小額貸款公司自試點(diǎn)以來，發(fā)展迅猛，截止2011年底，全國已成立近4000多千家初具規(guī)模的公司，然而由于小額貸款公司本身存在的特殊性，有許多深層次的問題亟待解決，尤其是信貸風(fēng)險的控制問題。小額信貸是小額信貸機(jī)構(gòu)的核心業(yè)務(wù)，貸款資產(chǎn)是其資產(chǎn)的主要部分，貸款收益是其主要收入，而信貸風(fēng)險又將導(dǎo)致小額信貸機(jī)構(gòu)產(chǎn)生大量無法收回的貸款呆賬，將嚴(yán)重影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。因此，信貸風(fēng)險密切關(guān)系著小額信貸機(jī)構(gòu)自身的存在和發(fā)展。如何能有效的控制小額貸款公司信貸風(fēng)險，成為現(xiàn)階段亟待解決的問題。
一、小額信貸公司信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)
小額貸款公司可以發(fā)放貸款，然而與商業(yè)銀行又不完全相同，相比之下，小額貸款公司信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有以下幾點(diǎn)：
1、小額貸款公司只能發(fā)放貸款，不能吸收存款
中國銀監(jiān)會和中國人民銀行于2005年5月共同發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》中規(guī)定：“小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金?！庇纱丝梢钥闯鲂☆~貸款公司定位是企業(yè)法人制度，只能進(jìn)行資產(chǎn)業(yè)務(wù)運(yùn)作。
2、與其他金融機(jī)構(gòu)相比小額貸款利率較高
小額貸款公司的信貸業(yè)務(wù)由于規(guī)模小，時間短，速度快，而且承受的風(fēng)險比較大，主要是根據(jù)客戶的信譽(yù)度來發(fā)放貸款，因此它的貸款利率較高。《指導(dǎo)意見》規(guī)定：小額貸款公司的貸款利率上限可以放開，但不能超過中國人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍；下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍；具體情況可以根據(jù)不同客戶的信用情況、財務(wù)狀況等條件來綜合確定。
3、小額貸款公司主要針對的是農(nóng)戶和中小企業(yè)者等一些弱勢群體
小額貸款公司成立的初衷就是為解決農(nóng)村融資的問題，發(fā)展到現(xiàn)在其對象已擴(kuò)大到了微小企業(yè)以及個人小。由于針對的都是一些弱勢群體，小額貸款公司發(fā)放貸款必須堅持“小額、分散”的原則，以降低風(fēng)險。
4、小額貸款公司主要信貸方式的是信用貸款，其他貸款方式較少
由于小額貸款公司的對象都是一些弱勢群體，基本上很少有擔(dān)保、抵押，主要的貸款方式只能是信用貸款，這就要求小額貸款公司必須要有完善的信用評價機(jī)制和嚴(yán)格的授信流程。
5、小額貸款公司貸款手續(xù)簡便，速度快
小額貸款公司發(fā)放貸款金額小，時間短，并且大部分都是信用貸款，因此手續(xù)比較簡單，只要審核了貸款人的信用等級、還款能力以及其項(xiàng)目的可行性就可以進(jìn)行。一般來說，從申請到發(fā)放只需兩三天的時間。
二、小額貸款公司信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險成因
小額貸款是新興行業(yè)，除了其自身局限性存在的風(fēng)險外，無論從外部環(huán)境，還是內(nèi)部的經(jīng)營管理，都存在著很大的問題。
1、自身局限性造成的風(fēng)險
?。?）信貸業(yè)務(wù)只貸不存。小額貸款公司只能發(fā)放貸款，不能接受存款，其資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。這就在很大程度上限制了小額貸款公司的發(fā)展，而且導(dǎo)致公司失去了主動性，一旦資金出現(xiàn)問題，那么公司將難以持續(xù)。
（2）貸款品種的單一、額度小。一方面小額貸款公司只能貸款，不能接受存款，另一方面，小額信貸的品種的單一、額度小，從而也決定了小額信貸的規(guī)模也較小，表面上看會降低信貸風(fēng)險，從長遠(yuǎn)來發(fā)展來看，不利于其抗風(fēng)險能力的發(fā)揮，小額度的貸款一般滿足不了貸款者的要求，經(jīng)常出現(xiàn)相互擔(dān)保、相約不還得現(xiàn)象擾亂金融秩序，反而增加了信貸風(fēng)險系數(shù)。
2、從外部環(huán)境來看，導(dǎo)致小額貸款公司發(fā)生風(fēng)險的因素有以下幾點(diǎn)
（1）自然及市場風(fēng)險。小額貸款的對象是農(nóng)民、微小企業(yè)及個人創(chuàng)業(yè)者，農(nóng)民貸款主要是用于種植、養(yǎng)殖業(yè)的投入，而種養(yǎng)業(yè)又是弱勢產(chǎn)業(yè)，農(nóng)民是弱勢群體，一旦遇到自然災(zāi)害，農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，或是產(chǎn)品銷售受阻；將直接導(dǎo)致農(nóng)民收入減少，還貸能力減弱。微小企業(yè)和個人創(chuàng)業(yè)者貸款主要是用于企業(yè)資金周轉(zhuǎn)和個人創(chuàng)業(yè),而他們也屬于弱勢群體，承受風(fēng)險的能力較差，極易受到家庭、社會以及政策變化因素的影響，從而導(dǎo)致加大其還貸的能力的風(fēng)險。這些風(fēng)險具有不確定性的特點(diǎn)，加上貸款對象點(diǎn)多面廣，一旦遇上，這些自然及市場風(fēng)險將直接轉(zhuǎn)化為貸款風(fēng)險。
（2）法律地位缺失。小額貸款公司自成立以來，其法律地位問題一直困擾其發(fā)展。從《指導(dǎo)意見》上來看，小額貸款公司是有限責(zé)任公司，但由于其經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)，經(jīng)營的對象是資金，因此，在業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營管理模式上又區(qū)別于一般的工商企業(yè)。而與銀行相比，小額貸款公司又被嚴(yán)格限定為“只貸不存”，不能吸收公眾存款，不具備貨幣中介的職能，因此小額貸款公司也不能與商業(yè)銀行歸為一類。小額貸款公司未來的發(fā)展方向也不明確，小額貸款公司轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行的條件是不良貸款率低于2％，貸款損失準(zhǔn)備充足率130％，這些指標(biāo)很多商業(yè)銀行都難以達(dá)到，對于小額貸款公司來說就更難了?？偟膩碚f，小額貸款公司就是一個沒有親娘，又看不到前途和光明的流浪兒。
3、從內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境分析，導(dǎo)致小額貸款公司發(fā)生風(fēng)險的因素有以下幾點(diǎn)
?。?）貸款調(diào)查不到位，信用評估不嚴(yán)格。信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要就是違約風(fēng)險，小額貸款公司能否有效地控制違約風(fēng)險，關(guān)鍵在于能否充分了解借款人的信用程度，目前，我國社會的誠信評估制度沒有建立起來，也沒有配套的法律，而小額貸款公司內(nèi)部信用評估制度又不完善，信貸人員在信貸過程中只能通過借款人提供的一些資信材料來評估，沒有標(biāo)準(zhǔn)的評估體系，加之信貸人員在信貸過程中的片面性和主觀性，以及再摻雜一些人情關(guān)系等成分，使資信評估工作難以取得深入的調(diào)查，在目前不允許吸收存款的條件下，小額貸款公司融資的渠道較少，資金一旦出現(xiàn)問題，就可能影響小額貸款公司的持續(xù)經(jīng)營。
?。?）辦理貸款手續(xù)時審查失誤，造成責(zé)任落空的風(fēng)險。貸款主體在辦理貸款時往往未按相關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，在辦理貸款時，貸款者往往僅憑身份證則取得款項(xiàng)，而造成簽字人與身份證登記人本身不統(tǒng)一，造成最后責(zé)任承擔(dān)落空的風(fēng)險。更嚴(yán)重的，還可能涉及刑事責(zé)任。
（3）貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。一方面貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而信貸工作人員力量不定，削弱了對小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸員認(rèn)為貸款金額小，形成貸款風(fēng)險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款人下落不明，導(dǎo)致貸款不良比率有增無減。加之貸款者多為農(nóng)戶等，法律素質(zhì)較低，對貸款用途問題認(rèn)識不清，很容易出現(xiàn)轉(zhuǎn)為他用，或代他人貸款等現(xiàn)象。由此還款風(fēng)險大大提升。
（4）信貸人員素質(zhì)低下，形成道德風(fēng)險。首先，在業(yè)務(wù)知識和技能上有所欠缺，很多信貸人員由于文化程度較低、缺乏相關(guān)專業(yè)知識和實(shí)際的業(yè)務(wù)操作能力，一旦遇到問題，往往難以對其進(jìn)行客觀正確的分析，更無法從容應(yīng)對信貸風(fēng)險。其次，從業(yè)人員缺乏職業(yè)道德和敬業(yè)精神。很多信貸人員在利益驅(qū)使下，刻意隱瞞貸款潛在風(fēng)險，這在很大程度上加劇了小額貸款風(fēng)險。
三、關(guān)于小額貸款公司信貸風(fēng)險控制的幾點(diǎn)建議
1、完善公司內(nèi)部控制體系。在貸款申請審核，授信評估，貸款發(fā)放過程中要建立一套完整的標(biāo)準(zhǔn)化的流程，嚴(yán)防系統(tǒng)風(fēng)險。建立一套科學(xué)化得信貸風(fēng)險評價體系，把各個可能存在的風(fēng)險因素都加以量化，并且要及時進(jìn)行跟蹤，測量與分析。
2、建立完善的公司管理制度。健全完善的管理制度是任何公司良好運(yùn)作的前提條件，對于承受很大風(fēng)險的小額貸款公司也不例外，而且更加重要。
3、加強(qiáng)對政策和金融市場的研究，及時把握政策動向和市場脈搏，以便能夠提前預(yù)測可能發(fā)生的外部風(fēng)險及影響程度。
4、構(gòu)建嚴(yán)密的授信體系。小額貸款公司除了要充分利用于商業(yè)銀行共有的客戶信用體系資源以外，還需建立一套符合自己公司現(xiàn)狀的信用的等級評估體系。要更加具體，更有針對性，比如對不同的客戶要建立不同的授信標(biāo)準(zhǔn)，對同一個客戶不同時期也要建立不同的授信標(biāo)準(zhǔn)。
5、提高企業(yè)員工的素質(zhì)。首先在招聘過程中要重點(diǎn)關(guān)注應(yīng)聘者的品性；其次要加強(qiáng)激勵機(jī)制建設(shè)和企業(yè)文化的培育，使員工有歸宿感，提高工作效率；最重要的是要加強(qiáng)對員工的各項(xiàng)培訓(xùn)，比如信貸風(fēng)險管理，法律法規(guī)等，提高員工的管理能力和法律意識；最后還要建立監(jiān)督和責(zé)任追究制度。只有多管齊下，才能最大程度的減少道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。
