金融危機(jī)使商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜化、多樣化。商業(yè)銀行必須充分吸取金融危機(jī)帶來(lái)的深刻教訓(xùn),加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理理論的研究,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)建設(shè)和制度建設(shè),提高對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)的全面管控能力。
一、金融危機(jī)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響
1.金融危機(jī)加劇了商業(yè)銀行資金回收的困難。
金融危機(jī)對(duì)我國(guó)出口企業(yè)的直接影響就是國(guó)外進(jìn)口商的償付能力下降,貨款收回的風(fēng)險(xiǎn)加大,加劇了資金回收的困難。尤其是對(duì)危機(jī)的嚴(yán)重程度沒(méi)有準(zhǔn)確預(yù)測(cè)的企業(yè),生產(chǎn)的大批產(chǎn)品出口無(wú)路,庫(kù)存積壓,占用了大量資金,致使企業(yè)資金鏈斷裂,無(wú)法償還銀行貸款,銀行資金回收更加困難。
2.金融危機(jī)引發(fā)了貨幣政策的調(diào)整,利率的調(diào)整增加了商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。
由于受到經(jīng)濟(jì)下行風(fēng)險(xiǎn)增加的影響,我國(guó)央行從2008年9月16日開(kāi)始下調(diào)銀行存貸款基準(zhǔn)利率。目前來(lái)看,利率變化給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩方面:一是利率變化對(duì)商業(yè)銀行利差收入的影響。不對(duì)稱的存貸款利率變動(dòng)直接引起商業(yè)銀行凈利差減少。二是利率變化對(duì)商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)的影響。貨幣市場(chǎng)資金面的日趨寬松降低了商業(yè)銀行各項(xiàng)資金業(yè)務(wù)的盈利預(yù)期。
3.金融危機(jī)產(chǎn)生的大量壞賬,增加了商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
由于經(jīng)濟(jì)下行長(zhǎng)期持續(xù),企業(yè)壞賬增加明顯,償債能力下降,資金普遍缺乏,信用狀況脆弱,容易造成由點(diǎn)帶面的違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。對(duì)居民來(lái)說(shuō),一旦經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行周期,失業(yè)現(xiàn)象大量增加,購(gòu)房者的收入水平下降,還款能力得不到保證,于是借款人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)為抵押風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)經(jīng)濟(jì)衰退使得房?jī)r(jià)急速下跌造成房屋的變現(xiàn)能力下降,抵押風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的不良債權(quán)或損失。當(dāng)這種現(xiàn)象大量出現(xiàn)時(shí),巨額的住房抵押貸款演變巨額的商業(yè)銀行不良貸款,商業(yè)銀行將面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。另一方面,由經(jīng)濟(jì)下行引發(fā)的貸款違約率上升將對(duì)商業(yè)銀行資金的匹配產(chǎn)生嚴(yán)重影響。商業(yè)銀行吸收的居民儲(chǔ)蓄存款,一般都不超過(guò)五年,大都是短期性的,而對(duì)于商業(yè)銀行的中長(zhǎng)期資金運(yùn)用業(yè)務(wù),如住房抵押貸款、建設(shè)項(xiàng)目資金貸款等,期限多則十年、二十年,這種在發(fā)放長(zhǎng)期抵押貸款時(shí)的短存長(zhǎng)貸行為,降低了商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性,產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)而影響銀行的兌付能力。
二、商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的啟示及對(duì)策分析
1.明確風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略定位。
商業(yè)銀行需要將風(fēng)險(xiǎn)管理納入全行發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃之內(nèi),在商業(yè)銀行治理層面建立符合戰(zhàn)略定位的科學(xué)、完整、高效、可控的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系,并與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行組合管理。通過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行內(nèi)各種類型風(fēng)險(xiǎn)的全面有效管理;通過(guò)創(chuàng)新先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)、控制和轉(zhuǎn)移,實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程管理;通過(guò)合理明確的職能劃分,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門(mén)之間、上下級(jí)之間的有效協(xié)調(diào)和聯(lián)動(dòng)管理,最終實(shí)現(xiàn)以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本的增值型的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。
2.商業(yè)銀行應(yīng)注意采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范及化解措施加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。
(1)實(shí)施精細(xì)化管理,有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)。
首先要加強(qiáng)行業(yè)分析和研究,密切關(guān)注國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的變化,及時(shí)調(diào)整信貸政策,防范有關(guān)行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次加強(qiáng)貸款管理,從源頭控制信貸風(fēng)險(xiǎn),周密分析企業(yè)或集團(tuán)之間是否存在互相提供擔(dān)保情況,防范企業(yè)或集團(tuán)資金鏈斷裂風(fēng)險(xiǎn),維護(hù)和提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。加強(qiáng)貸后管理,通過(guò)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的動(dòng)態(tài)研究,判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力和償債能力有否發(fā)生重大變化,實(shí)地察看貸款抵押物的保管情況和有無(wú)發(fā)生較大的價(jià)值變化,檢查貸款用途有否違背原有貸款合同中的安排,綜合以上情況分析企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)的變化情況,采取措施降低違約風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于已經(jīng)發(fā)生的不良貸款,應(yīng)該加強(qiáng)不良貸款的催收管理。
(2)加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理。
首先,商業(yè)銀行應(yīng)注意發(fā)揮和培育人力資本、客戶基礎(chǔ)、協(xié)同銷(xiāo)售、投資規(guī)模等方面的優(yōu)勢(shì),加大在個(gè)貸、理財(cái)及其他中間業(yè)務(wù)上的金融創(chuàng)新步伐,抓住機(jī)遇,突出重點(diǎn),打造中間業(yè)務(wù)品牌,努力形成發(fā)展中間業(yè)務(wù)的良性機(jī)制。強(qiáng)化營(yíng)銷(xiāo),加快發(fā)展投資銀行、財(cái)富管理、資產(chǎn)托管等非利息收入業(yè)務(wù),提高非利息收入占比,促進(jìn)銀行經(jīng)營(yíng)水平的持續(xù)提高。其次,積極應(yīng)對(duì)利率波動(dòng)加大給商業(yè)銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力帶來(lái)的壓力,完善風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)機(jī)制,提高風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力,嘗試把貸款預(yù)期損失與預(yù)期投益率的計(jì)算與借款人的信用等級(jí)相聯(lián)系,建立能更好地反映信用風(fēng)險(xiǎn)的基本屬性,實(shí)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的基于信用評(píng)級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型。最后,加強(qiáng)貨幣資金市場(chǎng)研究,建立利率變動(dòng)預(yù)測(cè)模型、提高利率變動(dòng)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性,降低資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)并增加市場(chǎng)收益。
(3)加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理。
商業(yè)銀行應(yīng)提高流動(dòng)性的日常管理水平,加強(qiáng)存、貸款資金的流量監(jiān)測(cè)和融入、融出資金的流量管理。注意均衡安排投資,以實(shí)現(xiàn)支付安全和較低的備付率水平,將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和效益有機(jī)結(jié)合。更重要的是嘗試對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)回落,準(zhǔn)備金率、利率或匯率的調(diào)整,房?jī)r(jià)波動(dòng)、股票市場(chǎng)波動(dòng)等約束條件可能引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)行預(yù)警性的壓力測(cè)試以及情景分析、敏感性分析,以提高應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期的能力。
(4)加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。
密切關(guān)注和前三種風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,完善內(nèi)控合規(guī)管理,確保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)安全。商業(yè)銀行要進(jìn)行更深入的研究,采取更積極的措施完善風(fēng)險(xiǎn)管理的體系,并對(duì)已有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行更全面的審視,從而通過(guò)發(fā)現(xiàn)并解決經(jīng)濟(jì)下行中商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題,進(jìn)一步增強(qiáng)銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)和能力,更好地促進(jìn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。
3.制定應(yīng)急處理方案,防范于未然。
商業(yè)銀行不僅應(yīng)采取各種風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析,還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算出現(xiàn)一些極端不利的情況時(shí)可能對(duì)我行造成的潛在損失,并制定極端風(fēng)險(xiǎn)情形下的應(yīng)急處理方案,以減少銀行可能發(fā)生的損失和銀行聲譽(yù)可能受到的傷害。
4.進(jìn)一步加強(qiáng)全行員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培訓(xùn)。
各種風(fēng)險(xiǎn)控制方法最終都通過(guò)相關(guān)人員如實(shí)際操作得以實(shí)現(xiàn)。所以現(xiàn)階段商業(yè)銀行應(yīng)該加強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的培訓(xùn),讓經(jīng)營(yíng)人員和風(fēng)險(xiǎn)管控人員了解當(dāng)前國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì),讓員工真正意識(shí)到當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下可能面臨的巨大風(fēng)險(xiǎn),從而在實(shí)際工作中予以高度的警惕,提前做好化解風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。
(作者單位:南昌商業(yè)銀行)
