本文對(duì)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理進(jìn)行定義，分析地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的主要意義，闡述地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理方法。
國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理是指在確保國(guó)庫(kù)現(xiàn)金支出需要的前提下，實(shí)現(xiàn)國(guó)庫(kù)庫(kù)存余額最小化、投資收益最大化的一系列國(guó)庫(kù)資金運(yùn)作活動(dòng)。2006年l2月，中央國(guó)庫(kù)通過(guò)招投標(biāo)方式，首次將200億元國(guó)庫(kù)現(xiàn)金以2.7%的招標(biāo)利率作為三個(gè)月的定期存款存放商業(yè)銀行收取利息，標(biāo)志著我國(guó)中央國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理成功運(yùn)作。2013年6月，財(cái)政部、中國(guó)人民銀行通過(guò)中央國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行了2013年中央國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理商業(yè)銀行定期存款（三期）招投標(biāo)工作，本期操作量為400億美元，期限為3個(gè)月，中標(biāo)利率達(dá)到了6.5%。幾年來(lái)，中央國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作日趨成熟，地方政府對(duì)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的呼聲也日益高漲。
地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理對(duì)促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展將產(chǎn)生積極影響。加強(qiáng)地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理，有利于提高國(guó)庫(kù)存款收益水平，增加地方可用財(cái)力，有利于促進(jìn)國(guó)庫(kù)存款管理，提高國(guó)庫(kù)存款安全性，也有利于提高財(cái)政理財(cái)水平，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理是發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家?guī)资旰暧^經(jīng)濟(jì)管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的成果，我國(guó)的地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理目前仍處于一個(gè)從無(wú)到有的建立過(guò)程，必須結(jié)合我國(guó)的實(shí)際，遵循安全性、流動(dòng)性和收益性相統(tǒng)一的原則，確保與宏觀貨幣政策協(xié)調(diào)一致，從易到難、穩(wěn)妥有序地開(kāi)展。
建立科學(xué)的地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理制度體系。國(guó)庫(kù)法規(guī)制度是國(guó)庫(kù)管理工作的基礎(chǔ)，加強(qiáng)制度建設(shè)是規(guī)范運(yùn)作地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的保證，也是地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理與宏觀貨幣政策相協(xié)調(diào)的保證，從地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來(lái)看，與地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理相關(guān)的法規(guī)制度必須服從財(cái)稅、金融體制改革的需要，以健全的法律制度體系來(lái)推動(dòng)地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理體制的建設(shè)。
建立部門(mén)協(xié)作機(jī)制，確保地方國(guó)庫(kù)資金運(yùn)作與貨幣政策的協(xié)調(diào)一致。隨著地方庫(kù)存的快速增長(zhǎng)，其現(xiàn)金管理對(duì)貨幣政策的影響將日益明顯。由于地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的目標(biāo)和出發(fā)點(diǎn)均與貨幣政策有所不同，其操作勢(shì)必會(huì)不同程度地影響到貨幣供應(yīng)和市場(chǎng)利率，進(jìn)而影響到財(cái)政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)配合，甚至引發(fā)金融波動(dòng)和經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，這就要求地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理操作必須考慮到國(guó)家貨幣政策的目標(biāo)。建議建立專門(mén)的財(cái)政部門(mén)與央行工作協(xié)調(diào)委員會(huì)或聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)雙方信息交流與共享、磋商與合作，有助于提高財(cái)政政策與貨幣政策協(xié)調(diào)配合的效率。
完善金融市場(chǎng)機(jī)制，為國(guó)庫(kù)現(xiàn)金運(yùn)作提供平臺(tái)。發(fā)達(dá)、完善的貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)是國(guó)庫(kù)現(xiàn)金高效運(yùn)作的支撐，國(guó)庫(kù)現(xiàn)金運(yùn)作如果依托于銀行間債券市場(chǎng)，以債券承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)作為交易對(duì)手，進(jìn)行債券回購(gòu)或回售，不僅可以用于平衡年度內(nèi)季節(jié)性國(guó)庫(kù)收支余缺，而且能在一定程度上促進(jìn)貨幣市場(chǎng)和債券市場(chǎng)的發(fā)展與完善，有助于完善中央銀行貨幣政策的操作環(huán)境。因此，應(yīng)進(jìn)一步完善我國(guó)貨幣市場(chǎng)和債券市場(chǎng)機(jī)制，為國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理提供良好的操作平臺(tái)。
提高國(guó)庫(kù)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)分析水平。通過(guò)建立涵蓋了宏觀預(yù)測(cè)、預(yù)算規(guī)劃及預(yù)算執(zhí)行等設(shè)施的統(tǒng)一的政府財(cái)政管理信息系統(tǒng)，提高對(duì)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金月收支流量歷史數(shù)據(jù)的數(shù)量經(jīng)濟(jì)分析能力，并以此作為更長(zhǎng)期間國(guó)庫(kù)現(xiàn)金預(yù)測(cè)的投入。在此基礎(chǔ)上，建立國(guó)庫(kù)現(xiàn)金日現(xiàn)金流量基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，設(shè)計(jì)完善國(guó)庫(kù)現(xiàn)金預(yù)測(cè)模型，并以預(yù)測(cè)分析為基礎(chǔ)條件，積極探索把國(guó)庫(kù)資金數(shù)量調(diào)控到較均衡狀態(tài)的手段和方式，不斷提高國(guó)庫(kù)現(xiàn)金收支流量的預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性和控制國(guó)庫(kù)現(xiàn)金余額的能力，為積極的地方國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理創(chuàng)造條件。
