中小企業(yè)信貸 融資 信貸政策近年來，受次貸危機影響，加之人民幣升值、通貨膨脹等因素，我國企業(yè)經營成本上升，企業(yè)國外訂單減少，出口急劇下降，以外銷為主的小企業(yè)經營舉步維艱。同時，信貸緊縮政策，使眾多小企業(yè)被銀行拒之門外，無法獲得外部資金支持。銀行出于風險方面的考慮，為小企業(yè)提供流動資金、固定資產貸款的條件苛刻，長期信貸提供少。小企業(yè)融資無門，缺乏做大做強的資金支持，小企業(yè)融資難始終是困擾我國經濟發(fā)展的一項難題。
一、中國小企業(yè)信貸政策環(huán)境分析
近年來，國務院以及銀行監(jiān)管部門對中小企業(yè)、民營經濟發(fā)展非常重視，出臺了一系列政策措施，逐步推進各商業(yè)銀行轉變傳統(tǒng)的信貸管理模式和文化，適應小企業(yè)信貸業(yè)務特點。
二、我國小企業(yè)信貸業(yè)務現(xiàn)狀
?。ㄒ唬┲袊∑髽I(yè)的融資特點
小企業(yè)是金融機構重要的客戶群體，也是金融機構信貸支持重點和利潤來源之一。小企業(yè)在自身以及融資方面存在兩個顯著特點：
1、自身管理欠缺
小企業(yè)大多為民營企業(yè)，企業(yè)普遍存在決策效率高和管理不規(guī)范的現(xiàn)象。部分企業(yè)財務報表反映不真實，有的為避稅而虛增成本和現(xiàn)金交易，有的為融資或企業(yè)形象虛增利潤等。
2、融資渠道狹窄
在融資需求上，小企業(yè)對市場反映靈敏，經營項目具有投資少、建設周期短、搶占市場快等特點，體現(xiàn)在融資上，對資金需求急、金額小、次數(shù)頻繁的特點。
小企業(yè)長期依靠自身積累，內源融資比重較高，獲得外部資金支持比較困難。由于我國金融業(yè)以商業(yè)銀行占絕對主導，小企業(yè)獲得權益資金的來源相當有限，獲取債務支持也相當困難。因此，親友借貸、職工內部集資以及民間借貸等非正規(guī)金融在小企業(yè)融資過程中扮演著重要角色。
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1、小企業(yè)信貸業(yè)務的邊緣化情況
上世紀末以來，中國金融改革逐步推進，包括國有商業(yè)銀行在內的諸多銀行建立起產權清晰，風險嚴控，以追逐利潤最大化為目的的商業(yè)運作模式。在利潤最大化的指引下，部分商業(yè)銀行收縮機構，裁減人員，各家銀行紛紛從農村以及縣域領域撤離，信貸資源迅速向大城市、大企業(yè)集中。
由于小企業(yè)資產實力較弱，抗風險能力不強，信息不對稱現(xiàn)象更為突出，銀行亦更注重對大企業(yè)、大客戶的營銷，忽略了城市里不斷涌現(xiàn)的優(yōu)質小企業(yè)客戶，對小企業(yè)業(yè)務重要性認識不到位。
2、小企業(yè)信貸業(yè)務存在的問題
目前大部分商業(yè)銀行小企業(yè)貸款業(yè)務與大型客戶業(yè)務流程基本沒有區(qū)別，由于商業(yè)銀行小企業(yè)貸款授權較為謹慎，小企業(yè)審批權限一般在二級分行（市分行）以上，導致商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務流程長，環(huán)節(jié)多，審批效率低，不適應小企業(yè)快速用款的特點。
小企業(yè)在融資中重要的風險點就是與銀行間的信息不對稱問題，財務報表失真、信用缺失的問題普遍存在，因此，目前主要以企業(yè)財務報表為基礎的客戶評價系統(tǒng)不適合小企業(yè)特點，沿用大客戶統(tǒng)一模式的客戶評價體系不能反映客戶的真實風險。
另外，由于小企業(yè)信貸業(yè)務基本由經營行組織調查，上級行審批，一旦貸款出現(xiàn)風險，客戶經理要承擔很大的責任。經營行客戶經理普遍產生了“多一事不如少一事”的想法，阻礙了業(yè)務的開展。
3、目前商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務的經營模式
目前國內銀行在小企業(yè)信貸業(yè)務的經營方面主要有三種模式：第一種是由總行管理，對各分行下任務，進行考核；第二種是由各分行設立小企業(yè)的專業(yè)支行，該類模式一般為地方性銀行或股份制銀行采用；第三種是總行層面設立小企業(yè)事業(yè)部，從事中小企業(yè)業(yè)務，該模式現(xiàn)在被建設銀行、民生銀行等采用，是國內銀行小企業(yè)業(yè)務模式的發(fā)展方向。
三、中國建設銀行和中國民生銀行小企業(yè)信貸業(yè)務改革借鑒
我國金融改革以來，中國建設銀行在四大行中的綜合排名由第四位提升到第二位，中國民生銀行素以行業(yè)的創(chuàng)新尖兵著稱，在中國的銀行業(yè)產品創(chuàng)新改革和試點方面走在前列。在國務院大力倡導金融業(yè)向小企業(yè)服務的大環(huán)境下，兩家銀行紛紛創(chuàng)新業(yè)務經營模式，建立全新的小企業(yè)信貸操作流程，以下為兩家銀行的小企業(yè)部的結構及經營模式。
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1、建設銀行小企業(yè)部的建構與職能
中國建設銀行在全行建立專門的小企業(yè)金融業(yè)務經營管理組織體系，將小企業(yè)的經營重心下移至二級分行及經總行批準的縣級市支行。在機構設置上，省、市分行均單設小企業(yè)業(yè)務部，省分行小企業(yè)業(yè)務部與公司業(yè)務部平行，單獨考核。
以建設銀行江蘇鎮(zhèn)江分行為例，鎮(zhèn)江分行中小企業(yè)中心下設市場客戶部、信貸管理部、品質管理部三個團隊，市場客戶部根據(jù)業(yè)務區(qū)域建立六支以資深客戶經理為首的銷售團隊，通過主動的名單式銷售，開展小企業(yè)客戶座談會、產品推薦會等。信貸管理部設置受理、評級、信貸審批、信貸執(zhí)行、早期預警、委婉回收、信用恢復、硬回收等崗位。品質管理部設立營銷規(guī)劃、產品設計、合規(guī)防騙等崗位，負責市場分析、行業(yè)和目標客戶篩選、產品研發(fā)等。
小企業(yè)業(yè)務部的職能主要是業(yè)務管理、制度建設、流程管理以及新產品推廣等。
2、建設銀行小企業(yè)業(yè)務制度
建設銀行管理小企業(yè)金融業(yè)務實行分賬核算、獨立考核，在業(yè)務流程、審批決策、撥備計提等方面實行差別化管理，在資源配置、績效管理、報酬分配和人員考核等方面獨立運作，實現(xiàn)小企業(yè)金融業(yè)務的集約化經營和專業(yè)化管理。對授信額度實行分級審批，差別化授權，在授權范圍內由經營中心主管和有權審批人雙簽審批；授信額度項下的額度支用在授權范圍內由小企業(yè)經營中心主管和有權審批人雙簽審批同意后即可辦理。該業(yè)務中的抵（質）押物必須由一級分行審查批準的專門的評估機構進行評估。
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1、民生銀行小企業(yè)部的歷史與架構
2004年，中國民生銀行將中小企業(yè)從原公司銀行管理部獨立出來，設立中小企業(yè)金融部，為總行一級部門。2008年年初，該行的“中小企業(yè)金融部”更名為“工商企業(yè)金融事業(yè)部”，總部設在上海，成為了國內首家以事業(yè)部體制專業(yè)經營中小企業(yè)的金融機構，主要負責制度制定、市場規(guī)化、組織推動、風險管理、業(yè)績考核和資源配置，分行層面設立小企業(yè)授信審查中心、小企業(yè)金融管理部、資產監(jiān)控部以及資產管理部，負責發(fā)展規(guī)劃、產品研發(fā)、營銷管理、團隊建設、業(yè)務推動、風險管理、預警服務、品質控管。
2、民生銀行小企業(yè)選擇與定位
中國民生銀行將小企業(yè)定位為銷售收入介于500萬元至3億元之間，或總資產500萬元至4億元之間的企業(yè)。在信貸審批上，民生銀行主張不同于大企業(yè)的審批方式，從總部到分部，設立不同層面的風險總監(jiān)和財務總監(jiān)。
3、民生銀行小企業(yè)信貸制度建設
在中小企業(yè)部的運作上，民生要求中小企業(yè)業(yè)務不能與其他部門交叉，業(yè)務品種不能僅有貸款，還應當有包括財務、法律、管理等各方面的非金融服務，服務的方面要比大企業(yè)還要全面。在風險預警方面，民生銀行建立了與人民銀行征信系統(tǒng)、銀監(jiān)會、稅務、海關、工商系統(tǒng)的聯(lián)系，并正在建立內部的風險預警系統(tǒng)。
四、小企業(yè)信貸業(yè)務改革路徑探討
目前建議商業(yè)銀行在授信管理、審批機制、貸款價格、產品創(chuàng)新、激勵約束、區(qū)域政策等多方面進行改革：
?。ㄒ唬┬刨J審批方面
1、改變小企業(yè)授信評級模式
對小企業(yè)信貸業(yè)務，銀行應當摒棄原有大中小企業(yè)同等流程的審批制度，改變小企業(yè)評級授信辦法，尤其要重視非財務信息評價指標,把其作為評估小企業(yè)真實經營狀況的核心指標。如中國建設銀行在小企業(yè)客戶評級中,經營者信用記錄、納稅情況、家庭收支和資產等非財務指標的權重達50%左右。
2、改進小企業(yè)信貸審批機制
商業(yè)銀行應當積極創(chuàng)新和運用信貸打分技術,通過采取專業(yè)化、標準化的量化評分,實現(xiàn)對小企業(yè)信用的快速高效分級,進一步提高小企業(yè)信貸審批和風險管理效率。
?。ǘ┊a品創(chuàng)新與價格方面
1、建立小企業(yè)貸款利率定價機制
小企業(yè)風險大，因此，在定價方面應該區(qū)別于大企業(yè)考慮。銀行應當根據(jù)風險水平、籌資成本、管理成本、授信目標收益、資本回報要求以及當?shù)厥袌隼仕降纫蛩?探索對不同小企業(yè)或不同授信進行精細化定價。
2、創(chuàng)新小企業(yè)信貸產品
為適應各地小企業(yè)多樣化融資需求，可以在對傳統(tǒng)信貸產品略加改進，并在當?shù)剡M行推廣。如深圳發(fā)展銀行海口分行根據(jù)海南省缺乏大型工業(yè)企業(yè)、而貿易型小企業(yè)遍布廣泛的特點，新推出了“貿易融資”信貸品種，以企業(yè)的倉單、預付賬款、應收賬款、票據(jù)為抵押品，對所有貿易融資業(yè)務的操作實現(xiàn)了電子化，大大突破了企業(yè)的融資領域。
?。ㄈ┎顒e化的信貸政策與激勵機制
1、對小企業(yè)信貸業(yè)務推行不同的區(qū)域政策
在對待小企業(yè)的發(fā)展上，銀行應保持因地制宜的政策，要有保有壓。以中國工商銀行為例，工商銀行在發(fā)達地區(qū)如廣東南海大力開展中小企業(yè)業(yè)務，中小企業(yè)可以選擇信用、保證以及抵（質）押方式，憑借金融票據(jù)、應收帳款、商品貨權、商用物業(yè)等抵（質）押品，獲得期限最長為3年、額度最高為3000萬元的便捷高效的中小企業(yè)融資服務。
2、建立差別化的激勵約束機制
銀行應當根據(jù)小企業(yè)金融業(yè)務特點,初步建立了與普通公司業(yè)務不同的激勵約束機制。
