[摘 要]存款保險制度已經(jīng)成為當(dāng)今大多數(shù)發(fā)達(dá)國家金融體系的重要組成部分，是維護(hù)金融體系安全的重要機(jī)制。本文從我國金融業(yè)的現(xiàn)狀出發(fā)，首先分析了在我國建立存款保險制度的必要性，然后討論了在我國建立存款保險制度所面臨的障礙，并在此基礎(chǔ)上提出了建立我國存款保險制度應(yīng)采取的若干措施。
[關(guān)鍵詞]存款保險;商業(yè)銀行;道德風(fēng)險;措施
2006年2月底在天津召開的2006年金融穩(wěn)定工作會議上，中國人民銀行行長助理劉士余指出：“盡快建立存款保險制度、完善維護(hù)金融穩(wěn)定的長效機(jī)制已被列為2006年金融穩(wěn)定工作任務(wù)之一。”專家預(yù)計，這一制度有望在年內(nèi)建立。由此可見，存款保險制度的建立在我國已經(jīng)開始提上的政府部門的議事日程。
所謂存款保險制度，是一個國家為了保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，通過法律形式建立的一種在銀行因意外事故破產(chǎn)時進(jìn)行債務(wù)清償?shù)闹贫?。簡而言之，就是由各家存款性金融機(jī)構(gòu)交納保費(fèi)，一旦投保機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)，就由這家保險機(jī)構(gòu)為存款人支付一定限度的保險賠款。
存款保險制度是隨著資本主義社會發(fā)展，國家為保護(hù)存款的安全和監(jiān)督商業(yè)銀行經(jīng)營管理而建立起來的一種保險制度。存款保險制度始于美國，1929-1933年資本主義國家出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)危機(jī)，其中美國最為嚴(yán)重，在金融領(lǐng)域，社會公眾對銀行失去了信心。為保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)存款人對銀行的信心，美國貨幣管理當(dāng)局建立了聯(lián)邦存款保險公司。繼美國之后，西方國家也紛紛建立了各具特色的存款保險制度。它的功能主要體現(xiàn)在三個方面，一是保障存款人的權(quán)益；二是促進(jìn)投保金融機(jī)構(gòu)健全發(fā)展；最終目標(biāo)是維護(hù)國家金融的安全與穩(wěn)定。在有效的存款保險制度下，即使發(fā)生市場波動及信心危機(jī)，在受保護(hù)范圍內(nèi)的存款人，也不會熱衷于擠兌活動，從而大大減輕了銀行的壓力。
在我國傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟(jì)時代，由于國有銀行一統(tǒng)天下，而國家又一直對銀行實(shí)行十分嚴(yán)格的保護(hù)政策，鮮有銀行破產(chǎn)的現(xiàn)象。即使有個別銀行破產(chǎn)倒閉，國家也沒有讓老百姓吃虧，而且對銀行關(guān)門事件也采取嚴(yán)格的保密措施，因此存款人對金融企業(yè)保持高度的信任感，風(fēng)險意識也十分低下，隨著對外開放程度的擴(kuò)大和加人世貿(mào)組織，外資商業(yè)銀行的大量涌人將使金融機(jī)構(gòu)之間的競爭更加激烈，大量缺乏競爭能力的中小金融機(jī)構(gòu)將面臨破產(chǎn)倒閉、退出市場的危險。建立我國的存款保險制度已經(jīng)刻不容緩。
一、建立我國存款保險制度的必要性
（一）有利于保護(hù)存款人的利益，構(gòu)建有效的市場退出機(jī)制
我國已經(jīng)加入WTO，未來的銀行體系將會更加多元化，但在現(xiàn)行體制下，非國有銀行體系是否享有政府擔(dān)保是不明確的，政府處于兩難境地：如果為這些機(jī)構(gòu)提供隱性保護(hù)，同樣會出現(xiàn)道德風(fēng)險；如果政府放任不管，可能會造成社會風(fēng)險?？梢姡鎸鹑跈C(jī)構(gòu)所有權(quán)結(jié)構(gòu)變化的趨勢，現(xiàn)有的隱性擔(dān)保在存款人利益保護(hù)和防止擠兌方面的功能減弱，必須尋求一種新的救助機(jī)制和保護(hù)機(jī)制。運(yùn)用存款保險對出現(xiàn)問題的銀行進(jìn)行救助，償付破產(chǎn)銀行的債務(wù)，不僅可以保護(hù)小額存款者的利益，穩(wěn)定儲戶信心，還有利于完善金融機(jī)構(gòu)的市場退出機(jī)制。在有問題的銀行退出過程中，存款保險機(jī)構(gòu)以其專業(yè)化的優(yōu)勢，在法律條文明文規(guī)定的規(guī)則和程序基礎(chǔ)上運(yùn)作，通過對存款人進(jìn)行賠付，穩(wěn)定公眾對銀行體系的信心，同時，使有問題的金融機(jī)構(gòu)能夠迅速、有序、平穩(wěn)地退出市場。
（二）有利于維護(hù)公平，為各類金融機(jī)構(gòu)的競爭與發(fā)展創(chuàng)造良好的市場環(huán)境
近年來，在國有獨(dú)資銀行之外，區(qū)域性股份制銀行、地方商業(yè)銀行、合作制銀行組織等迅速發(fā)展，但在強(qiáng)調(diào)金融風(fēng)險責(zé)任時，四大國有獨(dú)資銀行往往被戴上國家信用的光環(huán)，被賦予了壟斷信用和壟斷競爭的條件。股份制銀行、地方性銀行盡管機(jī)制新、服務(wù)好、資產(chǎn)優(yōu)，但因沒有國家信用支撐，社會公眾總是心存疑慮，難以獲得更多的資金來源。這種情況不僅在很大程度上制約了新生的中小金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展，反過來也影響國有獨(dú)資銀行的發(fā)展，因?yàn)闆]有形成良好的市場競爭環(huán)境，國有商業(yè)銀行可以養(yǎng)尊處優(yōu)，不思進(jìn)取，競爭力低下。這顯然不利于營造公平的金融市場競爭環(huán)境，與中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求是不相適的。實(shí)行存款保險制度，存款人就不會歧視規(guī)模小的新興銀行，股份制和合作制銀行就能夠在同一水平線上和國有、外資銀行進(jìn)行競爭，有利于新興的市場化的中小銀行增強(qiáng)實(shí)力，打破大銀行壟斷的局面，制造一個穩(wěn)定而公平的競爭環(huán)境，也有利于中央銀行實(shí)施貨幣政策，滿足中小企業(yè)的資金需求。
（三）有利于完善銀行業(yè)監(jiān)管體系
自1997年下半年爆發(fā)了亞洲金融危機(jī)后，我國加快了金融改革的步伐。其中，圍繞防范金融風(fēng)險著眼于“預(yù)防性”的監(jiān)管體系建設(shè)和相應(yīng)措施已經(jīng)正在實(shí)施之中。為了適應(yīng)入世后的需要，我國政府曾多次宣布將加快銀行業(yè)開放和保險業(yè)開放的進(jìn)程。在這一背景下，為進(jìn)一步完善金融監(jiān)管，特別是銀行業(yè)監(jiān)管體系，有必要考慮在我國建立銀行業(yè)監(jiān)管三大措施之一的事后補(bǔ)救性措施，即建立存款保險制度的問題。建立存款保險制度后，存款保險機(jī)構(gòu)可以分擔(dān)銀監(jiān)會的部分金融監(jiān)管職責(zé)，對被保險銀行的具體業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管；當(dāng)出現(xiàn)嚴(yán)重信用危機(jī)或資不抵債的銀行宣布被接管或破產(chǎn)后，存款保險機(jī)構(gòu)又可以具體辦理接管或破產(chǎn)事宜。可以想象，存款保險機(jī)構(gòu)建立后，為減少保險賠償金的支出，認(rèn)真地履行其職責(zé)，對投保銀行的經(jīng)營活動要進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查。由于其著重于事前防范而不是事后處理，因此可作為中央銀行進(jìn)行金融監(jiān)管的補(bǔ)充手段和重要的信息來源，從而有助于金融監(jiān)管水平的提高。
（四）有利于金融法制的建設(shè)
在發(fā)達(dá)國家，商業(yè)銀行建立風(fēng)險補(bǔ)償制度已成為金融監(jiān)管的慣例和法律規(guī)范，并成為國家法律制度不可缺乏的部分，存款保護(hù)制度就是其中重要的內(nèi)容。我國長期實(shí)行的“國家擔(dān)保”，既無法律約束，又無具體制度規(guī)范，沒有任何條文規(guī)定，只是根據(jù)不同時期不同情況實(shí)施監(jiān)督和保護(hù)，實(shí)質(zhì)上是行政干預(yù)，是人治而不是法治，而且沒有公開性和透明性可言。銀行和公眾在政府干預(yù)前不能事先知道而采取應(yīng)對措施，完全喪失了經(jīng)濟(jì)主體應(yīng)有的主動權(quán)，只能被動地接受政府的控制和安排。這種無法律條文規(guī)定的“國家擔(dān)?！毙问揭子诒蝗藶榈匕迪洳僮?，儲戶作為債權(quán)人無法依法監(jiān)督銀行的經(jīng)營行為，從而滋生了中國眾多的金融犯罪案例。如果建立了存款保險制度，銀行和儲戶都是法定當(dāng)事人，在存款保險合同中明確規(guī)定存款人和投保行、存款保險機(jī)構(gòu)各自的權(quán)利、義務(wù)，使各方有章可循、有法可依，減少當(dāng)事人的經(jīng)營隨意性，有利于中國金融法制建設(shè)，可有效地遏制中國金融腐敗行為，對中國金融發(fā)展將具有不可估量的貢獻(xiàn)。
（五）有利于國家從國有商業(yè)銀行的“最終擔(dān)保人”的尷尬角色中解脫出來
我國的金融制度內(nèi)生于計劃經(jīng)濟(jì)體制。在長期的計劃經(jīng)濟(jì)時期，國家壟斷金融和以行政命令配置資金，實(shí)質(zhì)就是政府直接干預(yù)和保護(hù)銀行。這與西方國家銀行自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的國際化經(jīng)營方式不相同。西方商業(yè)銀行存款保險制度是產(chǎn)生于市場經(jīng)濟(jì)體制下的法律制度，它要求銀行建立資本金制度和存款保險制度來共同保衛(wèi)存款價值，從而形成西方現(xiàn)代銀行兩大重要的安全穩(wěn)定網(wǎng)。而我國的存款價值的保護(hù)只能靠政府的補(bǔ)貼來維持，即國家對存款起著“最終擔(dān)保人”的作用，這種“最終擔(dān)保人”安排在缺乏資金的計劃經(jīng)濟(jì)時期曾發(fā)揮了積極的作用，但隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步建立，這種安排已使國家處于一種進(jìn)退兩難的地位。這種擔(dān)保一方面增加財政負(fù)擔(dān)，另一方面使銀行的經(jīng)營風(fēng)險不斷積累，不利于金融穩(wěn)定。由于存在國家擔(dān)保，事實(shí)上強(qiáng)化了國家會在危急關(guān)頭援助銀行的理念，在這種理念的支撐下，銀行根本無心去著力改善經(jīng)營狀況，改善效益低下的業(yè)績，致使金融體制改革多年來并未有大的進(jìn)展，銀行的不良資產(chǎn)仍不斷增加。據(jù)官方數(shù)據(jù)，到2002年底，四大國有商業(yè)銀行產(chǎn)生了700億元的壞賬，工行、中行、建行的不良資產(chǎn)率分別為25.2%、22.37%和15.36%。世界著名的標(biāo)準(zhǔn)普爾信用評級2004年5月估計，中國內(nèi)地銀行2003年底不良資產(chǎn)約占其銀行體系總貸款的40%。可見,國家擔(dān)保實(shí)際上處于一種尷尬處境，繼續(xù)實(shí)行國家擔(dān)保不利于銀行風(fēng)險意識的增強(qiáng)，不利于金融體制改革；放棄國家擔(dān)保則會引發(fā)公眾對國有銀行的信心，國有銀行倒閉將成為可能，公眾的存款發(fā)生重大損失就可能引發(fā)社會的動蕩。如果建立了存款保險制度，即使銀行倒閉，公眾的存款仍可保證收回，社會不穩(wěn)定因素可以解除，有利于國家從對銀行的無限擔(dān)保中解脫出來。
二、建立我國存款保險制度面臨的障礙
（一）經(jīng)濟(jì)體制阻礙了存款保險制度的建立
我國的經(jīng)濟(jì)體制由于地方與中央的權(quán)限劃分與利益關(guān)系影響到方方面面，特別是對現(xiàn)行金融體系的形成和運(yùn)行有著重大的影響。雖然地方和中央的利益從根本上來說是一致的，但是地方政府為了謀求和推動本地經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在財稅和金融等方面希望多獲得一些局部的權(quán)利，這也是客觀存在的現(xiàn)實(shí)。這種情況在國外也不同程度地存在，但由于我國特殊的歷史傳統(tǒng)以及現(xiàn)階段正處在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期，所以地方與中央的利益關(guān)系存在很多模糊不清的地方。這在金融領(lǐng)域表現(xiàn)得異常突出，而且構(gòu)成了建立中國存款保險體系的一個關(guān)鍵的體制性障礙。
銀行業(yè)由垂直領(lǐng)導(dǎo)的中央銀行實(shí)施監(jiān)管，監(jiān)管的首要目標(biāo)是銀行業(yè)的安全穩(wěn)健，地方政府的首要目標(biāo)是發(fā)展經(jīng)濟(jì)。因而，地方政府難免通過各種方式，甚至不顧風(fēng)險地迫使銀行增加貸款。在這種中央銀行的監(jiān)管目標(biāo)與地方政府的發(fā)展目標(biāo)不一致的情況下，如果成立一家全國統(tǒng)一的存款保險公司，并將陷入困境銀行機(jī)構(gòu)的救助和處置職責(zé)全部交給存款保險公司，那么，地方政府將會忽視銀行的經(jīng)營風(fēng)險。實(shí)際上，就是解脫了地方政府對中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險防范與處置所應(yīng)承擔(dān)的職責(zé)。
近年來，我國一些地區(qū)部分小型金融機(jī)構(gòu)陷入經(jīng)營困境，有的甚至出現(xiàn)了支付困難。其救助方式基本上都是在當(dāng)?shù)卣慕y(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由地方政府出具擔(dān)保，由央行給予再貸款，以解決流動性不足或確保儲蓄存款的兌付。在這種救助模式中，中央銀行提供了短期的資金來源，而地方政府實(shí)際上承擔(dān)了對存款人的最終補(bǔ)償責(zé)任。一旦成立了全國統(tǒng)一的存款保險公司，現(xiàn)行的對中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險處置，包括救助和補(bǔ)償?shù)嚷氊?zé)將全部成為歷史。當(dāng)然，從長遠(yuǎn)來看，隨著我國經(jīng)濟(jì)、金融體制改革的不斷深化，必然要建立起一種法制化和規(guī)范化的金融風(fēng)險處置框架。但是，如果不充分考慮我國現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)、金融體制的特點(diǎn)，不考慮地方政府在金融風(fēng)險處置中應(yīng)扮演的角色，那么，存款保險公司成立之后將難以單獨(dú)承擔(dān)起全國中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險處置重任，存款保險公司本身能否正常維持運(yùn)營也將成為問題。
（二）我國金融市場欠發(fā)達(dá)
目前，我國的金融市場還不發(fā)達(dá)，金融工具少、流動性弱，金融市場結(jié)構(gòu)不合理。在中國的金融場中，銀行所占份額過高，達(dá)到95%，而證券和保險僅占5%，95%的銀行份額中的70%集中于四大國有銀行，加上金融分業(yè)經(jīng)營體制的限制，這樣的金融市場使銀行的投資債權(quán)人絕大部分是國內(nèi)自然人和一小部分西方金融機(jī)構(gòu)，國內(nèi)自然人大部分缺乏相應(yīng)金融知識，缺乏金融風(fēng)險防范意識。在此時建立存款保險制度根本無法對投保銀行實(shí)行有力地監(jiān)督，無法防范投保行的道德風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險，而且金融市場工具缺乏使投保銀行投資創(chuàng)造利潤的途徑較少，迫使他們?yōu)榱双@取利潤而違規(guī)經(jīng)營或大量投資于境外，引起國內(nèi)資金外流而導(dǎo)致通貨緊縮。
（三）缺乏相應(yīng)的法律基礎(chǔ)
綜觀各個已經(jīng)實(shí)行存款保險制度的國家，在該制度建立以前都要先制定有關(guān)法律，對參保機(jī)構(gòu)、保險費(fèi)率、存款保險限額、問題銀行處置以及存款保險機(jī)構(gòu)職責(zé)等都予以明確的法律規(guī)定，即立法先行。如美國于1933年頒布的《格拉斯—斯蒂格爾法》、日本于1971年頒布的《存款保險法》等。它們在幾十年的實(shí)施過程中不斷根據(jù)實(shí)情調(diào)整，完善存款保險法律，至今已形成了一套有效的較完善的法律制度，使銀行業(yè)在多次危機(jī)中擺脫了全面崩潰的厄運(yùn)。2004年5月發(fā)生的俄羅斯“銀行信任危機(jī)”就是缺乏法律保障而引起的?？梢?，存款保險法律先行對保障存款人和銀行的權(quán)益意義重大。然而，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展總是重復(fù)“先發(fā)展，后規(guī)范”的道路，“摸著石頭過河”，經(jīng)常使法律滯后發(fā)展，使經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展過程發(fā)生很多問題，雖然事后制定、修改相關(guān)的法律，“亡羊補(bǔ)牢”，但損失已經(jīng)發(fā)生。國際國內(nèi)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)告訴我們，要建立新的制度，法律必須先行。從這點(diǎn)來看。我國一系列的金融法律法規(guī)對存款保險根本未涉及。眾多國民對存款保險的概念一無所知。在這種情況下貿(mào)然建立存款保險制度存在一定的風(fēng)險。
（四）存款保險制度本身也存在缺陷
1．可能誘發(fā)道德風(fēng)險。存款保險在降低信息不對稱導(dǎo)致銀行恐慌的同時，本身又引起了新的道德風(fēng)險問題。具體而言，存款保險制度的道德風(fēng)險表現(xiàn)在三個方面：第一，從銀行的角度看，主要是容易誘使銀行高風(fēng)險經(jīng)營。由于存款保險在一定程度上降低了存款人擠兌的可能性，因此，銀行更傾向于從事風(fēng)險高而潛在收益更大的投資活動，同時，銀行又不用為增加的風(fēng)險支付更高的利率作為補(bǔ)償，從而導(dǎo)致銀行承擔(dān)了過度的風(fēng)險。第二，從存款人角度看，存款人自我保護(hù)激勵不足。由于得到了存款保險的保護(hù)，存款人事前選擇銀行以及事后收集銀行信息，監(jiān)督銀行業(yè)務(wù)和經(jīng)營活動的動力將大大降低，因?yàn)榫退沣y行破產(chǎn)倒閉，存款人的損失也是有限的，小于其在無存款保險時的可能損失。這將導(dǎo)致那些經(jīng)營不善，甚至是在經(jīng)濟(jì)上已經(jīng)沒有清償力僅在法律上尚未破產(chǎn)的銀行還能繼續(xù)吸收到存款。第三，從監(jiān)管者角度看，由于認(rèn)為擠兌不會在存款保險制度下發(fā)生，監(jiān)管者往往更加容忍瀕臨破產(chǎn)的銀行繼續(xù)在市場上生存，而不要求其立刻采取及時糾正行動。
2．容易發(fā)生逆選擇。在存款保險制度下，一些經(jīng)營欠佳的銀行為了吸引客戶存款，往往采用提高利率來吸引儲戶，經(jīng)營成本的增加誘使銀行進(jìn)行從事高風(fēng)險資產(chǎn)業(yè)務(wù)，從而導(dǎo)致銀行的風(fēng)險增加。這種狀況繼續(xù)下去，意味著驅(qū)逐高風(fēng)險的劣質(zhì)銀行的市場法則不能充分發(fā)揮作用，那些實(shí)力較弱、風(fēng)險程度較高的金融機(jī)構(gòu)就會得到實(shí)際好處，而那些實(shí)力雄厚且經(jīng)營穩(wěn)健的銀行在競爭中則受到損害，形成經(jīng)營好、素質(zhì)高的銀行補(bǔ)貼經(jīng)營差、素質(zhì)低的銀行。這就是存款保險制度可能引致的逆向選擇。
（五）專業(yè)人才比較缺乏
建立存款保險制度，組建銀行存款保險公司，還有一個困難在于我國目前專業(yè)技術(shù)人才和管理人才的缺乏。存款保險公司是專門服務(wù)于商業(yè)銀行的保險公司，需要一批既精通保險清算技術(shù)又精通銀行管理的雙料人才，但是現(xiàn)在我國這樣的雙料人才并不多。在沒有專業(yè)人才的情況下，倉促建立存款保險公司，就會流于形式，變成只會收費(fèi)花錢的新的官僚機(jī)構(gòu)，難以保證存款保險公司的有效運(yùn)作。
三、建立我國存款保險制度的措施分析
（一）加快立法，為建立存款保險制度創(chuàng)造前提條件
為存款保險制度的建立創(chuàng)造前提條件，首要的是要加快相關(guān)金融法律環(huán)境的建設(shè)，加強(qiáng)對銀行經(jīng)營的監(jiān)管。法律制度要明確解釋存款保險制度的含義，讓人們在該制度建立之前先在頭腦中形成清晰的印象，加強(qiáng)人們的風(fēng)險防范意識。要強(qiáng)制要求大部分銀行包括外資銀行都要參加存款保險，但實(shí)行差別費(fèi)率，使銀行風(fēng)險與存款保險費(fèi)率掛鉤，這可以防止銀行的逆向選擇(即風(fēng)險大的銀行愿意加入而實(shí)力雄厚的銀行不愿加入)，也有利于中外資銀行平等競爭。明確實(shí)行有限存款保險，對受保存款規(guī)定一個最高限額，超過部分不予保護(hù)。這可有效防止存款人只追求利率高、風(fēng)險大的銀行存款的道德風(fēng)險，也迫使銀行不得不全力經(jīng)營以降低風(fēng)險、提高效率。建立存款保險制度之初，應(yīng)限制存款保險的存戶范圍，只保護(hù)中小存款人的利益，對大存款人、同業(yè)存款、政府存款、外幣存款等先不予保護(hù)，避免存款大批從國內(nèi)銀行轉(zhuǎn)出，在國內(nèi)銀行競爭力有所增強(qiáng)后再取消范圍限制。金融監(jiān)管法要重新明確央行、銀監(jiān)會和存款保險機(jī)構(gòu)的職能分工。央行對銀行貸款和相關(guān)投資種類進(jìn)行明確限制，對資本金比例強(qiáng)制規(guī)定；銀監(jiān)會則對此進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，存款保險機(jī)構(gòu)根據(jù)評估后的銀行風(fēng)險進(jìn)行不同的處理，使三者分工明確，操作性強(qiáng)，減少其決策的隨意性和互相干預(yù)性，有效遏制監(jiān)督者的道德風(fēng)險。最后，還要明確存款保險機(jī)構(gòu)在處理危機(jī)時采取的各種方式的條件、限制和期限等等。
（二）建立相應(yīng)的存款保險組織機(jī)構(gòu)
世界上建立存款保險制度的國家大都成立了相應(yīng)的存款保險組織機(jī)構(gòu)。我國目前并無存款保險組織機(jī)構(gòu)，僅在中國人民銀行金融穩(wěn)定局下設(shè)一個存款保險處。顯然這不能滿足建立存款保險制度的需要。成立專門的存款保險機(jī)構(gòu)有利于統(tǒng)一管理，建立行之有效的規(guī)章制度，便于對制度進(jìn)行深入研究，并與相關(guān)機(jī)構(gòu)建立協(xié)調(diào)機(jī)制。我國應(yīng)該參考國外成功經(jīng)驗(yàn)，在中國人民銀行外設(shè)立存款保險公司。由國務(wù)院牽頭組織，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會抽調(diào)專家組成。這樣既可以使得存款保險機(jī)構(gòu)相對獨(dú)立，又與中央銀行、銀行業(yè)主管機(jī)關(guān)和保險業(yè)主管機(jī)關(guān)保持一定程度的聯(lián)系，便于其獨(dú)立操作和與其他單位溝通協(xié)調(diào)。
（三）進(jìn)一步完善銀行披露制度
存款保險制度要能真正發(fā)揮作用，必須盡快完善銀行的信息披露制度。具體措施有：制定專門的包括銀行表外業(yè)務(wù)在內(nèi)的銀行會計制度與準(zhǔn)則；以《巴塞爾協(xié)議》為準(zhǔn)繩，在《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價試行辦法》基礎(chǔ)上，盡快完善商業(yè)銀行內(nèi)部信息評價體系；無論是上市的金融機(jī)構(gòu)還是非上市金融機(jī)構(gòu)，均實(shí)行強(qiáng)制性信息披露制度，除涉及國家機(jī)密、商業(yè)秘密而依法不可披露之外，所有相關(guān)信息應(yīng)當(dāng)及時、充分地予以公開披露；加強(qiáng)法制建設(shè)，對散布虛假信息者予以重罰。
（四）合理確定存款保險的范圍和保護(hù)限額
中國應(yīng)當(dāng)實(shí)行強(qiáng)制型的存款保險制度，所有銀行都應(yīng)當(dāng)加入存款保險體系，銀行沒有加入存款保險體系的選擇權(quán)，同時應(yīng)當(dāng)合理確定存款保險賠付標(biāo)準(zhǔn)。總的來說，較高的賠付標(biāo)準(zhǔn)，可以擴(kuò)大保護(hù)面，有利于維護(hù)銀行體系的穩(wěn)定，但相應(yīng)降低了存款人的風(fēng)險意識，也降低了存款保險基金的穩(wěn)定性，增加了投保銀行的負(fù)擔(dān)。較低的賠付標(biāo)準(zhǔn)雖有利于減少保險基金的消耗和降低投保銀行的負(fù)擔(dān)，但由此導(dǎo)致更多的存款人在銀行倒閉時要承擔(dān)損失，又相應(yīng)降低了銀行體系的社會公信力，不利于銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定。在建立中國存款保險制度的初期，確立保險賠付上限標(biāo)準(zhǔn)仍應(yīng)將提高銀行系統(tǒng)的社會公信力、維護(hù)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定作為首要目標(biāo)，應(yīng)當(dāng)盡可能地擴(kuò)大存款保險的覆蓋面。
（五）培養(yǎng)一批具有存款保險專業(yè)知識和技能的人才
我國雖然已經(jīng)有不少學(xué)者研究了很久存款保險制度，但是比起要建立存款保險制度并設(shè)立存款保險機(jī)構(gòu)來說還是不足。為了盡快讓存款保險機(jī)構(gòu)發(fā)揮其應(yīng)有的作用，培養(yǎng)人才隊伍就顯得十分重要。工作離不開人，如果沒有高素質(zhì)的人才理解政策、分析情況、解決問題，那么空有制度也沒有人執(zhí)行，有人也不知道怎么執(zhí)行、執(zhí)行什么。對世界經(jīng)濟(jì)有重大影響的中國，為構(gòu)建自身金融安全網(wǎng)，必須要有充足的人力資源來維護(hù)存款保險機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（六）加強(qiáng)對儲戶的風(fēng)險意識教育
在目前銀行儲蓄制度下，儲戶的存款由國家隱性擔(dān)保，儲戶不去關(guān)心銀行的經(jīng)營狀況，也沒有風(fēng)險意識。實(shí)行存款保險制度以后，一旦銀行出現(xiàn)危機(jī)，儲戶的利益難免會受到損失，至少在賠償最高限以外的存款難以收回。這打破了儲戶對國家信用的嚴(yán)重依賴，可能造成廣大居民暫時的恐慌。因此，在建立存款保險制度之前，應(yīng)該加強(qiáng)對居民的存款風(fēng)險教育意識，增進(jìn)居民對存款保險制度的了解，創(chuàng)造風(fēng)險防范的社會氛圍。
結(jié)束語
我國的金融改革是經(jīng)濟(jì)改革的關(guān)鍵一步，如何順利的完成銀行業(yè)的市場化改革是重中重。盡管目前在我國建立存款保險制度還存在一定的障礙，但是，隨著市場化改革的推進(jìn)和金融相關(guān)率的不斷提高，我國建立存款保險制度將具有豐富的市場資源與客觀需求，存款保險制度也必將成為我國金融危機(jī)的緩沖器。
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Study on Establishing the Deposit Insurance System in Chian
Chen Fei
(Yiwu Industrial &Commercial College,Yiwu Zhejiang, 322000)
[Abstract]Deposit insurance system has become the most important component of the financial system in developed countries,and it is also an important mechanism for maintaining financial system security. Starting from the current state of China's financial industry,it at first analyse the need for the establishment of the deposit insurance system, and then discuss the obstacle of the establishment of the deposit insurance system in our country.On the basis,it bings up several measures we shoud take.
[Key words]deposit insurance commercial ban moral hazard measures
作者：陳飛 文章來源：義烏工商學(xué)院
