摘 要：本文通過分析信用管理的重要作用，希望找到一條讓我國商業(yè)銀行由弱變強的途徑，同時解決我國商業(yè)銀行存在的種種問題。信用管理恰恰是解決我國商業(yè)銀行經(jīng)營問題的主要手段。信用管理概念的引入有利于我國銀行業(yè)貸款風(fēng)險的降低，從而減少經(jīng)營風(fēng)險，增加效益。本文提出的幾點建議，希望信用管理概念在銀行業(yè)更加深入落實，最終將大大增強我國銀行業(yè)的市場競爭力，并有助于我國銀行業(yè)與國際大型金融機構(gòu)在世界舞臺上展開競爭。
關(guān)鍵詞：信用管理；防范途徑
隨著我國金融業(yè)的逐漸開放，外資銀行漸漸參與到我國金融業(yè)的競爭中，而我國金融業(yè)市場化市場不長，商業(yè)銀行與國外銀行相比普遍缺乏競爭力。市場化經(jīng)營過程中，我國銀行在發(fā)展過程中的問題漸漸暴露出來，如盈利能力差、抗風(fēng)險能力低等，需要進一步解決這些問題，通過不斷改進提高我國商業(yè)銀行的競爭力。如何盡快提高我國商業(yè)銀行的競爭力，與世界接軌，是我國銀行業(yè)面臨的重大挑戰(zhàn)。本文從提高我國商銀行貸款質(zhì)量和降低風(fēng)險角度出發(fā)，提倡銀行實施科學(xué)的信用管理以提高商業(yè)銀行的經(jīng)營能力。建立完善的信用管理體系，可以提高收益降低風(fēng)險，有效促進我國商業(yè)銀行良性快速可持續(xù)發(fā)展，有著重要的現(xiàn)實意義。
一、加強信用管理的重要意義
波及世界范圍的次貸危機，是由于信用危機引發(fā)的，并在全球化的環(huán)境下迅速擴散開來。在全球化的市場經(jīng)濟體制下，許多金融機構(gòu)業(yè)務(wù)是相關(guān)的，都是相互影響一起的整體，只要一家銀行出了嚴(yán)重問題，就會影響整個金融業(yè)的信譽，立即引發(fā)整個金融業(yè)的連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個世界出現(xiàn)金融危機。如果在金融危機中大量銀行遭遇擠兌，許多金融機構(gòu)就會陷入巨大的危機之中甚至倒閉。
?。ㄒ唬┪覈y行業(yè)對信用管理認(rèn)識的缺失
我國銀行長期以來多是國有企業(yè)，壟斷經(jīng)營，遇到行業(yè)競爭強度小，由于對國有企業(yè)存在政策性傾斜的需要，一些貸款是否收回得不到應(yīng)有的關(guān)注，到一定時候用行政命令沖銷我國國有銀行呆壞賬，效益不是國有銀行關(guān)心的主要指標(biāo)。改革開放這后，金融體制改革使得我國銀行開始面對市場，銀行系統(tǒng)自負(fù)盈虧，但是國有企業(yè)的觀念仍然存在于人們頭腦中，許多時候我國商業(yè)銀行并沒有報著對金融客戶服務(wù)的應(yīng)有心態(tài)，沒有建設(shè)有競爭力企業(yè)的主人翁的意識，導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款發(fā)放隨意，有限的管理能力使得銀行盈利性差，貸款回收率低，呆壞賬比例非常高。信用管理對于許多商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的人來說，重要性仍然沒有得到足夠的認(rèn)識。許多銀行信用管理部門流于形式，貸款的發(fā)放仍然沒有一個科學(xué)完整的信用審批過程，缺乏基本的現(xiàn)代銀行管理環(huán)節(jié)，這十分不利于我國銀行業(yè)與國際接軌。
貸款是銀行獲取利潤的最主要方式之一，是銀行的主要業(yè)務(wù)，貸款風(fēng)險是銀行面臨的最古老的金融風(fēng)險，是商業(yè)銀行經(jīng)營永恒的主題之一。在當(dāng)今社會，隨著經(jīng)濟全球化進程的加快，企業(yè)需要更好的金融支持，銀行的地位與作用日益突出，銀行在成為現(xiàn)代經(jīng)濟必要的核心條件之一時，銀行經(jīng)營風(fēng)險也在不斷地增大，甚至可能對我國金融行業(yè)造成嚴(yán)重的沖擊。我國在加入世界貿(mào)易組織以后，銀行業(yè)逐漸對外開放，將面臨國外銀行競爭的巨大的沖擊，特別是以信貸為主要職能和業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，需要在增加業(yè)務(wù)和防止風(fēng)險之間尋求平衡。當(dāng)前，國有商業(yè)銀行都擔(dān)負(fù)著盈利和社會責(zé)任雙重目標(biāo)，普遍存在著不良資產(chǎn)高、風(fēng)險隱患大的問題，這些嚴(yán)重問題的存在，嚴(yán)重削弱了我國國有商業(yè)銀行的競爭力，對我國商業(yè)銀行的生存與發(fā)展造成了不利影響，引起了業(yè)內(nèi)人士、理論界和政府高層的廣泛關(guān)注。引入行之有效的信用管理制度，提升我國商業(yè)銀行的經(jīng)營水平，已成為國有銀行當(dāng)前面臨的緊迫而又繁重的任務(wù)。為了降低信貸風(fēng)險，找出風(fēng)險隱患，防范和化解信貸風(fēng)險，就必須加強商業(yè)銀行信用管理體系的建設(shè)，通過科學(xué)的商業(yè)銀行信用管理體系嚴(yán)格控制貸款風(fēng)險的發(fā)生。
（二）加強信用管理的重要意義
1、銀行信貸管理水平的提高對于保障整個銀行業(yè)的盈利水平和抗擊風(fēng)險的能力有非常重要的意義。新巴塞爾協(xié)議允許符合條件的銀行采用內(nèi)部評級系統(tǒng)，確定資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重和最低資本充足要求。而內(nèi)部評級系統(tǒng)正是一種建立在信用管理理論基礎(chǔ)上的金融管理創(chuàng)新，它需要以科學(xué)的信用信息處理方法、資信評級和信用風(fēng)險計量等信用管理技術(shù)為基礎(chǔ)。一個完善的內(nèi)部評級體系將極大促進優(yōu)良貸款的產(chǎn)生，并且同時遏制不良貸款率。這完全不同于以往的依據(jù)說不清的個人經(jīng)驗來決定是否發(fā)放貸款，而是科學(xué)、系統(tǒng)地對貸款對象進行評估，并根據(jù)評分的高低來決定是否發(fā)放貸款和貸款的數(shù)額、期限及利息率等。
2、信用管理為壞賬的管理提供了新的方法和手段。信用管理有利于提高銀行對不良貸款的盤活能力和債權(quán)資金的回收能力。銀行對不良債權(quán)不能僅僅以賣方為主，更不能完全依靠準(zhǔn)備金沖銷，這將極大地削弱銀行的獲利能力。信用管理為壞賬的管理提供了新的方法和手段，壞賬可以由信用管理部門借助信用服務(wù)機構(gòu)和資本市場的力量來完成。
二、防范信貸風(fēng)險的基本途徑
防范貸款風(fēng)險的傳統(tǒng)方法：自從14世紀(jì)初意大利佛羅倫薩首次出現(xiàn)現(xiàn)代意義的商業(yè)銀行以來，貸款風(fēng)險的防范問題—直都是商業(yè)銀行的核心任務(wù)，降低貸款風(fēng)險的傳統(tǒng)方法包括財務(wù)報表法，即通過財務(wù)報表（資產(chǎn)負(fù)債表，損益表，現(xiàn)金流量表）分析可獲得貸款對象償債能力、營運能力以及盈利能力的指標(biāo)，可以確定貸款對象目前以及未來的風(fēng)險因素。包括專家打分法，即傳統(tǒng)上銀行度量客戶信貸風(fēng)險的方法很大程度上類似于量體裁衣，銀行考核客戶各種狀況并最終做出關(guān)于是否貸款以及貸款金額的決定。
現(xiàn)代防范基本途徑：圍繞巴塞爾新資本協(xié)議的要求，應(yīng)側(cè)重于建立科學(xué)有效的公司管理制、內(nèi)部評級方法、資產(chǎn)組合分析工具、風(fēng)險量化評估模型等全新的信用管理體系。對于如何加強貸款風(fēng)險管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，主要應(yīng)從以下幾個方面入手：
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地方政府的行政干預(yù)，是地方性商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中不可避免的難題。商業(yè)銀行在盈利目標(biāo)之外，還承擔(dān)著較重的社會責(zé)任，保護民族產(chǎn)業(yè)生存、發(fā)展、壯大。地方性商業(yè)銀行的發(fā)展不可能脫離地方政府，而要降低地方政府的行政干預(yù)，只有在工作中不斷強化法律知識的學(xué)習(xí)，不斷增強法律意識，用依法行政、依法治貸的方法弱化行政干預(yù)，并向政府爭取應(yīng)有的權(quán)益。對涉及銀行權(quán)益的房地產(chǎn)抵押，要依據(jù)《擔(dān)保法》、《合同法》及有關(guān)司法解釋，據(jù)理力爭，不輕易放棄應(yīng)有的合法權(quán)利，才能將銀行風(fēng)險降低到合理程度；對地方政府要求支持的項目，商業(yè)銀行要堅持信貸原則，主要從銀行利益出發(fā)，依據(jù)制度規(guī)定對項目的可行性進行科學(xué)地分析論證，辦理合法有效的抵押擔(dān)保手續(xù)，或者要求有政府背景的信用擔(dān)保公司進行擔(dān)保，做好商行信貸風(fēng)險的轉(zhuǎn)移和化解工作，確保發(fā)放的每一筆貸款不因地方政府的干預(yù)而發(fā)生信貸風(fēng)險，一方面要降低風(fēng)險增加收益，另一方面要盡到銀行的合理社會責(zé)任。
?。ǘ┘訌娿y行系統(tǒng)制度建設(shè)
1、銀行內(nèi)部應(yīng)建立有效的風(fēng)險防范、監(jiān)測、預(yù)警與控制的組織體系，完善組織設(shè)計，在各個崗位上安排合適的人員，確保各機構(gòu)之間既相互協(xié)調(diào)又相互制約
2、按照資產(chǎn)負(fù)債管理和風(fēng)險管理的要求，真正落實和完善信貸“三查”制度、審貸分離制度、貸款管理制度及風(fēng)險責(zé)任制度等一系列內(nèi)控制度，科學(xué)控制風(fēng)險，做到商業(yè)銀行崗位有責(zé)權(quán)，操作要規(guī)范，保證合法經(jīng)營。
3、健全內(nèi)部管理人員的行為規(guī)范，管理人員明確自己的職責(zé)，避免權(quán)力過于集中，搞好人員監(jiān)督工作，防止人為造成風(fēng)險的隱患。同時也要不斷加強對員工的培訓(xùn)，提高人員的業(yè)務(wù)能力，通過教育加強責(zé)任心，增強防范和化解風(fēng)險的能力。
4、強化內(nèi)部審計與稽核的力度，建立健全風(fēng)險的防范、監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，有效識別風(fēng)險隱患，盡早把信貸風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)；同時，在銀行內(nèi)部還要健全崗位輪換和強制休假制度，避免內(nèi)部人員因為過勞而出差錯，防范內(nèi)部人員作案造成的損失。
?。ㄈ娀庞迷u定工作
掌握真實、有效的第一手信息資料，是信貸發(fā)放科學(xué)決策的基礎(chǔ)。因此，商業(yè)銀行必須在貸款發(fā)放前掌握第一手資料。除了充分利用社會中介機構(gòu)收集信息資料，如利用會計事務(wù)所、審計事務(wù)所、評估事務(wù)所等。同時商業(yè)銀行還可以自行收集資料。要求信貸管理人員深入第一線，與借款人的股東、供應(yīng)商、客戶及企業(yè)主管進行充分地接洽和溝通，收集資料。還有，商業(yè)銀行還可以充分利用征信系統(tǒng)收集資料。目前，人民銀行的征信系統(tǒng)和工商管理征信系統(tǒng)均已開通，商業(yè)銀行可利用這些渠道查詢企業(yè)的資料。最后，商業(yè)銀行要通過分析借款人提供的資料，去偽存真，利用其真實的信息資料，做好貸款調(diào)查和信用等級評定工作，確保貸款決策所依據(jù)的信息資料都是真實有效的，以降低決策風(fēng)險。
?。ㄋ模┙L(fēng)險預(yù)警體系
貸款風(fēng)險預(yù)警體系是針對貸款對象因財務(wù)變動、經(jīng)營狀況變動、重要管理人員變動等導(dǎo)致的風(fēng)險發(fā)出及時的報警信號，使信貸人員及時發(fā)現(xiàn)問題，并根據(jù)風(fēng)險預(yù)案及時采取有效的對策，這樣通過充分的準(zhǔn)備，而不至于等到企業(yè)出現(xiàn)嚴(yán)重壞賬才發(fā)現(xiàn)銀行損失無法挽回，這樣能有效降低貸款回收的風(fēng)險。
提高信用管理水平是在全球化的今天提高我國商業(yè)銀行競爭力的主要手段?？茖W(xué)信用管理方法的引入有利于我國銀行業(yè)貸款風(fēng)險的降低，從而減少商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險，增加商業(yè)銀行的效益。適應(yīng)金融體制改革開放的需要，商業(yè)銀行需要加強信用管理水平，有效降低信貸風(fēng)險，提高銀行信貸收益，積極參與國際金融市場競爭?？茖W(xué)的信貸管理將有效促進我國商業(yè)銀行良性快速可持續(xù)發(fā)展。
