2012年，所有主板上市公司將全面實(shí)施內(nèi)控規(guī)范。寧波的上市公司已經(jīng)早早地行動(dòng)起來(lái)。
“今年，內(nèi)控推進(jìn)工作將是我們的重點(diǎn)工作，寧波上市公司將通過(guò)開(kāi)展‘內(nèi)控規(guī)范建設(shè)提高年’活動(dòng)，推進(jìn)主板上市公司全面開(kāi)展內(nèi)控規(guī)范體系建設(shè)?！睂幉ㄗC監(jiān)局副局長(zhǎng)李立國(guó)在“內(nèi)控中國(guó)行·寧波站”論壇上如此透露。
2011年，寧波證監(jiān)局成立了內(nèi)控推進(jìn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，專門負(fù)責(zé)轄區(qū)上市公司內(nèi)控推進(jìn)工作，選取了3家公司作為內(nèi)控試點(diǎn)單位，先行先試，為上市公司積累經(jīng)驗(yàn)。通過(guò)召開(kāi)試點(diǎn)公司座談會(huì)等形式了解試點(diǎn)公司內(nèi)控建設(shè)的進(jìn)展情況，加強(qiáng)各公司溝通。
李立國(guó)認(rèn)為，系統(tǒng)認(rèn)知內(nèi)控實(shí)施的必要性，全面掌握內(nèi)控實(shí)施要求，扎實(shí)開(kāi)展內(nèi)控實(shí)施的實(shí)務(wù)操作，對(duì)上市公司來(lái)說(shuō)迫在眉睫。在主題發(fā)言中，他向?qū)幉ㄋ兄靼迳鲜泄咎岢隽藘?nèi)控建設(shè)的具體要求。
一是思想上要夠重視。上市公司，特別是公司的主要負(fù)責(zé)人要足夠重視，要親自領(lǐng)導(dǎo)和組織內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作，以身作則，帶動(dòng)公司上下全員參與到此項(xiàng)工作中。
二是機(jī)制上要有保證。公司在內(nèi)控具體實(shí)施中，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的內(nèi)控部門或崗位，明確職責(zé)權(quán)限，保證足夠的資源支持，具備協(xié)調(diào)內(nèi)控工作開(kāi)展的能力，確保內(nèi)控工作獨(dú)立、有效開(kāi)展。
三是扎扎實(shí)實(shí)開(kāi)展，杜絕形式主義。內(nèi)控體系建設(shè)不是做表面文章，需要踏踏實(shí)實(shí)、不斷完善；公司要結(jié)合自身行業(yè)特點(diǎn)，將內(nèi)控與現(xiàn)有管理制度相融合，保證內(nèi)控制度設(shè)計(jì)合理和運(yùn)行有效。
四是做好培訓(xùn)，加快人才培養(yǎng)。各公司要認(rèn)真學(xué)習(xí)基本規(guī)范及配套指引，深入領(lǐng)會(huì)內(nèi)控的精神實(shí)質(zhì)，掌握核心內(nèi)容，切忌僵化、教條化理解；從了解公司業(yè)務(wù)與管理的人員中培養(yǎng)精于內(nèi)控體系建設(shè)的人才。
“對(duì)于上市公司來(lái)說(shuō)，開(kāi)展內(nèi)控體系建設(shè)，除了順應(yīng)監(jiān)管部門的要求，更多的是提升管理水平的需要，是增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力的需要，更是實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、完善經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要。同時(shí)，還要清楚地認(rèn)識(shí)到實(shí)施內(nèi)控規(guī)范，是企業(yè)現(xiàn)有管理體系的傳承和創(chuàng)新，而不是一次棄舊立新的革命；是企業(yè)從強(qiáng)調(diào)‘職能化’管理的模式到注重全流程控制模式的轉(zhuǎn)化?！崩盍?guó)認(rèn)為。
李立國(guó)還表示，中小板、創(chuàng)業(yè)板公司也要及早未雨綢繆，充分做好準(zhǔn)備，有條件的要先行先試。
