1995年，我國(guó)第一家城市商業(yè)銀行――深圳市商業(yè)銀行在深圳成立，經(jīng)過近二十年的發(fā)展，城市商業(yè)銀行已成為我國(guó)銀行業(yè)不可忽視的一股金融力量，與國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、政策銀行、外資銀行機(jī)構(gòu)一起構(gòu)成了我國(guó)商業(yè)銀行體系框架。我國(guó)城市商業(yè)銀行基于“立足地方經(jīng)濟(jì)、立足中小企業(yè)、立足城市居民”的市場(chǎng)定位，在地方政府的大力支持與銀行監(jiān)管部門的大力引導(dǎo)下，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)與區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生了積極的推動(dòng)作用。 城市商業(yè)銀行在發(fā)展過程中也存在一系列問題，如資本充足率低、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一、信貸集中度高、不良資產(chǎn)高、公司治理結(jié)構(gòu)失衡、貸款風(fēng)險(xiǎn)集中度高、產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足等。隨著國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度的激烈，城市商業(yè)銀行的發(fā)展已面臨著巨大的壓力，不僅面對(duì)著國(guó)有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行等國(guó)內(nèi)大型銀行集團(tuán)的競(jìng)爭(zhēng)，也面對(duì)著外資銀行機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)，因此，核心能力的培育是成為城市商業(yè)銀行的根本性戰(zhàn)略目標(biāo)。
一、城市商業(yè)銀行核心能力平衡計(jì)分卡的理論分析
核心能力的測(cè)度是核心能力培育的前提，而核心能力的測(cè)度研究目前處于空白狀態(tài)，阻礙了核心能力理論的發(fā)展。核心能力是一種模糊性的體系，無(wú)法使用既有的財(cái)務(wù)指標(biāo)來測(cè)度，這種情況成為阻礙核心能力測(cè)度研究的一個(gè)重要不利因素。但是，平衡計(jì)分卡理論的興起為核心能力測(cè)度的研究提供了有效的方法。
平衡計(jì)分卡是一種新型的績(jī)效測(cè)評(píng)理論，具有模糊性、合理性與動(dòng)態(tài)性的特征，擺脫了傳統(tǒng)績(jī)效測(cè)評(píng)理論的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的束縛，倡導(dǎo)在企業(yè)財(cái)務(wù)績(jī)效、客戶市場(chǎng)、內(nèi)部流程優(yōu)化、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)4個(gè)方面全方位地測(cè)度企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，因而就有較高的科學(xué)性。事實(shí)上，隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，許多有效的企業(yè)行為不可能運(yùn)用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行測(cè)度，而這些行為對(duì)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的培育又具有實(shí)質(zhì)性的促進(jìn)作用，因此，平衡計(jì)分卡的出現(xiàn)，不僅擴(kuò)大了企業(yè)績(jī)效測(cè)評(píng)的范圍，深化了企業(yè)績(jī)效測(cè)評(píng)的機(jī)制，而且順應(yīng)了知識(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，與知識(shí)經(jīng)濟(jì)下的企業(yè)管理行為相一致。
基于平衡計(jì)分卡理論，本本將我國(guó)城市商業(yè)銀行核心能力體系分為四個(gè)要素：風(fēng)險(xiǎn)控制能力、內(nèi)部控制能力、產(chǎn)品開發(fā)能力與市場(chǎng)營(yíng)銷能力。銀行業(yè)本質(zhì)上是風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)的行業(yè)，可以將風(fēng)險(xiǎn)控制能力作為核心能力的財(cái)務(wù)要素。內(nèi)部控制是增強(qiáng)銀行穩(wěn)健性的有效策略，可以將內(nèi)部控制能力作為核心能力的內(nèi)部流程要素。市場(chǎng)營(yíng)銷能力是銀行開拓市場(chǎng)獲取客戶資本的基礎(chǔ)，可作為核心能力的客戶要素。產(chǎn)品開發(fā)是銀行成長(zhǎng)與發(fā)展的持續(xù)動(dòng)力，可作為核心能力的學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)要素。
二、城市商業(yè)銀行核心能力平衡計(jì)分卡的設(shè)計(jì)
城市商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)環(huán)境與運(yùn)營(yíng)機(jī)制與國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行存在著差異，從而決定了城市商業(yè)銀行核心能力要素的內(nèi)容也存在著差異。城市商業(yè)銀行核心能力要素的解析一方面要借鑒于銀行核心能力的既有研究成果，另一方面也要密切結(jié)合于城市商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)實(shí)踐。
首先，風(fēng)險(xiǎn)控制能力包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力、信用風(fēng)險(xiǎn)控制能力與操作風(fēng)險(xiǎn)控制能力三個(gè)要素。其中，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率、利率、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化而給城市商業(yè)運(yùn)營(yíng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指由銀行客戶違約行為而給銀行運(yùn)營(yíng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，而操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行員工行為的不合法或不合規(guī)而給銀行運(yùn)營(yíng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。其次，內(nèi)部控制能力包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力、制度執(zhí)行能力與信息溝通能力三個(gè)要素。其中：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、風(fēng)險(xiǎn)特征與損失分布的評(píng)價(jià)與估算，在財(cái)務(wù)理論上屬于內(nèi)部控制的范疇；制度執(zhí)行能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)有制度的執(zhí)行效率；信息溝通能力是指城市商業(yè)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)之間、員工之間、組織機(jī)構(gòu)與員工之間的信息交流、傳輸與互動(dòng)能力。再次，產(chǎn)品開發(fā)能力包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力、產(chǎn)品升級(jí)能力與產(chǎn)品測(cè)試能力。其中：產(chǎn)品設(shè)計(jì)能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)新產(chǎn)品的設(shè)計(jì)能力，主要指對(duì)金融衍生品的設(shè)計(jì)能力；產(chǎn)品升級(jí)能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)傳統(tǒng)產(chǎn)品的改造能力，主要指對(duì)存款產(chǎn)品與貸款產(chǎn)品的改造能力；產(chǎn)品測(cè)試能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)新設(shè)計(jì)產(chǎn)品或升級(jí)產(chǎn)品的功能進(jìn)行模型性測(cè)度的能力，以判斷產(chǎn)品的未來市場(chǎng)盈利潛力。最后，市場(chǎng)營(yíng)銷能力包括市場(chǎng)需求分析能力、營(yíng)銷策略再造能力與客戶市場(chǎng)定位能力三個(gè)要素。其中：市場(chǎng)需求分析能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)需求及變化所作的預(yù)測(cè)、分析與判斷；營(yíng)銷策略再造能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)現(xiàn)有的營(yíng)銷方式進(jìn)行升級(jí)與改造的能力；客戶市場(chǎng)定位能力是指城市商業(yè)銀行對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)的戰(zhàn)略選擇能力。
根據(jù)以上分析，基于平衡計(jì)分卡理論，本研究構(gòu)建的我國(guó)城市商業(yè)銀行核心能力指標(biāo)體系如圖1所示。
三、模型檢驗(yàn)
本研究擬采用驗(yàn)證性因子分析來檢驗(yàn)指標(biāo)體系的可靠性與有效性。理論設(shè)計(jì)與現(xiàn)實(shí)實(shí)踐不可能高度一致，必然存在一定的差異，而這種差異可以在一定程度上反映出實(shí)踐的不足或理論的偏差，從而推進(jìn)理論與實(shí)踐的融合性發(fā)展。本研究采用李克特7點(diǎn)量表對(duì)12個(gè)指標(biāo)進(jìn)行數(shù)據(jù)收集，樣本單位為我國(guó)城市商業(yè)銀行的市級(jí)分行，如江蘇銀行的連云港分行、蘇州分行、無(wú)錫分行，或者中原銀行的鄭州分行、開封分行等。本次數(shù)據(jù)調(diào)查自2010年8月1日起，至2010年10月1日止，歷時(shí)60天，獲取有效樣本60份。樣本數(shù)與指標(biāo)數(shù)之比為5:1，滿足驗(yàn)證性因子分析的基本數(shù)據(jù)要求。
基于現(xiàn)有的樣本數(shù)據(jù)，本研究采用了SPSS11.5和LISREL8.7進(jìn)行驗(yàn)證性因子分析，得因子負(fù)荷列表如表1所示：
得模型擬合指數(shù)列表如表2所示：
四、結(jié)論
根據(jù)擬合指數(shù)列表可知，模型的擬合效果較好，因子負(fù)荷值普遍較高，說明了本研究設(shè)計(jì)的我國(guó)城市商業(yè)銀行核心能力體系具有一定的合理性，也說明了我國(guó)城市商業(yè)銀行的核心能力培育處于良好狀態(tài)。根據(jù)因子負(fù)荷參數(shù)列表可知，指標(biāo)X3與指標(biāo)X10的因子負(fù)荷值較高，且具有顯著性，因此，在我國(guó)城市商業(yè)銀行現(xiàn)階段核心能力培育過程中，操作風(fēng)險(xiǎn)控制能力的培育與市場(chǎng)需求分析能力的培育取得了突出性的成效，顯著地促進(jìn)了城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制能力與市場(chǎng)營(yíng)銷能力的成長(zhǎng)。根據(jù)因子負(fù)荷參數(shù)列表可知，指標(biāo)X5、X9與X12的因子負(fù)荷值較低，且缺乏顯著性，因此，在我國(guó)城市商業(yè)銀行現(xiàn)階段核心能力培育過程中，制度執(zhí)行能力嚴(yán)重不足、降低了制度的有效性，客戶市場(chǎng)定位不準(zhǔn)確、制約了市場(chǎng)營(yíng)銷能力的成長(zhǎng)，產(chǎn)品測(cè)試能力較弱、不利于產(chǎn)品創(chuàng)新的持續(xù)性成長(zhǎng)。
