一、我國支付結(jié)算管理內(nèi)容的構(gòu)成
我國的支付結(jié)算管理由五部分組成：一是銀行賬戶管理；二是支付結(jié)算工具管理；三是支付清算系統(tǒng)管理；四是支付清算組織管理；五是業(yè)務(wù)的推廣應(yīng)用。銀行賬戶管理負(fù)責(zé)貫徹銀行賬戶管理各項(xiàng)制度，監(jiān)督檢查各商業(yè)銀行執(zhí)行銀行賬戶管理情況，規(guī)范銀行賬戶管理開立、變更、使用和撤銷行為；支付結(jié)算工具管理是組織貫徹支付工具的法律、法規(guī)和規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)處理手續(xù)，對(duì)刻制銀行本票、匯票專用章進(jìn)行審核，維護(hù)銀行卡的安全；支付清算系統(tǒng)負(fù)責(zé)管理大小額支付系統(tǒng)、全國支票影像系統(tǒng)、外幣支付系統(tǒng)、賬戶管理系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)等支付系統(tǒng)支付結(jié)算現(xiàn)代化支付系統(tǒng)建設(shè)及運(yùn)行維護(hù)，負(fù)責(zé)各類支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理；支付清算組織管理對(duì)支付清算組織準(zhǔn)入審核及業(yè)務(wù)管理；五業(yè)務(wù)推廣應(yīng)用，改善農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境、促進(jìn)全國支票影像系統(tǒng)、商業(yè)承兌匯票、銀行卡以及個(gè)人支票的推廣應(yīng)用。
二、存在的問題
（一）法律法規(guī)制約了支付結(jié)算管理職能的發(fā)揮
《中國人民銀行法》明確了人民銀行只提供清算服務(wù)及實(shí)施清算管理職能，而結(jié)算違規(guī)處罰權(quán)等由銀監(jiān)會(huì)行使。我國的支付結(jié)算體系是一個(gè)密不可分的有機(jī)整體，把支付結(jié)算體系分割為兩個(gè)管理上的主體，兩個(gè)支付結(jié)算主體難以充分整合和共享支付結(jié)算管理資源，這就可能增加支付結(jié)算管理的社會(huì)成本，遏制支付結(jié)算管理效率的提升。造成結(jié)算秩序的不確定性。而目前基層銀行監(jiān)管辦還不具備全面行使結(jié)算管理的專業(yè)優(yōu)勢(shì)和豐富的結(jié)算管理資源，也沒有掌握銀行結(jié)算賬戶數(shù)據(jù)庫等，開展支付結(jié)算管理工作難以全面到位。
（二）商業(yè)銀行的趨利性決定改善農(nóng)村支付結(jié)算環(huán)境等公益性的業(yè)務(wù)動(dòng)力不足，制約其推廣使用
涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)過于考慮自身利益，忽視社會(huì)服務(wù)功能，把為農(nóng)民提供金融服務(wù)與營利目的對(duì)立起來，在網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置、業(yè)務(wù)經(jīng)營中較少考慮農(nóng)民的結(jié)算需求，涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)多強(qiáng)調(diào)存貸業(yè)務(wù)的發(fā)展和向城區(qū)拓展業(yè)務(wù)，同時(shí)，農(nóng)村信用社在農(nóng)村一社獨(dú)大，在存貸業(yè)務(wù)的發(fā)展上缺少競爭壓力，相當(dāng)一部分信用社認(rèn)為發(fā)展現(xiàn)代支付結(jié)算服務(wù)不是其競爭的主要手段，缺乏支付結(jié)算服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新的動(dòng)力和意識(shí)。另從個(gè)人支票推廣這個(gè)公益性業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)微利造成金融機(jī)構(gòu)“冷對(duì)”個(gè)人支票，從銀行自身來說，個(gè)人支票業(yè)務(wù)給銀行帶來的收入主要是手續(xù)費(fèi)，金融機(jī)構(gòu)對(duì)支票業(yè)務(wù)的通行收費(fèi)根本無法彌補(bǔ)支票業(yè)務(wù)的柜臺(tái)、人工、系統(tǒng)的費(fèi)用，目前個(gè)人支票業(yè)務(wù)沒有形成規(guī)模，基本處于虧本的狀態(tài)，因此商業(yè)銀行不愿積極參與個(gè)人支票業(yè)務(wù)的推廣。
（三）監(jiān)管力量薄弱，削弱了支付結(jié)算監(jiān)管的力度
就人民銀行目前的管理體制來看，中心支行及縣支行均沒有設(shè)置專門的結(jié)算管理部門，結(jié)算管理職能主要由會(huì)計(jì)部門來承擔(dān)。由于該部門還同時(shí)承擔(dān)著會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理甚至是國庫業(yè)務(wù)，有限的人手只夠應(yīng)付日常的核算、清算等具體事務(wù)，很多情況下無暇顧及對(duì)商業(yè)銀行的支付結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。除此之外，監(jiān)管力量的薄弱還突出表現(xiàn)在人員素質(zhì)的欠缺上。各級(jí)行特別是縣級(jí)行尤其缺少既懂經(jīng)濟(jì)、金融知識(shí)，又懂會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)，既懂法律、計(jì)算機(jī)知識(shí)，又熟知商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)流程的復(fù)合型結(jié)算監(jiān)管人員，這無疑會(huì)影響到監(jiān)管的實(shí)際效果與權(quán)威性。
（四）社會(huì)信用觀念淡薄，支付結(jié)算監(jiān)管缺乏良好的信用環(huán)境
我國信用制度尚不健全，信用觀念還較談薄，信用缺失及信用扭曲的現(xiàn)象還比較嚴(yán)重。少數(shù)單位和個(gè)人為最大限度的謀取不法利益，挖空心思、絞盡腦汁逃貸、躲債、偷稅漏稅。這些行為給人民銀行支付結(jié)算監(jiān)管部門增加了工作量及監(jiān)管的難度，牽扯了人民銀行大量的時(shí)間與精力。事實(shí)證明，沒有一個(gè)良好的社會(huì)信用環(huán)境，保持穩(wěn)定健康的支付結(jié)算秩序就無從談起。
（五）銀行卡安全管理難度較大
銀行卡安全管理是近幾年支付結(jié)算監(jiān)管的一個(gè)重要組成部分。目前，不少地方的銀行卡安全狀況令人擔(dān)憂。由于認(rèn)識(shí)上的偏差及技術(shù)控制手段、管理體系的不完善，銀行卡安全管理正日益成為支付結(jié)算監(jiān)管的一大難點(diǎn)問題。
三、完善基層央行支付結(jié)算管理職能的建議
（一）建立軟性監(jiān)管為主，硬性監(jiān)管為輔的支付結(jié)算監(jiān)管體系
軟性監(jiān)管為主，硬性監(jiān)管為輔的支付結(jié)算監(jiān)管體系是指以非法律法規(guī)的控制手段為主要方法，以法律法規(guī)懲戒條款為威懾的輔助手段支付結(jié)算管理體系。在現(xiàn)行支付結(jié)算監(jiān)管體系不完善情況下，通過以下軟性監(jiān)管為主的手段，是有效解決支付體系管理的方法。
1．建立對(duì)支付結(jié)算人員的管理體系
支付結(jié)算的高管、支付清算管理人員、賬戶管理人員必須經(jīng)過人民銀行支付結(jié)算部門資格認(rèn)證才可擔(dān)任此項(xiàng)職務(wù)；建立支付清算人員支付清算違規(guī)記錄登記及處理制度，對(duì)發(fā)現(xiàn)的支付清算違規(guī)行為記錄落實(shí)登記到相應(yīng)責(zé)任人，建立支付結(jié)算違規(guī)行為支付結(jié)算人員考核辦法，根據(jù)違規(guī)情況決定對(duì)支付清算人員由人民銀行進(jìn)行約見談話或向相關(guān)管轄行發(fā)任職建議書，同時(shí)規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在申請(qǐng)人民銀行管理和服務(wù)項(xiàng)目時(shí)必須有合格的人員。
2．建立行業(yè)自律組織，強(qiáng)化監(jiān)督管理力量
面對(duì)多變的市場形勢(shì)和不斷的金融創(chuàng)新，單純依賴政府部門的監(jiān)管是不夠的，必須發(fā)揮行業(yè)自律組織。為此，要成立行業(yè)支付協(xié)會(huì)，在賦予支付協(xié)會(huì)在商業(yè)銀行支付結(jié)算管理方面的自我約束功能，要對(duì)其在商業(yè)銀行自主定價(jià)等法規(guī)未明確事項(xiàng)方面的效力，以及對(duì)違規(guī)商業(yè)銀行進(jìn)行處罰的權(quán)力予以肯定，同時(shí)又要對(duì)可能的行業(yè)壟斷予以必要的約束。
3．建立對(duì)金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算業(yè)務(wù)的考核評(píng)價(jià)體系
抓好目標(biāo)量化考核這一載體，開展對(duì)金融機(jī)構(gòu)支付清算工作的綜合考核評(píng)比，通過公開、公平、公正的考核評(píng)選支付清算最佳單位和合格單位，表彰支付清算先進(jìn)單位，充分發(fā)揮先進(jìn)單位的示范效應(yīng)。對(duì)支付清算最佳單位，在一定期限內(nèi)實(shí)行“免檢”。同時(shí)，對(duì)執(zhí)行支付清算政策制度不力的金融機(jī)構(gòu)，相應(yīng)增加現(xiàn)場檢查的頻率，并依據(jù)法律法規(guī)予以制裁。
（二）以主動(dòng)的精神投入到支付結(jié)算管理工作中去
完善和理順支付結(jié)算法律、法規(guī)和管理體系需要一個(gè)過程，在目前支付結(jié)算、清算管理現(xiàn)有體制下，基層人行應(yīng)以主動(dòng)精神投入到支付結(jié)算管理工作中去，積極加強(qiáng)銀行卡安全的管理，努力改進(jìn)農(nóng)村的支付結(jié)算環(huán)境。如：支付結(jié)算戰(zhàn)線人員主動(dòng)應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行支付創(chuàng)新和監(jiān)管業(yè)務(wù)的變化，加大對(duì)支付清算系統(tǒng)的建設(shè)，從而豐富支付結(jié)算管理手段，提高支付結(jié)算監(jiān)管水平。
（三）下放建議檢查權(quán)權(quán)限，建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制
目前支付結(jié)算管理是由中國人民銀行和中國銀監(jiān)會(huì)兩家機(jī)構(gòu)共同承擔(dān)的，因此兩家之間建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制就顯得尤為重要。金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制中的重點(diǎn)問題是人民銀行建議檢查權(quán)的行使問題。根據(jù)新《中國人民銀行法》和《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》，建議檢查權(quán)可以由人民銀行總行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要建議中國銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。但在實(shí)際工作中總行級(jí)的建議檢查權(quán)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。筆者建議，中國人民銀行和中國銀監(jiān)會(huì)可以通過分別向下授權(quán)的形式把建議檢查權(quán)的行使和受理落實(shí)到基層單位，人民銀行的建議檢查權(quán)可以行使到縣。為防止建議檢查權(quán)的濫用，具體行使過程可以采取本級(jí)人民銀行根據(jù)實(shí)際情況的需要將建議檢查的事項(xiàng)上報(bào)上級(jí)人民銀行，經(jīng)批準(zhǔn)后向本級(jí)銀監(jiān)機(jī)構(gòu)發(fā)送檢查建議書的形式把建議檢查權(quán)的行使和受理落實(shí)到基層單位。另外人民銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)可以通過與當(dāng)?shù)劂y監(jiān)機(jī)構(gòu)定期、不定期召開金融監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議的形式，建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制，啟動(dòng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。通過充分利用銀監(jiān)機(jī)構(gòu)對(duì)支付結(jié)算業(yè)務(wù)日常管理和具體違法行為處罰的職能，形成合力，依法監(jiān)管。
（四）認(rèn)真履行整合好支付結(jié)算管理中的管理和服務(wù)職能
在支付結(jié)算管理領(lǐng)域，由人民銀行實(shí)施的管理和服務(wù)項(xiàng)目包括銀行本票和華東三省一市匯票專用章的刻制、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)、全國支票影像系統(tǒng)、境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)、人民銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)、銀行卡發(fā)卡管理、銀行卡入網(wǎng)管理和支付系統(tǒng)密押設(shè)備的申領(lǐng)等，要進(jìn)一步明確以上項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)和要求，擴(kuò)大大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)的推廣應(yīng)用，促進(jìn)支付清算體系的建設(shè)和完善，并充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，創(chuàng)新電子支付結(jié)算工具以適應(yīng)不斷創(chuàng)新的業(yè)務(wù)需求，大力發(fā)展銀行卡等電子貨幣，拓展銀行卡消費(fèi)結(jié)算領(lǐng)域，方便廣大群眾結(jié)算消費(fèi)，減少現(xiàn)金消費(fèi)，加速資金周轉(zhuǎn)。
（五）進(jìn)一步整合人民銀行內(nèi)部支付結(jié)算管理機(jī)構(gòu)、人員
根據(jù)支付結(jié)算管理的形勢(shì)要求，可考慮改革現(xiàn)行的“倒金字塔”型的支付結(jié)算管理體制，中支一級(jí)應(yīng)成立專門的支付結(jié)算管理部門，支行一級(jí)可以考慮建立專職支付結(jié)算監(jiān)管崗，以更好地發(fā)揮職能和人員優(yōu)勢(shì)．選拔知識(shí)層次高、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富的同志從事支付結(jié)算監(jiān)管工作，必須強(qiáng)化支付結(jié)算管理人員專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，全面提高結(jié)算管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和理論修養(yǎng)。
