為落實財政部“行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范”的精神，冷水江市財政局從三方面構(gòu)建了完善的內(nèi)部控制體系。
一是構(gòu)建完善的內(nèi)控制度體系。該局對近年所有內(nèi)部制度進行全面清理、修訂、細化和完善，形成了一個完善的內(nèi)部控制制度體系。具體包括行政權(quán)力運行規(guī)范、廉政風(fēng)險防控管理、業(yè)務(wù)管控程序和機關(guān)工作效能考核等。在廉政風(fēng)險防控上，排查了局屬47個部門，排查出風(fēng)險崗位233個（其中領(lǐng)導(dǎo)崗位12個）、風(fēng)險點713個，制訂內(nèi)部防控措施699條。
二是構(gòu)建有效的內(nèi)控監(jiān)督體系。該局在完善制度的基礎(chǔ)上強化了內(nèi)部監(jiān)督體系，形成了紀檢監(jiān)察為主相關(guān)部門密切配合的全方位多角度的內(nèi)部監(jiān)督體系。在財務(wù)收支上形成了業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、股室負責(zé)人、業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、會計負責(zé)人、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、國庫支付負責(zé)人和局長七位一體的審核審批監(jiān)管體系；在人事監(jiān)管上，對干部重用提拔，形成了以廉政審查為基礎(chǔ)，由負責(zé)人提名、廉政調(diào)查、黨組集體討論、對外公示和上報審批的監(jiān)督體系；在工作作風(fēng)監(jiān)督上，形成了日常督查、周會通報和領(lǐng)導(dǎo)點評相結(jié)合的監(jiān)管體系；在民主監(jiān)督上，實行黨組成員民主生活會議制度化，會上充分發(fā)揚民主，實行述職述廉制度，局黨組成員、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所長和重點崗位負責(zé)人定期每年在全局干部大會上述職述廉一次，并開展群眾評議活動。
三是構(gòu)建嚴格的檢查處理制度。紀檢監(jiān)察部門對內(nèi)部各項業(yè)務(wù)工作實行日常檢查與重點檢查相結(jié)合，對發(fā)現(xiàn)的傾向性和苗頭性問題，進行誡勉談話及時糾正；對已查明的違規(guī)違紀問題嚴格依法依規(guī)嚴肅處理。 （黃德祥）
