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第一章 總則
第一條 為貫徹落實(shí)省委省政府決策部署,創(chuàng)新財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式,發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用,提高財(cái)政資金使用效益,省級(jí)財(cái)政通過(guò)單獨(dú)出資或與社會(huì)資本共同出資設(shè)立政府投資基金,采用股權(quán)投資等方式,引導(dǎo)各類(lèi)社會(huì)資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。為規(guī)范省政府投資基金管理,制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)省政府投資基金(簡(jiǎn)稱(chēng)“基金”),是指由省級(jí)財(cái)政出資為主設(shè)立的省級(jí)綜合性政府投資基金母基金——江蘇省政府投資基金(有限合伙)。省級(jí)財(cái)政對(duì)各類(lèi)股權(quán)投資基金的出資,通過(guò)省政府投資基金統(tǒng)一實(shí)施。
省級(jí)財(cái)政出資是指省財(cái)政廳通過(guò)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等安排的資金,主要來(lái)源包括財(cái)政新增預(yù)算安排和專(zhuān)項(xiàng)資金“撥改投”改革資金等。
省財(cái)政廳根據(jù)省政府授權(quán)行使政府出資人職責(zé),統(tǒng)一扎口管理政府投資基金。
第三條 基金運(yùn)作管理堅(jiān)持政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、規(guī)范管理、滾動(dòng)發(fā)展的基本原則。
第四條 基金投資運(yùn)作應(yīng)當(dāng)以政策效果為首要目標(biāo),堅(jiān)持落實(shí)國(guó)家和省級(jí)戰(zhàn)略、貫徹省委省政府決策部署、支持重點(diǎn)區(qū)域和重要領(lǐng)域發(fā)展的政策導(dǎo)向,避免片面追求投資收益或?qū)ι鐣?huì)投資產(chǎn)生擠出效應(yīng),實(shí)行科學(xué)的運(yùn)營(yíng)管理、收益分配、利益讓渡等機(jī)制。
第二章 管理架構(gòu)及法律形式
第五條 為保證基金設(shè)立的政策導(dǎo)向、提高投資決策的科學(xué)性,基金設(shè)立管理委員會(huì)并實(shí)行管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的基金管理辦公室負(fù)責(zé)制,同時(shí)設(shè)立基金咨詢(xún)委員會(huì)。
第六條 基金管理委員會(huì)主任由省政府分管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任,成員包括省發(fā)展改革委、科技廳、工業(yè)和信息化廳、民政廳、財(cái)政廳、生態(tài)環(huán)境廳、住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、商務(wù)廳、審計(jì)廳、地方金融監(jiān)管局等部門(mén)的相關(guān)負(fù)責(zé)人。
基金管理委員會(huì)的職責(zé)包括:
(一)審議修訂本辦法;
(二)審議專(zhuān)項(xiàng)子基金設(shè)立建議和市場(chǎng)化子基金年度設(shè)立計(jì)劃;
(三)審議基金年度投資計(jì)劃和工作總結(jié);
(四)對(duì)基金績(jī)效評(píng)價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督;
(五)其他應(yīng)當(dāng)由基金管理委員會(huì)決策的重大事項(xiàng)。
第七條 基金管理委員會(huì)下設(shè)辦公室作為基金管理常設(shè)機(jī)構(gòu)?;鸸芾磙k公室設(shè)在省財(cái)政廳,主任由省財(cái)政廳主要負(fù)責(zé)人兼任。
基金管理辦公室負(fù)責(zé)基金的統(tǒng)籌規(guī)劃和運(yùn)營(yíng)監(jiān)督,主要職責(zé)包括:
(一)貫徹落實(shí)基金管理委員會(huì)的決定;
(二)牽頭研究提出基金發(fā)展規(guī)劃建議;
(三)協(xié)調(diào)做好基金資金籌措工作;
(四)審核批準(zhǔn)基金合伙協(xié)議;
(五)指導(dǎo)和監(jiān)督基金管理人科學(xué)決策、規(guī)范管理;
(六)督促和審核基金管理人提出基金投資計(jì)劃、總結(jié)等;
(七)制定基金監(jiān)督檢查、績(jī)效評(píng)價(jià)等制度并組織實(shí)施;
(八)組織和保障咨詢(xún)委員會(huì)履行職責(zé)等。
第八條 基金咨詢(xún)委員會(huì)主要從研究機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等單位和律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師等專(zhuān)業(yè)人員中選擇,由基金管理委員會(huì)選聘。
基金咨詢(xún)委員會(huì)對(duì)基金投資管理等提供真實(shí)、客觀、公正的咨詢(xún)意見(jiàn)。
第九條 基金咨詢(xún)委員會(huì)的日?;顒?dòng)由基金管理辦公室負(fù)責(zé)召集和保障,委員以獨(dú)立身份參與工作。
第十條 基金采用有限合伙制組織形式,執(zhí)行私募股權(quán)投資基金的行業(yè)管理要求和相關(guān)政策法規(guī),實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作、專(zhuān)業(yè)化管理。
第十一條 省財(cái)政廳為基金的有限合伙人,以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任,依法不參與基金的經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)。
第十二條 江蘇金財(cái)投資有限公司擔(dān)任基金管理人(簡(jiǎn)稱(chēng)“基金管理人”),具體負(fù)責(zé)基金的投資、投后管理、退出、清算等日常經(jīng)營(yíng)管理工作,按照基金協(xié)議的約定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。
第十三條 基金管理人執(zhí)行投資管理業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)服務(wù)全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局,貫徹省委、省政府的決策部署,接受基金管理委員會(huì)、基金管理辦公室的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第三章 投資范圍與運(yùn)作方式
第十四條 基金應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)國(guó)家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略意圖,主要圍繞全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展要求開(kāi)展投資活動(dòng),支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí),支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展,支持區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展,支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造,支持省委省政府確定的重大項(xiàng)目等。
第十五條 基金主要采取“母子基金”的方式運(yùn)作,通過(guò)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)子基金和市場(chǎng)化子基金開(kāi)展投資業(yè)務(wù)。
基金對(duì)專(zhuān)項(xiàng)子基金的投資金額,原則上不低于基金當(dāng)年計(jì)劃投資總額的70%。
第十六條 基金對(duì)子基金出資一般不超過(guò)子基金募集規(guī)模的30%,子基金協(xié)議另有約定的除外。
基金出資參與子基金,只以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任,不得以任何方式承諾回購(gòu)基金份額、承諾本金不受損失、承諾最低收益或者額外附加條款變相舉債。
第十七條 按照子基金風(fēng)險(xiǎn)、收益偏好和行業(yè)支持需求的不同,基金在符合規(guī)定條件的情況下,可以對(duì)子基金中的其他參與主體適當(dāng)讓利。
第十八條 子基金可采用公司制、有限合伙制和契約制等組織形式。
第十九條 子基金應(yīng)當(dāng)在江蘇省內(nèi)注冊(cè),并通過(guò)公司章程、合伙協(xié)議或合同(統(tǒng)稱(chēng)“基金協(xié)議”)約定主投領(lǐng)域和地域范圍。其中,投資于主投領(lǐng)域的比例不得低于子基金募集規(guī)模的60%,投資江蘇省內(nèi)企業(yè)的資金原則上專(zhuān)項(xiàng)子基金不低于省政府投資基金實(shí)繳出資的2倍、市場(chǎng)化子基金不低于1.5倍。
第二十條 子基金應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同組織形式,按照相關(guān)法律法規(guī)制定基金協(xié)議,明確子基金設(shè)立的政策目標(biāo)、投資范圍、基金規(guī)模、出資安排、存續(xù)期限、決策機(jī)制、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、績(jī)效評(píng)價(jià)、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等主要內(nèi)容。
第二十一條 子基金應(yīng)當(dāng)結(jié)合政策要求、募資情況、管理能力等因素,按照規(guī)定的條件確定基金管理人,實(shí)行專(zhuān)業(yè)化管理。
第二十二條 基金管理人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)子基金的投后管理,監(jiān)督子基金建立完善的投資管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系,規(guī)范內(nèi)部控制和工作流程,落實(shí)投資項(xiàng)目的政策合規(guī)性要求,督促子基金管理人履行基金協(xié)議、科學(xué)規(guī)范管理。
基金管理人發(fā)現(xiàn)子基金運(yùn)營(yíng)中出現(xiàn)重大問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施并向基金管理辦公室報(bào)告。
第二十三條 基金及其出資參與的子基金在運(yùn)作過(guò)程中,不得從事以下業(yè)務(wù):
(一)從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);
(二)投資二級(jí)市場(chǎng)股票(以并購(gòu)重組為目的的除外)、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品;
(三)向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外);
(四)吸收或變相吸收存款,或向第三方提供貸款和資金拆借;
(五)進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資;
(六)發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金;
(七)名股實(shí)債等變相增加政府債務(wù)的業(yè)務(wù);
(八)其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第二十四條 子基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期滿(mǎn)后終止并清算。確需延長(zhǎng)存續(xù)期限的,應(yīng)當(dāng)與其他出資主體按基金協(xié)議約定的程序辦理。
第二十五條 基金應(yīng)當(dāng)與其他出資主體約定,子基金存續(xù)期滿(mǎn)后基金一般應(yīng)當(dāng)退出。
子基金存續(xù)期間,在有受讓方或符合子基金協(xié)議約定情形的,省政府投資基金可以提前退出。
第二十六條 子基金終止或基金從子基金退出的,基金出資額和歸屬基金的收益等應(yīng)當(dāng)及時(shí)收回。
收回的資金及基金其他投資收益、利息等,用于基金滾動(dòng)投資發(fā)展。
第二十七條 專(zhuān)項(xiàng)子基金主要針對(duì)下列未來(lái)預(yù)期投資收益較為確定的重要產(chǎn)業(yè)、領(lǐng)域或者重大項(xiàng)目設(shè)立:
(一)落實(shí)國(guó)家和省重大發(fā)展戰(zhàn)略及規(guī)劃;
(二)省委、省政府確定的重大項(xiàng)目;
(三)配合、參與重要的國(guó)家級(jí)投資基金;
(四)其他關(guān)乎全省高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)或重點(diǎn)領(lǐng)域。
第二十八條 專(zhuān)項(xiàng)子基金按照部門(mén)提議、科學(xué)論證、財(cái)政歸口、政府決策的程序設(shè)立。
第二十九條 省級(jí)相關(guān)部門(mén)(設(shè)區(qū)市政府參照,下同)根據(jù)省委、省政府的決策部署,提出設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)子基金的建議,組織開(kāi)展可行性調(diào)研并提交報(bào)告。
可行性調(diào)研報(bào)告,應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容:
(一)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)子基金的依據(jù)和目標(biāo);
(二)設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)子基金的必要性、可行性;
(三)專(zhuān)項(xiàng)子基金擬投領(lǐng)域或項(xiàng)目的行業(yè)現(xiàn)狀、發(fā)展前景及重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備;
(四)相關(guān)領(lǐng)域財(cái)政資金的投入、改革情況及效果分析,專(zhuān)項(xiàng)子基金的財(cái)政出資來(lái)源建議;
(五)專(zhuān)項(xiàng)子基金的規(guī)模、期限、投資領(lǐng)域、財(cái)政出資比例和讓利政策等;
(六)專(zhuān)項(xiàng)子基金的行業(yè)支持措施;
(七)其他需要說(shuō)明的問(wèn)題。
第三十條 基金管理辦公室組織基金咨詢(xún)委員會(huì)成員、基金管理人等,對(duì)專(zhuān)項(xiàng)子基金的設(shè)立建議開(kāi)展專(zhuān)業(yè)性論證,并結(jié)合財(cái)政預(yù)算安排等情況提出初步意見(jiàn),提交基金管理委員會(huì)審議。
第三十一條 基金管理委員會(huì)審議通過(guò)設(shè)立建議后,由省財(cái)政廳或省財(cái)政廳會(huì)同省級(jí)相關(guān)部門(mén),擬訂專(zhuān)項(xiàng)子基金設(shè)立方案,提交省長(zhǎng)辦公會(huì)審議批準(zhǔn)。
第三十二條 基金管理人根據(jù)批準(zhǔn)的子基金設(shè)立方案,具體做好專(zhuān)項(xiàng)子基金的設(shè)立工作。
省財(cái)政廳會(huì)同省級(jí)相關(guān)部門(mén)根據(jù)省政府批準(zhǔn)的專(zhuān)項(xiàng)子基金方案,指導(dǎo)和監(jiān)督基金管理人做好子基金運(yùn)營(yíng)工作。
第三十三條 專(zhuān)項(xiàng)子基金的設(shè)立一般列入省政府投資基金年度投資計(jì)劃,按年度集中提交基金管理委員會(huì)、省長(zhǎng)辦公會(huì)審議。情況特殊、確需臨時(shí)安排審議的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金管理委員會(huì)同意。
第三十四條 市場(chǎng)化子基金主要針對(duì)全省具有引領(lǐng)轉(zhuǎn)型升級(jí)、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展作用的產(chǎn)業(yè),以及具備一定前瞻性、回報(bào)期長(zhǎng)、外部效應(yīng)明顯、風(fēng)險(xiǎn)較高的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)領(lǐng)域設(shè)立。
為保持適度競(jìng)爭(zhēng)、分散投資風(fēng)險(xiǎn),更好地支持細(xì)分產(chǎn)業(yè)發(fā)展,根據(jù)相關(guān)行業(yè)或領(lǐng)域發(fā)展需要,可以設(shè)立適當(dāng)數(shù)量的市場(chǎng)化子基金。
第三十五條 市場(chǎng)化子基金的設(shè)立,應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家和全省產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向,充分尊重市場(chǎng)規(guī)律、遵守市場(chǎng)規(guī)則,注重發(fā)揮基金在貫徹產(chǎn)業(yè)政策、引導(dǎo)和擴(kuò)大社會(huì)投資、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面的政策帶動(dòng)作用。
基金可以通過(guò)針對(duì)性讓利、提高出資比例等方式,鼓勵(lì)市場(chǎng)化子基金投資處于種子期、初創(chuàng)期的項(xiàng)目,積極開(kāi)展對(duì)科技創(chuàng)新企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)投資。
第三十六條 基金管理人應(yīng)當(dāng)制定市場(chǎng)化子基金的年度設(shè)立計(jì)劃,經(jīng)基金管理委員會(huì)審議通過(guò)后,由基金管理人按照市場(chǎng)通行規(guī)則實(shí)施。
第三十七條 市場(chǎng)化子基金應(yīng)當(dāng)廣泛募集社會(huì)資本,積極爭(zhēng)取中央資金、吸引市縣政府開(kāi)展聯(lián)動(dòng)投資,充分發(fā)揮政府出資的引導(dǎo)作用,共同撬動(dòng)社會(huì)資本,擴(kuò)大財(cái)政資金投資效用。
市場(chǎng)化子基金管理人不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金。
第四章 監(jiān)督管理和績(jī)效評(píng)價(jià)
第三十八條 省財(cái)政廳要加強(qiáng)對(duì)基金出資的預(yù)算管理,根據(jù)預(yù)算安排及基金投資需要,及時(shí)向基金撥付資金,按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》規(guī)定,完整準(zhǔn)確反映基金中財(cái)政出資形成的資產(chǎn)和權(quán)益。
第三十九條 基金管理人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)基金資產(chǎn)管理、提高資金效益。投資間隙資金只能投資于銀行存款、國(guó)債、地方政府債、政策性金融債和政府支持債券等安全性和流動(dòng)性較好的固定收益類(lèi)資產(chǎn)。
第四十條 基金根據(jù)省政府決定清算時(shí),對(duì)于歸屬政府的出資額、投資收益和利息等,應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度規(guī)定,辦理有關(guān)解繳手續(xù)。
第四十一條 基金應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督和審計(jì)。
第四十二條 省財(cái)政廳會(huì)同省發(fā)展改革委等部門(mén)建立基金績(jī)效評(píng)價(jià)制度,按年度對(duì)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營(yíng)情況等開(kāi)展評(píng)價(jià)和檢查,并向基金管理委員會(huì)報(bào)告。
第四十三條 對(duì)監(jiān)督檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,按照《預(yù)算法》和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。涉嫌犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第四十四條 基金投資營(yíng)運(yùn)遵循市場(chǎng)規(guī)律,合理容忍正常的投資風(fēng)險(xiǎn),不將正常投資風(fēng)險(xiǎn)作為追責(zé)依據(jù)。
基金管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持保護(hù)改革、鼓勵(lì)探索、寬容失誤、糾正偏差,建立和實(shí)行容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制。對(duì)依照國(guó)家和省委、省政府有關(guān)決策規(guī)定實(shí)施,且未謀取私利,沒(méi)有實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或造成損失的,不作負(fù)面評(píng)價(jià),并依法免除相關(guān)責(zé)任。
前款所稱(chēng)省委、省政府有關(guān)決策規(guī)定,包括省委、省政府文件以及根據(jù)會(huì)議紀(jì)要、領(lǐng)導(dǎo)批示等要求并履行決策程序后確定的事項(xiàng)。
第四十五條 基金管理人應(yīng)當(dāng)定期向基金管理辦公室報(bào)告基金運(yùn)行情況及其他可能影響投資者權(quán)益的重大情況。專(zhuān)項(xiàng)子基金運(yùn)行情況,同時(shí)向省級(jí)相關(guān)部門(mén)報(bào)告。
第四十六條 基金管理人在每年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi),向基金管理辦公室提交基金年度運(yùn)營(yíng)報(bào)告及下一年度的投資計(jì)劃建議。基金管理辦公室審核后,提交基金管理委員會(huì)審議。
第五章 附則
第四十七條 本辦法由基金管理委員會(huì)審議通過(guò)、報(bào)經(jīng)省政府同意后生效實(shí)施。
各市縣可以參照本辦法,制定本級(jí)政府投資基金管理規(guī)定。
第四十八條 本辦法由基金管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋?;鸸芾磙k公室可根據(jù)本辦法制定相關(guān)制度。