全球化信息經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，必然導(dǎo)致信息技術(shù)在企業(yè)管理中的不斷深入應(yīng)用，傳統(tǒng)的企業(yè)管理模式顯然已不能適應(yīng)時(shí)代的要求。信息技術(shù)的發(fā)展已經(jīng)在倒逼企業(yè)內(nèi)部的管理升級(jí)，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化背景下的企業(yè)發(fā)展需求。財(cái)務(wù)共享的概念與應(yīng)用，已經(jīng)重構(gòu)了企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的職責(zé)劃分，四大相繼推出的財(cái)務(wù)機(jī)器人，提高了傳統(tǒng)財(cái)務(wù)、內(nèi)審、風(fēng)控的工作效率的同時(shí)，其實(shí)更對(duì)從業(yè)者統(tǒng)籌、規(guī)劃、設(shè)計(jì)的能力。
隨著企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的重視，在大力開(kāi)展內(nèi)控建設(shè)過(guò)程中也出現(xiàn)了很多問(wèn)題，內(nèi)控建設(shè)花費(fèi)巨大，花大力氣建的內(nèi)控會(huì)有什么收益?內(nèi)控會(huì)不會(huì)成為束縛企業(yè)發(fā)展的繩索，怎么才能平衡好企業(yè)發(fā)展過(guò)程中安全與效率的難題?，為什么看起來(lái)健全的內(nèi)控制度仍然出問(wèn)題，內(nèi)控的責(zé)任應(yīng)該歸屬與誰(shuí)?企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多變，如何能夠通過(guò)內(nèi)控體系加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理?
模塊一：戰(zhàn)略導(dǎo)向型風(fēng)險(xiǎn)管控
1、戰(zhàn)略與環(huán)節(jié)的邏輯關(guān)系
2、風(fēng)險(xiǎn)管控的最佳實(shí)務(wù)
3、內(nèi)部審計(jì)的機(jī)構(gòu)設(shè)置與運(yùn)行
4、風(fēng)險(xiǎn)管控措施
5、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具與會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
模塊二：基于業(yè)務(wù)流程的內(nèi)部控制實(shí)務(wù)
1、目前企業(yè)內(nèi)控現(xiàn)狀分析
2、業(yè)務(wù)流程失控的原因分析
3、會(huì)計(jì)控制與風(fēng)險(xiǎn)管理
4、采購(gòu)業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策
（1）采購(gòu)環(huán)節(jié)的流程圖
（2）采購(gòu)環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)
（3）采購(gòu)環(huán)節(jié)的主要對(duì)策
（4）職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制
（5）請(qǐng)購(gòu)與審批的監(jiān)控
（6）采購(gòu)與驗(yàn)收的控制
（7）付款環(huán)節(jié)的監(jiān)控
5、銷售業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策
（1）銷售環(huán)節(jié)的流程圖：
（2）銷售環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)
（3）銷售環(huán)節(jié)的主要對(duì)策
（4）職責(zé)分工與授權(quán)批準(zhǔn)控制
（5）銷售與發(fā)貨的控制
（6）收款的控制
6、 籌資與投資業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策
（1）籌資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策
（2）投資環(huán)節(jié)的流程、主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策
7、 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)與主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策
（1）貨幣資金的管理
（2）存貨的管理
（3）固定資產(chǎn)的管理
（4）無(wú)形資產(chǎn)的管理
8、 信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制
（1）信息系統(tǒng)的的重要性
（2）信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)
（3）信息系統(tǒng)的運(yùn)行
（4）信息系統(tǒng)的維護(hù)
9、內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)
模塊三：基于生態(tài)內(nèi)控案例分析
1、內(nèi)部控制規(guī)劃
2、產(chǎn)供銷生態(tài)系統(tǒng)設(shè)置
3、產(chǎn)供銷生態(tài)之應(yīng)付共享
4、產(chǎn)供銷生態(tài)之應(yīng)收共享
5、資金、費(fèi)用、總賬生態(tài)
6、電子鑒證、資產(chǎn)管理生態(tài)
7、會(huì)計(jì)憑證電子化生態(tài)
8、SAAS云平臺(tái)
9、稅務(wù)內(nèi)控生態(tài)
