摘要：我國銀行業(yè)伴隨著改革，業(yè)績逐年增長，取得可喜成績。尤其2011年16家上市銀行就實現(xiàn)8750億元的凈利潤，占了整個上市公司利潤的“半壁江山”。在近年來金融危機、歐債危機等影響下，中國實體經(jīng)濟增速放緩，部分中小企業(yè)更是瀕臨破產(chǎn)，而銀行業(yè)利潤卻大幅高于工業(yè)、石油及煙草行業(yè)。銀行業(yè)高利潤的成因是什么？能否持續(xù)下去？通過其財務(wù)會計報告搜集數(shù)據(jù)，運用回歸分析方法，檢驗銀行業(yè)高利潤的不可持續(xù)性，并提出控制風(fēng)險的相關(guān)建議。
關(guān)鍵詞：銀行高利潤 風(fēng)險控制 回歸分析
2012年2月銀監(jiān)會發(fā)布數(shù)據(jù)，2011年商業(yè)銀行凈利潤高達(dá)10412億元，比上年增加2775億元，同比增長36.3%，相當(dāng)于平均每天盈利28.5億元。僅16家上市銀行就實現(xiàn)8750億元的凈利潤，占了整個銀行業(yè)的84.04%，已經(jīng)達(dá)到了“富可敵國”的凈利潤水平。上市銀行的平均凈利潤率達(dá)到42.36%，工商銀行作為“全球最賺錢銀行”，2011年凈利潤高達(dá)2084億元；建設(shè)銀行排名第二，2011年實現(xiàn)凈利潤1694.39億元；緊隨其后的中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行，2011年實現(xiàn)凈利潤分別是1303.19億元、1219.56億元。將四大行的利潤總和與其他行業(yè)的利潤總額做一個對比，從2007年到2010年，四大行的利潤總額已接近兩萬億，中石化和中石油的利潤總額是9927.77億元，還不到四大行的一半；煙草制品業(yè)四年的利潤總額僅為2705.75億元。在我國實體經(jīng)濟發(fā)展遭遇困難的情況下，銀行持續(xù)攀高的利潤業(yè)績是否對國民經(jīng)濟一片利好，高利潤是否能帶來完善的金融服務(wù)，片面追逐高利潤能否持續(xù)下去呢?在我國經(jīng)濟增速下降、歐美主權(quán)債務(wù)危機持續(xù)深化、外部經(jīng)濟環(huán)境存在較大不確定性等復(fù)雜背景下，對銀行業(yè)高利潤現(xiàn)象的研究迫在眉睫，我們試圖找出平衡利潤結(jié)構(gòu)、擠出銀行中間業(yè)務(wù)水分、完善銀行風(fēng)險控制體系的辦法，從而促使銀行業(yè)可持續(xù)性發(fā)展，更好地為實體經(jīng)濟服務(wù)，為國民經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
一、我國銀行業(yè)高利潤不可持續(xù)的理論分析
2011年我國的銀行業(yè)不僅其資本利潤率比一直被譽為暴利行業(yè)的煙草業(yè)和石油業(yè)還高，而且16家上市銀行利潤總額已占據(jù)上市公司總利潤的半壁江山。
那么，我國銀行業(yè)高利潤是怎樣形成的呢？
（一）我國銀行業(yè)的高利潤主要構(gòu)成
從收入構(gòu)成來看，存貸款利差是銀行獲取利潤的重要來源。中國銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，2011年商業(yè)銀行凈息差為2.7%，利息收入占比達(dá)80.7%。由于存在較大息差空間，銀行存貸款業(yè)務(wù)規(guī)模擴大的同時，盈利水平自然提升。從年報數(shù)據(jù)來看，銀行的凈利差和凈利息收益率均持續(xù)增長。對此，農(nóng)業(yè)銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，由于2010年下半年以來，央行連續(xù)多次上調(diào)基準(zhǔn)利率，存款和貸款陸續(xù)進(jìn)行重定價，但貸款平均收息率上升幅度高于存款平均付息率上升幅度，存貸利差進(jìn)一步擴大。通過仔細(xì)分析四大國有商業(yè)銀行公布的2011年年報可以看出，利息差是它們的主要利潤來源。其中農(nóng)行實現(xiàn)利息凈收入3071.99億元，占營業(yè)總收入的81.3%，比2010年增長26.86%，其對利差業(yè)務(wù)的依賴程度最高。再看建行和工行，利息收入占比分別達(dá)到76.70%和77.08%，中行利息收入占比也達(dá)到了69.5%。
傭金收入和收費項目在銀行營業(yè)收入中比重逐步提高，成為銀行利潤的另一增長極。中國銀行業(yè)協(xié)會公布的一項調(diào)查結(jié)果顯示，銀行業(yè)服務(wù)項目共計1076項，其中收費項目850項，占比79%，226項免費。在銀行業(yè)服務(wù)項目中，個人業(yè)務(wù)服務(wù)項目共276項，其中個人有償服務(wù)項目196項，諸如跨行取款費、小額賬戶管理費、銀行卡掛失費等。興業(yè)銀行披露的數(shù)據(jù)顯示，該行2011年實現(xiàn)手續(xù)費及傭金收入94.18億元，增幅為80.11%。而在手續(xù)費及傭金收入中，占比較大的項目分別是咨詢顧問手續(xù)費收入、銀行卡手續(xù)費收入和代理業(yè)務(wù)手續(xù)費收入。此外，在2011年，商業(yè)銀行競相發(fā)行理財產(chǎn)品，也帶來不菲收益。數(shù)據(jù)顯示，2011年各商業(yè)銀行共發(fā)行22379款理財產(chǎn)品，較2010年增長97%。如浦發(fā)銀行2011年共開發(fā)理財產(chǎn)品844款，全年理財產(chǎn)品銷量同比增幅146%，為其帶來了可觀的銷售服務(wù)費、理財資產(chǎn)托管，以及保管費、管理費等。
（二）我國銀行業(yè)高利潤的成因
1.地位壟斷使利潤激增。目前我國僅有100多家中資銀行，在世界銀行業(yè)排名中，能躋身其中的也只有工農(nóng)中建四大行和非常少的股份制商業(yè)銀行。 “四大國有銀行”金融資產(chǎn)占整個銀行業(yè)70%以上。另外，我國銀行業(yè)準(zhǔn)入門檻高，退出機制的不健全更使銀行具有壟斷的資本。而儲戶和金融消費者的選擇權(quán)相對較弱。大部分公眾目前仍然是選擇將錢存入銀行；對于企業(yè)，融資渠道有限，利率相對較低的也只有銀行，大多時候只有向銀行借貸，所有這些都促進(jìn)了銀行業(yè)利潤的增加。正如劉俊海曾經(jīng)說過“銀行暴利形成的根本原因在于其壟斷地位。”
然而，全國工商聯(lián)提交全國政協(xié)十一屆五次會議的多個團體提案提到打破銀行壟斷現(xiàn)象，充分利用民間資本，將民間資本融入金融投資。今年，溫家寶總理還曾主持召開的國務(wù)院常務(wù)會議，決定設(shè)立溫州市金融綜合改革試驗區(qū)，浙江省內(nèi)首個民間借貸平臺在溫州試營業(yè)，有力推動了民間借貸的“規(guī)范化”和“陽光化”。以上措施將對銀行業(yè)壟斷進(jìn)行深化改革，大力拓寬民間投資渠道。另外，普華永道發(fā)布的一份調(diào)查報告披露，在內(nèi)地的181家外資銀行2011年的盈利總額創(chuàng)新高，達(dá)167.3億元，較2010年增長1.15倍，其利潤增幅高于國內(nèi)行業(yè)水平?？梢娿y行業(yè)繼續(xù)以壟斷優(yōu)勢獲取利潤不是長遠(yuǎn)之見。
2.利率尚未完全市場化，利差保持相對穩(wěn)定
目前我國的存貸款利率是受到管制的，因此存貸款之間的利差也是相對固定的。相對于國外1%-1.5%的平均利差水平，我國1年定期存款利率是3.5%（2011年），同期的貸款利率為6.65%，這樣的政策確保了銀行業(yè)3%的利息差收入。也就是說，不管銀行怎么管理、有多少風(fēng)險、實體經(jīng)濟怎么變化，只要有人存款進(jìn)銀行，有人向銀行貸款，那么銀行就能保證有利可得，不能左右其既定的利差。銀行相當(dāng)于從存款者手中廉價匯攏資金，再以高價借給貸款人，從中賺取大額利差?？梢娚形赐耆袌龌睦蕦?dǎo)致了我國銀行業(yè)競爭的不充分。
然而，目前我國已實現(xiàn)包括銀行間同業(yè)拆解市場、銀行間債券市場、貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)市場在內(nèi)的貨幣市場及包括國債市場、金融債券市場、企業(yè)債券市場在內(nèi)的金融市場利率市場化，外幣存貸款利率市場化也基本完成。利率市場化已到完全放開金融機構(gòu)存款利率和貸款利率的攻堅階段(1)。利率一旦市場化后，利率將由市場資金供求情況、經(jīng)濟活動風(fēng)險程度、通貨膨脹等市場因素共同決定，而且在資本項目開通后，國際利率和匯率將通過利率平價關(guān)系影響國內(nèi)利率水平[2]。各種因素同時影響將會出現(xiàn)利率波動存在很大的不確定性；加之，各銀行為了吸引客戶和存款，勢必會運用利率工具展開競爭，外資銀行也可能憑借其跨國經(jīng)營優(yōu)勢，通過國際金融市場獲得低成本資金，以低利率貸給中國客戶，與我國銀行業(yè)展開競爭。銀行業(yè)如果仍繼續(xù)以利差收入為主，那么目前的高利潤將不可持續(xù)。
3.總體資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定，信貸成本得到較好控制
國家政策給銀行巨大支持和保護,亞洲金融危機爆發(fā)后，中央財政定向發(fā)行2700億元特別國債，補充四大銀行資本金；還有曾經(jīng)將四大銀行13939億元的不良資產(chǎn)剝離給了四大資產(chǎn)管理公司；為解決農(nóng)村信用社歷史包袱，人民銀行發(fā)放專項票據(jù)置換農(nóng)信社不良貸款和歷年虧損掛賬。再有，中國銀行數(shù)量受到嚴(yán)格控制，上市銀行更少，這種經(jīng)營牌照嚴(yán)格受控的情況下，使商業(yè)銀行處在有利的經(jīng)營地位，商業(yè)銀行可以在眾多需要貸款的企業(yè)和居民客戶中挑選資信狀況最好的進(jìn)行放貸，其結(jié)果必然是眾多企業(yè)和居民總覺得貸款難、貸款貴，而銀行業(yè)不管企業(yè)是否困難，其貸款質(zhì)量總是相對穩(wěn)定，而且逐年上升，從而給銀行帶來穩(wěn)定的利息差收入。
但是，目前信貸成本的會計核算有局限，會計核算只是記錄已經(jīng)發(fā)生的信貸成本，并沒有體現(xiàn)經(jīng)濟周期的預(yù)期信貸成本。從會計穩(wěn)健性原則來看，凡是可以預(yù)見的損失和費用都應(yīng)予以記錄和確認(rèn)，而沒有十足把握的收入則不能予以確認(rèn)和入賬。在市場經(jīng)濟條件下，銀行在資金借貸往來中產(chǎn)生信用，信用作為銀行經(jīng)營中一種必要的融通工具和交易保障，它是會計不確定性產(chǎn)生的一個重要原因，所以不可避免地會遇到風(fēng)險，實施謹(jǐn)慎原則，就能在風(fēng)險實際發(fā)生之前化解風(fēng)險，并防范風(fēng)險，有利于銀行做出正確的經(jīng)營決策，有利于保護所有者和債權(quán)人的利益、提高銀行在市場上的競爭力。所以銀行如果不對“信貸資產(chǎn)的減值損失”引起重視，無可厚非違背了會計的穩(wěn)健性原則，信貸成本將會增加，銀行高利潤不可持續(xù)。
二、我國銀行業(yè)高利潤不可持續(xù)的實證分析
（一）研究設(shè)計
1.研究假設(shè)?；谏鲜龇治?，本文認(rèn)為隨著商業(yè)銀行利潤的不斷增長，其所面臨的風(fēng)險也在加劇。我們選取手續(xù)費及傭金凈收入、息差和凈利潤代表銀行的盈利指標(biāo)。基于目前商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險是信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險和市場風(fēng)險，由于市場風(fēng)險的量化指標(biāo)比較少，且大部分商業(yè)銀行的市場風(fēng)險報告未對外公布，所以我們選取了代表信用風(fēng)險的指標(biāo)：不良貸款率和撥備付款率。代表流動性風(fēng)險的指標(biāo)：流動性比例和存貸款比例，假設(shè)如下。
（1）上市商業(yè)銀行的手續(xù)費及傭金凈收入、息差和凈利潤越高，流動性比例越低。
（2）上市商業(yè)銀行的手續(xù)費及傭金凈收入、息差和凈利潤越高，存貸款比例越高。
（3）上市商業(yè)銀行的手續(xù)費及傭金凈收入、息差和凈利潤越高，不良貸款率越高。
（4）上市商業(yè)銀行的手續(xù)費及傭金凈收入、息差和凈利潤越高，撥備覆蓋率越低。
2.樣本選取和數(shù)據(jù)來源。16家上市銀行實現(xiàn)8750億元的凈利潤，占了整個銀行業(yè)的84.04%，上市銀行無疑是我國銀行業(yè)的典型代表。本文選取我國內(nèi)地截止2011年12月31日為止的所有上市商業(yè)銀行作為樣本，為了增加數(shù)據(jù)說服力，分析的全面性，特將研究年限拓寬為2006年—2011年，選取上述銀行連續(xù)6年對外披露的業(yè)績數(shù)據(jù)。由于中國農(nóng)業(yè)銀行在2010年7月上市，光大銀行在2010年8月上市，中國建設(shè)銀行在2006年10月27日上市，其年度報告不全，無法獲取相關(guān)數(shù)據(jù)，所以對其進(jìn)行剔除,最后剩13家商業(yè)銀行。相關(guān)數(shù)據(jù)全部來自上海證券交易所和深圳證券交易所公布的銀行年報，通過手工整理得出。
3.研究變量的定義
表1 變量定義
解釋變量：手續(xù)費及傭金凈收入、息差、凈利潤。被解釋變量：代表流動性風(fēng)險的流動性比例和存貸款比例；代表信用風(fēng)險的不良貸款率和撥備覆蓋率率。
4.模型設(shè)計。建立線性回歸模型如下：
Liquidity ratio =β1 +β2 Net fee +β3 Interest +β4 Net profit +ξ （1）
Deposits and loans=β1 +β2 Net fee +β3 Interest +β4 Net profit +ξ （2）
NPL ratio=β1 +β2 Net fee +β3 Interest +β4 Net profit +ξ （3）
Provision coverage=β1 +β2 Net fee +β3 Interest +β4 Net profit +ξ （4）
（二）統(tǒng)計和實證分析
本文使用的數(shù)據(jù)處理統(tǒng)計分析軟件是SPSS18.0
1.描述性統(tǒng)計
表2 描述統(tǒng)計量
N
極小值
極大值
均值
標(biāo)準(zhǔn)差
手續(xù)費及傭金凈收入（千元）
78
42358
101550000
11057237.41
19113817.589
息差（千元）
78
1289365
362764000
56034558.35
75441175.306
凈利潤（千元）
78
486579
208445000
26153647.19
40080770.859
流動性比例（%)
78
26.8
79.8
44.251
10.9440
存貸款比例(%）
78
.5
80.0
65.639
14.7827
不良貸款率（%）
78
.33
71.90
4.1585
13.40667
撥備覆蓋率（%）
78
70.56
380.56
180.4191
67.60234
有效的 N （列表狀態(tài)）
78
由上表可以得出以下結(jié)論:流動性比例的均值是44.251%，存貸款比例的均值是65.639%，不良貸款率的均值是4.1585%，撥備覆蓋率的均值是180.4191%。根據(jù)銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：流動性比例要求大于或者等于25%，存貸款比例要求小于或者等于75%，不良貸款率要求小于或者等于5%，撥備覆蓋率要求大于或者等于150%。總體來看，我國的上市商業(yè)銀行在“高利潤”背景下是在正常運營，均符合銀監(jiān)會的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。但不難看出其中不良貸款率已經(jīng)接近監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，只差不到0.8%的差距幾乎靠攏這根紅線，其次是存貸款比例已高達(dá)65.639%，這些都暗示著商業(yè)銀行應(yīng)該采取措施，達(dá)到長遠(yuǎn)盈利，而不只是追求短期效益。
2．回歸分析
表3 系數(shù)a
模型
非標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)
標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)
t
Sig.
B
標(biāo)準(zhǔn) 誤差
試用版
1
(常量)
48.289
1.514
31.893
.000
手續(xù)費及傭金凈收入（千元）
1.409E-7
.000
.246
.537
.593
息差（千元）
-1.395E-7
.000
-.962
-1.856
.067
凈利潤（千元）
8.495E-8
.000
.311
.468
.641
a. 因變量: 流動性比例（%)
系數(shù)表格給出了模型1的回歸系數(shù)估計值，息差的系數(shù)為負(fù)，手續(xù)費及傭金凈收入和凈利潤的系數(shù)均為正，說明息差越小的商業(yè)銀行，其流動性比例越低，與假設(shè)（1）不相符；而手續(xù)費及傭金凈收入和凈利潤越高，其流動性越低，這與我們的假設(shè)(1)相符。但是經(jīng)t檢驗，三個自變量的顯著性概率值都不小于0.01，沒有顯著性意義。
表4 系數(shù)a
模型
非標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)
標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)
t
Sig.
B
標(biāo)準(zhǔn) 誤差
試用版
1
(常量)
66.878
2.255
29.659
.000
手續(xù)費及傭金凈收入（千元）
4.098E-7
.000
.530
1.049
.298
息差（千元）
-5.877E-8
.000
-.300
-.525
.601
凈利潤（千元）
-9.475E-8
.000
-.257
-.351
.727
a. 因變量: 存貸款比例(%）
系數(shù)表格給出了模型2的回歸系數(shù)估計值，手續(xù)費及傭金凈收入的系數(shù)為正，說明手續(xù)費及傭金凈收入越高，存貸款比例越高，與假設(shè)2相符；息差和凈利潤的系數(shù)均為負(fù)，說明息差和凈利潤越低，銀行的存貸款比例越高，也與假設(shè)2不符。三個自變量的顯著性概率值都不小于0.01，沒有顯著性意義。
表5 系數(shù)a
模型
非標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)
標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)
t
Sig.
B
標(biāo)準(zhǔn) 誤差
試用版
1
1 (常量)
5.259
2.432
2.163
.035
手續(xù)費及傭金凈收入（千元）
-3.547E-7
.000
-.387
-.712
.479
息差（千元）
-2.182E-8
.000
-.104
-.159
.875
凈利潤（千元）
1.752E-7
.000
.411
.520
.605
a.因變量: 不良貸款率（%）
系數(shù)表格給出了模型3的回歸系數(shù)估計值，凈利潤的系數(shù)為正，說明凈利潤越高，銀行的不良貸款率就越高，與假設(shè)3相符；手續(xù)費及傭金凈收入與息差的系數(shù)為負(fù)，說明手續(xù)費及傭金凈收入與息差越低，不良貸款率越高，與假設(shè)3不相符。三個自變量的顯著性概率值都不小于0.01，沒有顯著性意義。
表6 系數(shù)a
模型
非標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)
標(biāo)準(zhǔn)系數(shù)
t
Sig.
B
標(biāo)準(zhǔn) 誤差
試用版
1
(常量)
186.864
10.118
18.468
.000
手續(xù)費及傭金凈收入（千元）
-2.548E-7
.000
-.072
-.145
.885
息差（千元）
-1.026E-6
.000
-1.145
-2.044
.045
凈利潤（千元）
2.060E-6
.000
1.222
1.700
.093
a. 因變量: 撥備覆蓋率（%）
系數(shù)表格給出了模型4的回歸系數(shù)估計值，凈利潤的系數(shù)為正，說明凈利潤越高，撥備覆蓋率越低，與假設(shè)4相符；手續(xù)費及傭金凈收入與息差的系數(shù)為負(fù)，說明手續(xù)費及傭金凈收入與息差越低，撥備覆蓋率越低，與假設(shè)4不相符。三個自變量的顯著性概率值都不小于0.01，沒有顯著性意義。
（三）研究結(jié)論
1.息差越小的商業(yè)銀行，其流動性比例越低；手續(xù)費及傭金凈收入和凈利潤越高，其流動性比例越低。
2.手續(xù)費及傭金凈收入越高，存貸款比例越高；息差和凈利潤越低，銀行的存貸款比例越高。
3.凈利潤越高，銀行的不良貸款率就越高；手續(xù)費及傭金凈收入與息差越低，不良貸款率越高。
4.凈利潤越高，撥備覆蓋率越低；手續(xù)費及傭金凈收入與息差的系數(shù)為負(fù)，說明手續(xù)費及傭金凈收入與息差越低，撥備覆蓋率越低。
從以上實證結(jié)果可以看出，雖然利潤越來越大，但監(jiān)管指標(biāo)開始逐漸背離監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。其中手續(xù)費及傭金收入越低，不良貸款率越高，撥備覆蓋率越低，證明企業(yè)應(yīng)該增加非息收入，創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)，降低不良貸款率，增加撥備覆蓋率；手續(xù)費及傭金凈收入越高，存貸款比例越高，雖然倡導(dǎo)發(fā)展中間業(yè)務(wù)，增加非利息收入，但從實證結(jié)果看出，手續(xù)費及傭金收入隨著非息收入的增加，監(jiān)管指標(biāo)并沒有朝好的方向發(fā)展，其中暴露出在銀行致力于發(fā)展中間業(yè)務(wù)的同時忽視了創(chuàng)新業(yè)務(wù)的質(zhì)量，以及對于存貸款比例失調(diào)引起的潛在風(fēng)險。雖然目前銀行業(yè)績一片良好，但長此以往，暴露出的弊端會越來越多，風(fēng)險將越來越大，高利潤現(xiàn)象不可持續(xù)。
從表中可以看出指標(biāo)缺乏顯著性，部分結(jié)論與假設(shè)不相符，造成這樣的結(jié)果，可能存在兩個原因：一是樣本偏少，導(dǎo)致數(shù)據(jù)不充分，代表不了全局。目前我國內(nèi)地上市的商業(yè)銀行只有16家，利潤卻占據(jù)整個銀行業(yè)的84.04%；二是選取的指標(biāo)不夠充分。上市商業(yè)銀行的年度報告，對于非現(xiàn)場監(jiān)管指標(biāo)，對外披露的有限，有些甚至上年披露了，下年卻沒披露；且報告格式也各不相同，人工搜集存在偏差性。
三、加強我國銀行業(yè)風(fēng)險控制的若干建議
近年來，全球金融業(yè)取得了較快發(fā)展，面對不斷推進(jìn)的金融創(chuàng)新和金融衍生品，將會有更大更復(fù)雜的風(fēng)險考驗著銀行業(yè)，我國銀行業(yè)應(yīng)從以下幾個方面采取措施，控制風(fēng)險，拓寬利潤渠道，促使銀行業(yè)正常發(fā)展。
1.加強風(fēng)險意識，建立健全銀行風(fēng)險控制體系
加強銀行從業(yè)人員的風(fēng)險意識，樹立先進(jìn)的風(fēng)險控制意識和文化，倡導(dǎo)貸款組合優(yōu)化決策模型，建立網(wǎng)絡(luò)狀的風(fēng)險控制組織結(jié)構(gòu)，形成銀行風(fēng)險控制的獎懲制度。
2.發(fā)展銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)，拓寬利潤來源渠道
我國商業(yè)銀行應(yīng)該認(rèn)清未來發(fā)展趨勢，清楚面臨著國外錯綜復(fù)雜的金融環(huán)境和強有力的競爭對手，分業(yè)經(jīng)營制仍然堅持，混業(yè)經(jīng)營是未來的發(fā)展方向?，F(xiàn)階段商業(yè)銀行要多涉足中間類業(yè)務(wù)、創(chuàng)新類業(yè)務(wù)和投資銀行類業(yè)務(wù)。西方國家手續(xù)費及傭金凈收入的比例已接近40%-50%，而我國僅有15%左右。實踐經(jīng)驗證明，商業(yè)銀行要想優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、加大營業(yè)收入、控制經(jīng)營風(fēng)險、實現(xiàn)銀行業(yè)的長久發(fā)展，發(fā)展中間類業(yè)務(wù)是必經(jīng)途徑，各商業(yè)銀行應(yīng)把建設(shè)全能型銀行作為終極發(fā)展目標(biāo)。
3.加強行業(yè)監(jiān)管
探索和進(jìn)一步加大我國金融監(jiān)管體制改革力度，建立外部監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督相結(jié)合的監(jiān)管體系。對于銀行業(yè)的監(jiān)管，應(yīng)該納入市場化統(tǒng)一監(jiān)管，相關(guān)部門應(yīng)協(xié)調(diào)配合，公眾、媒體、社會輿論等也要參與監(jiān)督。一旦銀行業(yè)的某些行為脫離了社會公眾的認(rèn)可，相關(guān)職能部門就要予以深切關(guān)注和積極處理。
4.降低銀行準(zhǔn)入門檻，建立市場退出制度
由于進(jìn)入門檻高，銀行存在著壟斷現(xiàn)象，不管經(jīng)營方式如何，都能保證一定的盈利。銀行本身缺少壓力，對于風(fēng)險控制不能引起足夠重視。所以，我國銀行業(yè)應(yīng)該建立有關(guān)制度，通過法定退出機制實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，降低市場參與者的道德風(fēng)險，使銀行業(yè)建立起一個良好的市場競爭機制。
