銀行 治理結(jié)構(gòu) 模式 改革方案
一、銀行治理結(jié)構(gòu)
治理結(jié)構(gòu)是一種規(guī)范股東、董事會、高級管理層人員的權(quán)利義務的分配的制度總稱。銀行業(yè)治理的核心在于銀行內(nèi)部的管理制度的構(gòu)建，這一構(gòu)建過程需要完成權(quán)力的合理分配。一般而言，銀行治理過程應當解決銀行內(nèi)部的經(jīng)濟利益分配問題，處理銀行本身的委托代理問題。現(xiàn)今的銀行業(yè)管理過程主要采用三權(quán)分立的模式，即決策權(quán)、管理權(quán)、監(jiān)督權(quán)分別屬于股東大會、董事會和監(jiān)事會的管理模式。通過三權(quán)分立的原則來達到銀行內(nèi)部的相互監(jiān)督和制約，加強對銀行的治理。由于我國商業(yè)銀行本身具有的歷史傳統(tǒng)，行政化的管理模式依舊存在，在加強銀行自身治理過程當中應當緊密結(jié)合銀行本身的歷史發(fā)展過程所形成的管理傳統(tǒng)和特征。
二、銀行治理結(jié)構(gòu)的模式及問題
（一）銀行治理結(jié)構(gòu)的主要模式
1、市場型治理模式
市場型治理模式主要是指通過資本市場里的投資、兼并等股權(quán)流動形式以及債權(quán)流動模式在實現(xiàn)對銀行經(jīng)營者的控制與監(jiān)督。這種銀行治理結(jié)構(gòu)有以下的特點：首先，受股票市場的約束。股票市場是銀行經(jīng)營管理的晴雨表，如果銀行治理的不好，股票價格就會出現(xiàn)下跌。其次，董事會在銀行的運營過程中起到重要的作用，董事會不僅僅要向股東負責，還需要向存款人和監(jiān)督部門負責。國有商業(yè)銀行由國家任命非通過人才市場選擇，薪酬與效益也不成比例，由國家決定。
國有商業(yè)銀行管理人員往往同上級行政管理部門之間存在密切的關系，這就形成了關系型的銀行治理模式。
關系型銀行治理模式主要以內(nèi)部監(jiān)督為主，銀行的監(jiān)督、決策和運行都是通過銀行內(nèi)部執(zhí)行，由董事會直接監(jiān)督。這種治理模式下，股權(quán)相對集中。這種治理模式主要有以下的特點：首先，銀行的控制權(quán)由大股東控制，有著嚴密監(jiān)督機制。并且企業(yè)法人機構(gòu)與銀行機構(gòu)之間交叉持股，股東會之間相互監(jiān)督。治理結(jié)構(gòu)由股東參加董事會，由董事會選擇銀行經(jīng)理，經(jīng)理主要從銀行內(nèi)部選拔，并且董事和行長的人選也主要從內(nèi)部選擇，一般不從外部選拔。
2、國家銀行治理模式
國家銀行治理模式是指由國家高度控股的銀行，由國家直接任命銀行的管理人員，經(jīng)營目標也是為了國家創(chuàng)造利潤。這種治理模式的主要特點就是管理人員走行政選拔的道路，并且行政升遷作為激勵的主要模式，這種治理模式的弊端較多。目前通過新薪酬進行約束和激勵的現(xiàn)代公司治理模式還沒有形成。
?。ǘ┿y行治理中存在的問題
1、經(jīng)營目標較為分散，績效管理不完善
當前我國銀行的經(jīng)營目標較為分散，銀行業(yè)務越來越大，銀行除了自己的核心業(yè)務范圍，開始涉及到越來越大的業(yè)務面。并且由于銀行治理結(jié)構(gòu)不完善，銀行的績效管理也不完善，不能對員工進行有效地績效管理。銀行職員的工資往往由國家統(tǒng)一劃定，缺乏自主性。
2、對管理層缺乏有效的考核機制
由于銀行治理結(jié)構(gòu)不完善，對管理層缺乏有效的考核機制。由于對管理層缺乏有效的考核機制，導致了管理層效率不高，不能較好的對銀行進行管理。
3、缺乏有效地發(fā)展戰(zhàn)略目標和良好的企業(yè)文化
有效地發(fā)展戰(zhàn)略目標以及良好的企業(yè)文化是促進企業(yè)發(fā)展的重要動力，而當前大多數(shù)的銀行都缺乏這兩方面的因素的刺激。同時由于國有商業(yè)銀行現(xiàn)階段處于壟斷地位，官僚意識和作風尚且比較明顯。商業(yè)銀行普遍存在產(chǎn)品管理混亂，收費不規(guī)范，為了提高各方面的業(yè)績（與目標考核有關的產(chǎn)品）往往隨意將利息變通，收取手續(xù)費，以提高目標的完成率的現(xiàn)象。
三、銀行治理結(jié)構(gòu)模式改革的探討
?。ㄒ唬┵J款管理模式改革
在我國原有的貸款管理模式當中，銀行本身往往受到行政權(quán)利的干預。銀行貸款的對象和金額往往需要直接服從于地方政府的經(jīng)濟政策，銀行本身缺乏進行獨立自主的經(jīng)營能力。
進行銀行貸款模式的改革過程，需要建立比較科學和完善的銀行貸款項目可行性分析體系。根據(jù)市場經(jīng)濟的基本規(guī)律進行銀行貸款方式的構(gòu)建需要根據(jù)技術經(jīng)濟學和財務管理原則進行貸款業(yè)務的開展。
?。ǘ┿y行主營業(yè)務的拓寬
進行銀行主營業(yè)務的逐步拓寬需要將銀行本身的金融資產(chǎn)進行市場化運營。成立具有多種金融業(yè)務經(jīng)營能力的銀行下轄子公司，是銀行本身在證券、保險和其他金融業(yè)務的操作過程當中具有更加廣闊的發(fā)展空間。
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1、大力發(fā)展直接融資，通過資本市場的替代效應來促使銀行自覺地進行治理
要建立健全銀行破產(chǎn)機制，給予銀行一定的生存壓力。對于連年虧損的銀行要堅決的執(zhí)行破產(chǎn)程序，提高銀行進行內(nèi)部治理的積極性。同時還要積極的推動銀行上市活動。銀行的上市有利于推動銀行治理結(jié)構(gòu)的改革，畢竟上市需要經(jīng)過嚴格的程序?qū)徟⑶掖偈广y行接受證券市場的監(jiān)督，加速銀行的發(fā)展。銀行上市后需要加強監(jiān)督管理，加強建設銀行業(yè)務發(fā)展。促使各種國有商業(yè)銀行對股東負責，杜絕銀行為盈利不分配的惡性循環(huán)機制。
2、加強風險管理機制和控制機制
銀行貸款業(yè)務由于風險較高，所以應當加強風險管理和控制機制的建設，積極的進行相關的控制機制的建設，通過規(guī)范的程序化管理來提高銀行的管理水平。風險管理機制和控制機制的建設，要分內(nèi)部控制和外部控制分別進行。內(nèi)部與外部控制要分開管理，這樣可以提高控制效率，對銀行風險進行全面有效地控制。
四、總結(jié)
在當前的發(fā)現(xiàn)形勢下，銀行治理結(jié)構(gòu)的改革勢在必行，我們要積極的研究有效地銀行治理結(jié)構(gòu)改革的方案，以確保銀行治理結(jié)構(gòu)改革的順利進行，促使我國銀行業(yè)的順利發(fā)展。
