杭州市江干區(qū)凱旋街道辦事處
近年來，杭州市江干區(qū)凱旋街道內(nèi)部審計工作堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”工作方針，依法履行監(jiān)督職責(zé)，努力提高工作質(zhì)量，為維護(hù)街道財經(jīng)秩序、促進(jìn)廉政建設(shè)、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理等方面作出了積極貢獻(xiàn)，為全面建設(shè)“幸福、文明、和諧”品質(zhì)生活提供了有力保障。
一是思想重視行動迅速，增設(shè)機(jī)構(gòu)調(diào)整班子。街道主要負(fù)責(zé)人及工作人員充分意識到內(nèi)部審計在促進(jìn)規(guī)范、完善制度、防范風(fēng)險、構(gòu)筑懲防體系等方面的作用，已牢固樹立起主體責(zé)任意識。2014年，在江干區(qū)出臺黨政主要領(lǐng)導(dǎo)人五不直接分管制度契機(jī)下，凱旋街道迅速做出反應(yīng)，及時調(diào)整班子領(lǐng)導(dǎo)分工，對街道內(nèi)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整，在黨政辦增掛內(nèi)審辦公室牌子，由街道主要負(fù)責(zé)人直接分管負(fù)責(zé)內(nèi)部審計工作，紀(jì)工委、人大工委協(xié)同配合，由黨政辦、監(jiān)察室、經(jīng)發(fā)科等相關(guān)人員組成內(nèi)審小組具體開展工作。
二是明確內(nèi)審范圍內(nèi)容，實施項目計劃管理。街道內(nèi)審范圍主要涉及辦事處、綜合服務(wù)中心、下屬單位及下轄14個社區(qū)和1個股份經(jīng)濟(jì)合作社。內(nèi)審內(nèi)容包括預(yù)算執(zhí)行情況合理性審計、財政收支真實性審計、財務(wù)報銷規(guī)范化審計、社區(qū)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、資產(chǎn)管理有效性審計等方面。街道結(jié)合自身實際，以“常規(guī)+專項”項目模式，每年年初制定全年內(nèi)審項目計劃，報領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實施。如每半年對景芳股份經(jīng)濟(jì)合作社開展財務(wù)收支情況審計；2014年實行黨政主要領(lǐng)導(dǎo)人五不直接分管制度，街道調(diào)整了內(nèi)部財政審批制度，2015年內(nèi)審即組織力量對新制度執(zhí)行情況進(jìn)行了專項審查。
三是創(chuàng)新內(nèi)審方式方法，建立三大工作模式。第一，“內(nèi)審+外審”工作模式。由于街道沒有專職內(nèi)審人員，聘請會計師事務(wù)所擔(dān)任外審執(zhí)行機(jī)構(gòu)。由街道具體經(jīng)辦人出思路出方案，中介機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)具體執(zhí)行，解決了內(nèi)審力量不足問題。第二，“系統(tǒng)+賬務(wù)”管理模式。引入第三方軟件公司開發(fā)街道固定資產(chǎn)管理軟件、公有房產(chǎn)管理軟件。結(jié)合實際賬務(wù)清查結(jié)果，可找準(zhǔn)資產(chǎn)現(xiàn)狀，合理估價調(diào)撥資產(chǎn)，合理報廢資產(chǎn)，對在地在庫的資產(chǎn)實行了信息化管理。第三，“互審+自查”監(jiān)督模式。街道內(nèi)審機(jī)構(gòu)對14個社區(qū)財務(wù)狀況等方面的審查主要采取社區(qū)自查和互審相結(jié)合的模式，大大加強(qiáng)了街道內(nèi)部管理的效率和執(zhí)行力度。
四是內(nèi)部審計成效顯著，助推品質(zhì)凱旋建設(shè)。第一，完善內(nèi)控制度。街道根據(jù)內(nèi)審過程中發(fā)現(xiàn)的問題，自覺建立健全和完善了各項規(guī)章制度，如《凱旋街道規(guī)范小型建設(shè)工程項目管理辦法》、《凱旋街道公有房產(chǎn)社區(qū)使用租賃管理辦法》等，促進(jìn)了審計結(jié)果的落實。第二，密實懲防體系。通過對具有風(fēng)險點的重點領(lǐng)域內(nèi)部監(jiān)督，查錯糾弊，并就審計中發(fā)現(xiàn)的問題提出針對性、操作性強(qiáng)的具體整改意見，著眼于防范和監(jiān)督，強(qiáng)化源頭預(yù)防，促進(jìn)了街道各部門工作運(yùn)轉(zhuǎn)的良性循環(huán)。第三，強(qiáng)化干部廉政。通過內(nèi)部控制制度評價和風(fēng)險評估，提高了各部門負(fù)責(zé)人的風(fēng)險防范意識，促進(jìn)了街道內(nèi)部的管理與控制，避免了管理控制漏洞缺陷帶來的損失，從而進(jìn)一步促進(jìn)了干部廉政建設(shè)。
凱旋街道將進(jìn)一步健全內(nèi)審工作機(jī)制，細(xì)化工作職能，規(guī)范審計程序，努力發(fā)揮內(nèi)審增值作用，助推凱旋經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定健康發(fā)展。
