
（二）在參股基金投資期結(jié)束后，對(duì)青島市企業(yè)的投資額占基金可投規(guī)模的比例達(dá)到75%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬(wàn)元一次性獎(jiǎng)勵(lì)。本條僅限投資時(shí)被投資企業(yè)在青島市注冊(cè)的情況。
（三）參股基金清算退出時(shí)，整體年化收益率超出清算年度一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）的，引導(dǎo)基金對(duì)參股基金投資青島市企業(yè)相應(yīng)額度超額收益的50%給予讓利，參股基金在工商注冊(cè)一年內(nèi)投資青島市企業(yè)，引導(dǎo)基金讓渡相應(yīng)額度的全部超額收益；參股基金投資青島市市級(jí)以上重點(diǎn)項(xiàng)目的，引導(dǎo)基金可按照參股基金投資該項(xiàng)目相應(yīng)額度超額收益的60%給予讓利；對(duì)主投青島市初創(chuàng)期、早中期科技型、創(chuàng)新型企業(yè)的參股基金，引導(dǎo)基金可按照參股基金投資青島市初創(chuàng)期、早中期科技型、創(chuàng)新型企業(yè)相應(yīng)額度超額收益的70%給予讓利。本條僅限投資時(shí)被投資企業(yè)在青島市注冊(cè)的情況。引導(dǎo)基金讓利時(shí)參股基金須已完成相關(guān)政策性指標(biāo)。
若參股基金管理人在青島市注冊(cè)，引導(dǎo)基金讓利全部給予參股基金管理人。若參股基金管理人不在青島市注冊(cè)，引導(dǎo)基金至少50%讓利給予注冊(cè)在青島市的其他參股基金管理機(jī)構(gòu)。
（四）在參股基金存續(xù)期內(nèi)，鼓勵(lì)各類資本購(gòu)買引導(dǎo)基金所持基金股權(quán)或份額。在參股基金注冊(cè)之日起3年內(nèi)（含3年）購(gòu)買的，可以引導(dǎo)基金原始出資額轉(zhuǎn)讓；設(shè)立3年以后，引導(dǎo)基金與社會(huì)出資人同股同權(quán)。享受該項(xiàng)政策需滿足股權(quán)或份額轉(zhuǎn)讓時(shí)參股基金已投資青島市企業(yè)的資金不低于引導(dǎo)基金出資額的1.1倍，如為主投初創(chuàng)期、早中期的參股基金需同時(shí)滿足初創(chuàng)期、早中期科技型、創(chuàng)新型企業(yè)投資額相關(guān)要求。
（五）參股基金工商注冊(cè)兩年內(nèi)，投資進(jìn)度超過(guò)認(rèn)繳規(guī)模50%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高100萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)；投資進(jìn)度超過(guò)認(rèn)繳規(guī)模70%的，給予基金管理機(jī)構(gòu)最高200萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。
第六章 風(fēng)險(xiǎn)管控
第二十五條 引導(dǎo)基金不承諾回購(gòu)社會(huì)出資人的投資本金，不以任何方式承擔(dān)社會(huì)出資人的投資本金損失，不以任何方式向社會(huì)出資人承諾最低收益，不變相舉債。
第二十六條 引導(dǎo)基金及參股基金應(yīng)當(dāng)委托在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行進(jìn)行托管，簽訂托管協(xié)議。參股基金托管銀行由參股基金確定，并符合以下條件：
（一）在青島市設(shè)有機(jī)構(gòu)，與青島市有良好的合作基礎(chǔ)；
（二）設(shè)有專門的托管部門和人員；
（三）具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備及信息技術(shù)系統(tǒng)；
（四）有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（五）最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。
第二十七條 引導(dǎo)基金托管銀行應(yīng)當(dāng)以公開(kāi)招標(biāo)方式選擇。選定的托管銀行應(yīng)于每季度結(jié)束后10日內(nèi)向市財(cái)政局、引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)報(bào)送季度托管報(bào)告，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)報(bào)送上一年度的資金托管報(bào)告。發(fā)現(xiàn)引導(dǎo)基金資金出現(xiàn)異常流動(dòng)現(xiàn)象時(shí)應(yīng)隨時(shí)報(bào)告。
第二十八條 參股基金應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)制定公司章程或合伙協(xié)議，并依據(jù)公司章程或合伙協(xié)議的約定進(jìn)行股權(quán)投資、管理和退出。對(duì)違反政策要求且未能有效整改的參股基金管理機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)5年內(nèi)不再受理該參股基金管理機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人的出資申請(qǐng)。有下述情況之一的，引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)可選擇終止合作：
（一）與基金管理機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議超過(guò)1年，未按約定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；
（二）設(shè)立1年以后，未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；
（三）投資領(lǐng)域或地域不符合規(guī)定的；
（四）投資進(jìn)度與基金規(guī)模不匹配的；
（五）基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的；
（六）其他不符合公司章程或合伙協(xié)議約定的。
第二十九條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)不得從事?lián)?、貸款、股票、期貨、房地產(chǎn)、評(píng)級(jí)AAA級(jí)以下企業(yè)債券、金融衍生品等投資，以及國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。不得對(duì)外贊助、捐贈(zèng)。
第三十條 參股基金閑置資金只能存放銀行或投資銀行安全性和流動(dòng)性較好的固定收益類資產(chǎn)，不得從事以下業(yè)務(wù)：
（一）擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；
（二）公開(kāi)交易類股票投資，但參與上市公司、非上市公眾公司定向增發(fā)、并購(gòu)重組和私有化等股權(quán)交易形成的股份除外；
（三）投資于期貨、證券投資基金、房地產(chǎn)、評(píng)級(jí)AAA級(jí)以下企業(yè)債券、信托產(chǎn)品、理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；
（四）承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資；
（五）吸收或變相吸收存款，向任何第三方提供資金拆借、贊助、捐贈(zèng)等；
（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；
（七）其他法律、法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第三十一條 參股基金應(yīng)按國(guó)家監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行備案。
第三十二條 參股基金管理機(jī)構(gòu)每季度向引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)提交參股基金運(yùn)行情況報(bào)告，并按照財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、證監(jiān)會(huì)、省財(cái)政廳等部門要求按時(shí)報(bào)送參股基金運(yùn)行情況，每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后4個(gè)月內(nèi)提交《基金年度運(yùn)行情況報(bào)告》、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)的《基金年度審計(jì)報(bào)告》。引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)參股基金的監(jiān)管，密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
第三十三條 引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)接受審計(jì)部門的審計(jì)及財(cái)政部門的監(jiān)督檢查。對(duì)涉及財(cái)政資金的違法違紀(jì)行為，依照《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理，并追究相應(yīng)的民事責(zé)任、行政責(zé)任。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第三十四條 建立引導(dǎo)基金管理運(yùn)作容錯(cuò)機(jī)制。對(duì)已履行規(guī)定程序作出決策的投資，如因不可抗力、政策變動(dòng)或發(fā)生市場(chǎng)（經(jīng)營(yíng)）風(fēng)險(xiǎn)等因素造成投資損失或沒(méi)有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的，不追究主管部門、決策機(jī)構(gòu)、引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員責(zé)任。國(guó)有企業(yè)對(duì)參股基金出資部分適用上述規(guī)定。財(cái)政部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)引導(dǎo)基金實(shí)施全過(guò)程績(jī)效管理，引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)按照基金投資規(guī)律和市場(chǎng)化原則，從整體效能出發(fā)，對(duì)引導(dǎo)基金政策效應(yīng)、經(jīng)濟(jì)效益、管理效能等進(jìn)行綜合績(jī)效評(píng)價(jià)，不對(duì)單支參股基金或單個(gè)項(xiàng)目盈虧進(jìn)行考核，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。審計(jì)部門對(duì)政策性基金不作為財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì)。
第七章 附 則
第三十五條 引導(dǎo)基金與中央、省級(jí)引導(dǎo)基金共同參股發(fā)起設(shè)立基金的，按照上級(jí)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十六條 本辦法有效期內(nèi)，如遇中央、省、市有關(guān)規(guī)定調(diào)整的，從其規(guī)定。
第三十七條 引導(dǎo)基金財(cái)政預(yù)算管理和資產(chǎn)管理按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào)）執(zhí)行。
第三十八條 各區(qū)（市）可參照本辦法，結(jié)合實(shí)際制定引導(dǎo)基金管理制度。
第三十九條 參股基金信用信息登記按照《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)<政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法>的通知》（發(fā)改財(cái)金規(guī)〔2016〕2800號(hào)）、《國(guó)家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于印發(fā)<政府出資產(chǎn)業(yè)投資基金信用信息登記指引（試行）>的通知》（發(fā)改辦財(cái)金規(guī)〔2017〕571號(hào)）執(zhí)行。
第四十條 本辦法由青島市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條 本辦法自2023年 月 日起施行,有效期至 年 月 日。