當(dāng)前宏觀調(diào)控政策下，為支持中小企業(yè)發(fā)展，各級政府高度重視擔(dān) 保體系建設(shè)，相繼出臺了一系列政策支持擔(dān)保機構(gòu)發(fā)展，并對擔(dān)保機構(gòu) 進行資金支持和風(fēng)險補貼，適時地緩解了中小企業(yè)貸款難的問題。然而， 隨著擔(dān)保行業(yè)的快速擴張，競爭日益加劇，部分擔(dān)保公司為獲取高額利 潤出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象.潛藏的風(fēng)險隱患不容忽視，對區(qū)域金融穩(wěn)定也造 成了一定的影響。
一、融資性擔(dān)保公司發(fā)展的趨勢及特點
1.融資性擔(dān)保公司以民營擔(dān)保公司為主，政策性擔(dān)保公司、合作擔(dān) 保公司為輔。據(jù)調(diào)查,2010年底，河南省南陽市轄內(nèi)共有42家擔(dān)保公 司，較上年增加10家;注冊資本141605萬元，增加7391萬元;從業(yè)人員 457人，增加159人。其中，政策性擔(dān)保公司14家，政府完全出資的3 家.注冊資本7668萬元;政府與民間共同出資的11家，注冊資本27770 萬元;民間出資的28家，占機構(gòu)總數(shù)的66.67%;注冊資本106167萬元， 占比74.97%。無論是從數(shù)量還是規(guī)模來看，南陽市擔(dān)保業(yè)的市場結(jié)構(gòu)已 經(jīng)演化為以民營擔(dān)保公司為主的態(tài)勢。
2.擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛。近年來，隨著國家宏觀調(diào)控政策的收緊， 以及轄區(qū)非公有制經(jīng)濟特別是民營經(jīng)濟的快速發(fā)展，擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展迅 猛。據(jù)調(diào)查.截至2010年底，42家擔(dān)保機構(gòu)累計為1300家中小企業(yè)提 供3610筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保額342335萬元。僅2010年，新增企業(yè)戶 數(shù)621家，增幅91.45%;辦理擔(dān)保1249筆，增幅52.9%;新增擔(dān)保額 127974萬元，增幅59.7%，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。
3.擔(dān)保貸款代償比例較小。據(jù)調(diào)查，擔(dān)保公司累計發(fā)生代償20筆， 代償總額1947.11萬元。大部分都是擔(dān)保公司剛成立時入會的企業(yè)，當(dāng) 時人會標(biāo)準(zhǔn)不高、門檻較低，造成第一批會員企業(yè)魚目混珠，引起代償損 失。以轄內(nèi)業(yè)務(wù)量較大的新野縣金財中小企業(yè)擔(dān)保有限公司為例，累計 發(fā)生11筆代償，代償額1011.27萬元，占轄內(nèi)代償總額的51.94%。目前 已追償?shù)劫~566.41萬元，下步通過訴訟等渠道估計還能追回320萬元 左右，預(yù)計最終損失額在250萬元左右，而協(xié)議銀行新野縣農(nóng)村信用社 的貸款沒有出現(xiàn)任何損失。該公司已提取風(fēng)險準(zhǔn)備金398.3萬元，縣財 政補充風(fēng)險金50萬元.加上國家無償補助資金406萬元，共計854.3萬 元，完全可以彌補代償損失。按照擔(dān)保機構(gòu)會計制度和我國擔(dān)保機構(gòu)運 行實際情況，擔(dān)保行業(yè)代償比例控制在3%以內(nèi)，損失率控制在1%左 右，都屬運行正常。新野縣農(nóng)村信用社與擔(dān)保公司合作以來.累計由擔(dān)保 中心代償101萬元，累計償還貸款余額138234萬元，代償率0.73%;預(yù) 計損失250萬元，損失率0.18%，均控制在正常范圍以內(nèi)。
4.營業(yè)收人穩(wěn)步增加。2010年，42家擔(dān)保公司實現(xiàn)收人總額2144 萬元，較上年增加1300萬元，其中，擔(dān)保費收人1680萬元，利息收人 388萬元，投資收益76萬元;實現(xiàn)利潤-211萬元，出現(xiàn)虧損的原因主要 是擔(dān)保費收入低，利息收人少，而業(yè)務(wù)及管理費卻居高不下。
5.與金融機構(gòu)合作關(guān)系單一。據(jù)調(diào)查，轄內(nèi)與金融機構(gòu)建立合作關(guān) 系的擔(dān)保機構(gòu)有20家，多為政策性擔(dān)保機構(gòu).但真正與銀行協(xié)作的卻少 之又少。究其原因是因為根據(jù)銀監(jiān)會的規(guī)定，與銀行開展合作的擔(dān)保機 構(gòu)注冊資本金應(yīng)在1億元人民幣以上，且必須為實繳資本，轄內(nèi)沒有一 家擔(dān)保公司達到要求。在建立關(guān)系的20家中.絕大多數(shù)是與農(nóng)村信用聯(lián) 社合作。
二、融資性擔(dān)保公司發(fā)展過程中的風(fēng)險隱息
不可否認.近幾年來融資性擔(dān)保機構(gòu)取得一些經(jīng)營成績，一定程度 上為中小企業(yè)的發(fā)展作出了貢獻。但不容忽視的是，擔(dān)保機構(gòu)良芳并存， 尤其是一些新生擔(dān)保公司更是主業(yè)不突出.嚴重偏離擔(dān)保行業(yè)軌道.潛 藏的風(fēng)險隱患不容忽視。
1.違規(guī)經(jīng)營成為融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展最大的風(fēng)險點。2010年3 月8日，銀監(jiān)會、發(fā)改委、人民銀行等7部委聯(lián)合發(fā)布旨在規(guī)范融資性擔(dān) 保公司發(fā)展的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，隨后，中國銀監(jiān)會相繼 印發(fā)《融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制指引》、《融資性擔(dān)保機構(gòu)重大風(fēng)險事件 報告制度》、《融資性擔(dān)保公司公司治理指引》等一系列制度對融資性擔(dān) 保機構(gòu)進一步規(guī)范，但從調(diào)查的情況看形勢不容樂觀。
(1)以理財產(chǎn)品的名義變相吸收公眾存款，涉嫌非法集資。商業(yè)性融 資擔(dān)保機構(gòu)大多都開辦有理財產(chǎn)品，宣傳單業(yè)、各類廣告充斥大街小巷， 承諾其產(chǎn)品收益高、投資穩(wěn)、風(fēng)險低、手續(xù)簡便(見附表).并經(jīng)過深人調(diào) 查、嚴格審核，將資金貸給具備還款能力的融資客戶.大肆吸收公眾閑置 資金.發(fā)放高息貸款或用作其他。這種理財行為并非是一對一客戶的資 金都是直接交給擔(dān)保機構(gòu)，有非法集資的嫌疑。高回報本身就隱藏著高 風(fēng)險，其承諾又沒有任何保障，一旦扣保公司的貸款或投資出現(xiàn)問題，公 眾的資金無法收回，勢必會出現(xiàn)金融風(fēng)險，進而引發(fā)社會風(fēng)險。
(2)違規(guī)發(fā)放高息貸款，嚴重偏離扣保主業(yè)。去年發(fā)布的《融資性擔(dān) 保公司管理暫行辦法》明確規(guī)定.擔(dān)保機構(gòu)不允許放貸。但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大 多數(shù)擔(dān)保公司都在發(fā)放貸款，還有做“過橋貸款”，就是針對自己銀行融 資擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶，這部分企業(yè)的銀行貸款時間將到期，后續(xù)貸款必須 在企業(yè)還完銀行貸款后才能下放，此時擔(dān)保公司給客戶提供“過橋貸 款”，這筆貸款往往只有幾天，最多不超過半個月，1000萬元收息10萬 }20萬元甚至更高，遠遠高于正常貸款利率。據(jù)了解，三個月到半年的短 貸.目前民間借貸的月息有些在5%以上，“過橋貸款”折算成月息至少在 5%以上。雖然“過橋貸款”本身沒有風(fēng)險，但目前閏家對融資性擔(dān)保行業(yè) 的管理已明確規(guī)定不允許放貸，出發(fā)點是保證國家大金融的安全，擔(dān)保 公司這種高息放貸的違規(guī)經(jīng)營行為，擾亂了正常的金融秩序，同時也加 重了企業(yè)的利息負擔(dān)。
(3)轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司吸收的資金用于房地產(chǎn)開發(fā)。據(jù)調(diào)查.還有的公司 本是房地產(chǎn)公司，受國家宏觀政策調(diào)控的影響，無法從銀行獲取貸款或 額度不足，就再注冊一家擔(dān)保公司，以高收益(承諾月利率12%,10萬為 起存點)吸收公眾存款，轉(zhuǎn)手卻把資金用于房地產(chǎn)開發(fā)。去年以來，國家 宏觀政策頻出收回市場流動性，同時對房市的調(diào)控力度也逐漸加大，一 線城市的房價已開始回落，一旦資金鏈條斷裂或公眾觀望心理持續(xù)走 強，房地產(chǎn)公司的資金短時期內(nèi)將無法收回，擔(dān)保公司吸納公眾的資金 也將無法按時歸還，勢必會引起公眾心理恐慌，集中索要本金，引發(fā)金融 風(fēng)險。
2.市場監(jiān)管的缺失成為融資性擔(dān)保機構(gòu)生存的隱患。按照《河南省 中小企業(yè)信用擔(dān)保管理試行辦法》等相關(guān)管理制度規(guī)定，政府、財政、工 信、工商、稅務(wù)、人民銀行、銀監(jiān)等部門均具有對信用擔(dān)保機構(gòu)的市場監(jiān) 管職能。但在實際監(jiān)管工作中，工商部門只負責(zé)營業(yè)執(zhí)照的核發(fā)、資本金 的驗資等一般性市場管理;企業(yè)管理服務(wù)部門僅把擔(dān)保投資機構(gòu)當(dāng)作 “融資”企業(yè)對待，行業(yè)資格審批較為寬松，對擔(dān)保機構(gòu)的內(nèi)控制度建設(shè)、 市場行為、經(jīng)營方式與范圍等都未進行有效的指導(dǎo)與監(jiān)督，實行的是粗 放式或放任式管理模式;財政、工信、人民銀行、銀監(jiān)等部門的政策指導(dǎo)、 市場監(jiān)管等職能形同虛設(shè)，各自為政，難以形成監(jiān)管合力。另一方面，目 前適用于信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的《公司法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進法》等法 律法規(guī)對擔(dān)保行業(yè)的各監(jiān)管主體沒有十分明確的監(jiān)管分工、監(jiān)管重點和 監(jiān)管方向;部門性規(guī)章、管理條例或規(guī)范性文件立法層次低，法律效力不 足。加之當(dāng)前擔(dān)保機構(gòu)的類型多、成分復(fù)雜、業(yè)務(wù)范圍廣、發(fā)展迅猛等因 素影響，沒有形成統(tǒng)一而有效的監(jiān)食機制，導(dǎo)致?lián)Ｐ袠I(yè)處于鼓勵、放 任、膨脹式發(fā)展?fàn)顟B(tài)。這西都不利于擔(dān)保行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。
3.機制及自身建設(shè)存在缺陷，影響擔(dān)保公司健康發(fā)展。如在風(fēng)險防 范方面，擔(dān)保機構(gòu)主要通過反擔(dān)保手段降低風(fēng)險，缺少再擔(dān)保機構(gòu)的有 效支持，目前南陽市尚未開展再擔(dān)保方面的業(yè)務(wù)嘗試。此外.由于擔(dān)保機 構(gòu)行業(yè)協(xié)會等自律組織尚未建立，擔(dān)保機構(gòu)間處于各自為戰(zhàn)的分散狀 態(tài)，未形成良好合作關(guān)系，無法實現(xiàn)正常信息和業(yè)務(wù)交流;在自身建設(shè)方 面，擔(dān)保機構(gòu)普遍未建立完善的法人法理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，從業(yè)人 員整體素質(zhì)偏低.尤其是政策性擔(dān)保機構(gòu)機關(guān)兼職人員占比高，識別和 控制風(fēng)險能力較弱。
4.單獨承擔(dān)風(fēng)險，挫傷擔(dān)保公司做主業(yè)的積極性。從調(diào)查情況看，融 資扣保業(yè)務(wù)中，協(xié)作銀行都將貸款風(fēng)險全額轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保公司.擔(dān)保公 司承擔(dān)100%風(fēng)險，而銀行卻坐收利息。擔(dān)保風(fēng)險過于集中于擔(dān)保機構(gòu)， 這就造成了擔(dān)保公司風(fēng)險與收益的不對等，對擔(dān)保公司是不公平的;同 時也弱化了協(xié)作銀行對企業(yè)的考察與評估，加大了擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體風(fēng) 險，一旦擔(dān)保貸款發(fā)生損失.就要從擔(dān)保公司的擔(dān)?；鹬腥~扣除，在 擔(dān)保公司資金補充渠道有限的情況下，挫傷了擔(dān)保機構(gòu)做主業(yè)的積極 性，影響了擔(dān)保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。
三、促進擔(dān)保公司持續(xù)健康發(fā)展的建議
1.加強監(jiān)釋管理，切實防范和控制風(fēng)險。一是根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān) 于進一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》精神，建議成立由政府 部門為主導(dǎo)、人民銀行、銀監(jiān)局、財政、工商等部門參與的信用擔(dān)保監(jiān)督 管理委員會，對擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立變更情況、業(yè)務(wù)開展情況、財務(wù)狀況風(fēng) 險控制、制度建設(shè)、從業(yè)人員資質(zhì)等加強監(jiān)督檢查，進一步規(guī)范融資擔(dān)保 公司業(yè)務(wù)范圍，規(guī)范收費標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程。二是要加強對擔(dān)保行業(yè) 的市場風(fēng)險控制。政府、人民銀行、銀監(jiān)部門、金融機構(gòu)費加強對信用擔(dān) 保機構(gòu)的市場風(fēng)險研究、分析和監(jiān)控，聯(lián)合出臺具體的風(fēng)險防范與處置 管理辦法或操作規(guī)程，建立起能夠應(yīng)對各種意外風(fēng)險的處胃機制。三是 建立擔(dān)保機構(gòu)重大事項和經(jīng)營情況定期報告制度，對擔(dān)保機構(gòu)存在的違 法違規(guī)行為做到及時發(fā)現(xiàn)、及時處理四是成立擔(dān)保行業(yè)協(xié)會，制定行業(yè) 公約章程，加強行業(yè)信息交流與合作.促進行業(yè)自律，規(guī)范行業(yè)競爭。
2.積極推進扣保公司和金融機構(gòu)合作，建立互信互惠機制。一是加 強金融部門與擔(dān)保機構(gòu)之間的工作聯(lián)系和業(yè)務(wù)交流。建議政府部門定期 牽頭召開扣保機構(gòu)與銀行的聯(lián)席會，共同商討、解決業(yè)務(wù)發(fā)展中遇到的 困難和問題。建立貸款扣保信息溝通和信息共享制度，對于大的擔(dān)保項 目，由擔(dān)保公司和金融機構(gòu)共同考察、分別決策。共同防范風(fēng)險，避免由 于信息溝通不暢導(dǎo)致資金損失。二是建立互信互惠機制對運作規(guī)范、信 用良好、風(fēng)險控制能力較強的擔(dān)保機構(gòu)，商業(yè)銀行應(yīng)適當(dāng)降低資本金要 求，提高擔(dān)?；鸱糯蟊稊?shù)。同時.對于擔(dān)保公司承保的優(yōu)質(zhì)項月，可適 當(dāng)下浮貸款利率，共同培育扶持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)展。三是拓展合作領(lǐng)域，金融 機構(gòu)應(yīng)針對中小企業(yè)的特點，拓展與擔(dān)保機構(gòu)合作領(lǐng)域，積極開展金融 產(chǎn)品創(chuàng)新，推出更多適合中小企業(yè)融資需求特點的金融產(chǎn)品和服務(wù)項 月。
3.對反擔(dān)保資源進行創(chuàng)新組合，有效分散擔(dān)保公司風(fēng)險。在風(fēng)險防 范方面，擔(dān)保機構(gòu)主要通過反擔(dān)保手段降低風(fēng)險.但中小企業(yè)的特點決 定了其難以提供足額、變現(xiàn)能力強的反扣保資源扣保公司要拎制風(fēng)險， 須具備對中小企業(yè)的反擔(dān)保資源進行創(chuàng)新組合的能力，即通過對各種反 擔(dān)保措施進行組合，控制企業(yè)的第一還款來源或產(chǎn)生相對可靠的第二還 款來源。比如，采用應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保。
4.融資擔(dān)保機構(gòu)要加強法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范經(jīng)營行為， 提高自身經(jīng)營管理水平。一是要完善法人治理結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)，真正實 現(xiàn)自主經(jīng)營、自負盈虧.通過建立嚴格的內(nèi)部控制機制來控制風(fēng)險，嚴格 執(zhí)行財務(wù)規(guī)章制度，堅持足額提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，增強抵御風(fēng)險的能力。二 是要多渠道地擴大資本金。要爭取各級財政和民間資本投人.力爭扣保 資本金總額達到I億元以上，達到月前金融機構(gòu)的最低要求。三是不斷 提高管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì).加強項目跟蹤，建立事前評估、事中監(jiān)控、事后 追償與處置機制。四是要加強與金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，推行利益共享、風(fēng) 險共擔(dān)的合作機制.取得金融機構(gòu)的信任，盡快涉足金融機構(gòu)貸款擔(dān)保 領(lǐng)域，擴大扣保范圍.增強經(jīng)營實力.擴大自身經(jīng)濟影響力和社會影響 力。五是要簡化擔(dān)保手續(xù).降低扣保費用，切實減輕企業(yè)或個人負擔(dān)，以 優(yōu)惠的經(jīng)首政策和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)水平吸引、聚集客戶，形成一批穩(wěn)固的客 戶群。六是加強對擔(dān)保機構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，增強其業(yè)務(wù)素質(zhì)， 提高風(fēng)險防范能力。
