一、我國中小企業(yè)概述
根據(jù)國家工商行政管理總局的數(shù)據(jù)顯示,至2009年年初,全國實有企業(yè)971.46萬戶,其中99%以上是中小企業(yè);實有私營企業(yè)657.42萬戶,注冊資本11.74萬億元;個體工商戶2 917.33萬戶,實有資金數(shù)額9 005.97億元,戶均資金數(shù)額3.09萬元;農(nóng)民專業(yè)合作社11.09萬戶,出資總額880.16億元。
中小企業(yè)對GDP的貢獻(xiàn)超過60%,對稅收的貢獻(xiàn)超過50%,提供了將近70%的進(jìn)出口貿(mào)易額。在創(chuàng)造就業(yè)方面,中小企業(yè)提供了80%左右的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位,吸收了50%以上的國有企業(yè)下崗人員,70%以上新增就業(yè)人員,70%以上農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力。在自主創(chuàng)新方面,中小企業(yè)提供了66%的專利發(fā)明,74%的技術(shù)創(chuàng)新和82%的新產(chǎn)品開發(fā)。由此可見,中小企業(yè)作為我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)當(dāng)中最具生機(jī)和活力的群體,已經(jīng)成為我國經(jīng)濟(jì)增長的主要動力之一,在很多方面發(fā)揮著重要作用。
二、中小企業(yè)融資難的原因
雖然中小企業(yè)在我國改革開放的社會發(fā)展中作出了巨大貢獻(xiàn),但是在現(xiàn)實的運行中卻面臨著很多問題。比如資金、資源、人才、技術(shù)等,其中融資難是妨礙中小企業(yè)發(fā)展的重要因素。究其原因,可從以下幾個方面來概括。
(一)從企業(yè)自身來看
首先,《中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》中,以年末從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總計及全年產(chǎn)品銷售收入為指標(biāo)給出了中小企業(yè)的判斷標(biāo)準(zhǔn),成為中小企業(yè)就意味著其資產(chǎn)和收入較少,而這兩項與企業(yè)的抗風(fēng)險能力是高度正相關(guān)的,所以中小企業(yè)抗風(fēng)險能力差,生存風(fēng)險高。再加上自身管理落后,缺乏產(chǎn)品結(jié)構(gòu)自我調(diào)整能力,普遍存在產(chǎn)品技術(shù)含量低,參與市場競爭能力不強(qiáng)等問題,破產(chǎn)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大型企業(yè)。
其次,中小企業(yè)財務(wù)管理不健全,信息披露意識不強(qiáng)。為了自身利益,不愿泄露債務(wù)等商業(yè)秘密,甚至為了規(guī)避稅費或爭取優(yōu)惠政策而有意不真實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,以致無賬可查。一個企業(yè)兩套賬、三套賬的現(xiàn)象相當(dāng)普遍,所形成的財務(wù)報表很大部分未能真實反映企業(yè)的經(jīng)營狀況,這給銀行的信貸管理工作造成極大的困難,銀行無法進(jìn)行科學(xué)、準(zhǔn)確的資信調(diào)查、審核和確定是否給予信貸支持。
最后,我國目前市場發(fā)育不夠成熟,監(jiān)督機(jī)制缺乏,信用體系很不完善,在這種環(huán)境中,不少企業(yè)缺乏信用觀念,在交易和融資關(guān)系中不講信用,往往有意拖欠貸款,再加上地方保護(hù)和懲治失信行為的法律法規(guī)缺位,使逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象嚴(yán)重。企業(yè)違約后,銀行很難回收貸款本息,因此就會加強(qiáng)信貸管理,提高放貸條件,致使惜貸行為比較普遍。
(二)從金融機(jī)構(gòu)來看
大部分銀行對中小企業(yè)的信用等級評定及授信過于嚴(yán)格,無形中提高了中小企業(yè)申請貸款的門檻。信貸管理制度執(zhí)行僵化,層層審批造成效率低下,普遍存在操作流程長、環(huán)節(jié)多的問題,不能適應(yīng)中小企業(yè)經(jīng)營靈活、資金周轉(zhuǎn)快的特點。反過來,銀行為了降低風(fēng)險,無論貸款數(shù)額大小,其經(jīng)辦程序與大企業(yè)大致相同,而貸款的中小企業(yè)數(shù)量多,必然導(dǎo)致銀行的貸款交易成本和監(jiān)督費用上升,商業(yè)銀行出于利潤最大化的目標(biāo),對中小企業(yè)貸款積極性不高。
另外,從整體上看,我國金融體系發(fā)展不健全,各組成部分發(fā)展不均衡。國有大商業(yè)銀行資金實力雄厚,機(jī)構(gòu)龐大,但它們主要為大企業(yè)服務(wù)。民營中小銀行受到政府準(zhǔn)入政策的限制,發(fā)展緩慢,而且本應(yīng)為中小企業(yè)服務(wù)的中小銀行也要追求利潤最大化,致使它們并未發(fā)揮應(yīng)有的作用。民間金融在我國是非法的,這一最原始的中小企業(yè)融資方式也受到限制,導(dǎo)致中小融資渠道狹窄。
(三)從政府來看
因為大型企業(yè)引領(lǐng)市場的發(fā)展方向,是國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的龍頭,政府為了保持國民經(jīng)濟(jì)有一定的增速,一直以來所采取的金融政策都是偏向于支持大型企業(yè)。比如,2008年,總收入在千萬元以內(nèi)的科技型中小企業(yè),獲得銀行流動資金貸款不及總數(shù)的2%,政府對于國企往往自覺或不自覺地給予了更多的照顧。雖然近年來,中小企業(yè)融資難的問題已引起政府的重視,有針對性地出臺了一些法規(guī)政策,比如,2003年發(fā)布的《中小企業(yè)促進(jìn)法》、2005年非公經(jīng)濟(jì)36條、2009年9月19日發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》等,但這些措施總是在融資難呼聲較高時才出現(xiàn),而且和中小企業(yè)的地位作用還不相稱,再加上很多政策還沒有落到實處,沒有形成長效機(jī)制,所以目前融資難的問題仍普遍存在。
三、中小企業(yè)集群融資的必要性
為解決中小企業(yè)的融資難,一些機(jī)構(gòu)和學(xué)者提出了很多方法。相比而言,實施集群融資是一個既必要又可行的途徑。
(一)能夠提高企業(yè)抗風(fēng)險能力,取得融資優(yōu)勢
企業(yè)集群是指某一產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域相互關(guān)聯(lián)的企業(yè)及其支撐體系在一定區(qū)域內(nèi)大量聚集發(fā)展并形成具有持續(xù)競爭優(yōu)勢的經(jīng)濟(jì)群落。某一中小企業(yè)若成為集群中的一員,它和其他成員間是既競爭又合作的關(guān)系。一方面,某一中小企業(yè)為了提高自己在集群中的地位,有良好的發(fā)展前景,不致于被淘汰,必定要加強(qiáng)管理,注重產(chǎn)品、服務(wù)的質(zhì)量,講求信譽(yù),無形中就增強(qiáng)了其對金融機(jī)構(gòu)的吸引力。另一方面,作為集群整體,在聚合效應(yīng)作用下,中小企業(yè)的競爭優(yōu)勢增強(qiáng),從而提升了集群內(nèi)中小企業(yè)參與金融交易的談判地位,中小企業(yè)獲得貸款的可能性增大。集群內(nèi)企業(yè)的協(xié)同合作、資源共享以及地域上的根植性等特征,使企業(yè)集群能在相當(dāng)大的程度上克服單個企業(yè)的弱勢地位,形成獨特的融資優(yōu)勢。
(二)能夠降低銀行的貸款成本
銀行貸款成本中有一些是屬于固定成本,如果對不同行業(yè)游離的中小企業(yè)融資服務(wù),成本相對來說比大型企業(yè)要高,這就降低了銀行對單個中小企業(yè)的貸款積極性。而在集群內(nèi),從事同一行業(yè)的中小企業(yè)有很多,銀行給同一類型的眾多企業(yè)貸款,貸前調(diào)查、貸時審查、貸后監(jiān)督的工作都可以批量進(jìn)行,這樣可以減少大量重復(fù)的信息收集和處理費用,在增大總收益的同時,降低單筆的信貸交易成本。另外,由于中小企業(yè)集群能使集群內(nèi)部企業(yè)的信息更加集中,更加透明,還可以在很大程度上克服銀行對企業(yè)的信息障礙,通過幾次重復(fù)博弈,雙方建立經(jīng)常性的信用合作關(guān)系后,銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貸款成本會進(jìn)一步降低。
(三)能夠促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
中小企業(yè)通過集群融資,更易獲得金融機(jī)構(gòu)的資金支持,其直接結(jié)果是,中小企業(yè)集群解決了融資難的瓶頸后,減少了后顧之憂,會將更多的精力用于企業(yè)發(fā)展,可以通過多種途徑,如降低成本、刺激創(chuàng)新、提高效率、增強(qiáng)競爭等,提升整個區(qū)域的競爭能力,形成集群競爭力,這種新的競爭力是非集群和集群外企業(yè)所無法擁有的。因為集群不僅僅降低交易成本,提高效率,而且改進(jìn)激勵方式,創(chuàng)造出信息、專業(yè)化制度、名聲等集群財富。更重要的是,集群能夠改善創(chuàng)新的條件,加速生產(chǎn)率的成長,也更有利于新企業(yè)的形成。由于集群內(nèi)的資本積累加快,客觀上對當(dāng)?shù)貐^(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展會作出更大貢獻(xiàn),從而會引起當(dāng)?shù)卣闹匾?對集群中小企業(yè)采取諸多優(yōu)惠政策,扶持其發(fā)展,形成良性循環(huán),還可以帶動就業(yè)發(fā)展等其他連鎖反應(yīng),實現(xiàn)企、銀、政、老百姓的多方共贏。
四、實施集群融資的策略分析
(一)建立集群融資服務(wù)社
集群融資服務(wù)社是一個自發(fā)組織的自律性合作社,可采用會員制,對象是集群內(nèi)的中小企業(yè)。它的作用是聯(lián)系銀行和企業(yè)的紐帶,把原來二者之間的零散借貸關(guān)系轉(zhuǎn)變成三方長期互利的合作關(guān)系。為了加強(qiáng)服務(wù)社對各方的凝聚力和約束力,其管理機(jī)構(gòu)成員除企業(yè)代表外,可由政府代表和銀行代表參與。為了以后的融資活動能高質(zhì)量運轉(zhuǎn),該組織并非無條件為所有企業(yè)服務(wù),在中小企業(yè)自愿加入時,要滿足管理較為完善、有一定發(fā)展?jié)摿?、遵守社團(tuán)章程、能共擔(dān)風(fēng)險等條件,加入后,服務(wù)社要對成員企業(yè)的信用紀(jì)錄和信用等級密切跟蹤并定期檢查,根據(jù)情況向當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行和擔(dān)保公司推薦團(tuán)體貸款企業(yè),并為它們提供相關(guān)服務(wù)。會員在貸款時,不僅可以為本企業(yè)提供擔(dān)保,還可以為其他貸款企業(yè)提供互助式擔(dān)保。這樣,在貸款期間,企業(yè)既要規(guī)范自身信用行為,又要關(guān)系和監(jiān)督其它企業(yè)的信用行為,一旦某個企業(yè)失信,整個團(tuán)體的貸款都要受到影響。
服務(wù)社除提供服務(wù)外,還要對成員企業(yè)的還貸情況進(jìn)行監(jiān)管,定期公布企業(yè)等級評估結(jié)果和違約名單,采取相應(yīng)的懲罰措施,比如罰款、取消會員資格等,這些需要在章程中明示,從整體上進(jìn)行有效約束。這樣,各方如果加強(qiáng)溝通,形成互利的良性循環(huán),集群融資的好處即會顯現(xiàn),利用中介組織使銀企雙方更易交流,信息透明,降低雙方成本,促進(jìn)信用水平提高。
(二)建立集群內(nèi)的區(qū)域銀行
這種區(qū)域銀行首先是小銀行,不求規(guī)模的龐大和結(jié)構(gòu)的復(fù)雜,只根植于當(dāng)?shù)?目標(biāo)和定位即為集群內(nèi)的中小企業(yè)融資服務(wù)。這些銀行可以是政府出資設(shè)立,也可以是民營銀行,這樣就可以引入民間資本,充分利用社會閑散資金。區(qū)域銀行能充分利用當(dāng)?shù)氐男畔?對集群內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營狀況、發(fā)展前景等能更便利地直接了解,在隨時解決一些中小企業(yè)小額資金需求的同時,可以將自身的經(jīng)營風(fēng)險控制在較低水平。另外,區(qū)域銀行扎根基層,管理層次少,經(jīng)營靈活,與中小企業(yè)有很多相通之處,比較適合中小企業(yè)融資需求的特質(zhì),若能穩(wěn)健發(fā)展,則可以為集群中小企業(yè)提供長期高效的金融支持,促進(jìn)區(qū)域中小企業(yè)集群的快速成長。
(三)從宏觀上完善我國的金融服務(wù)體系
我國的企業(yè)不都是同樣的規(guī)模和結(jié)構(gòu),主體之間千差萬別,即使是在集群融資條件下,也不應(yīng)是單一的資金渠道,我們需要的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)該是多層次、立體化,這樣企業(yè)就可以各取所需,各自對口。就像學(xué)校有大中小一樣,讓大學(xué)的人力物力為小學(xué)生服務(wù),那是一種資源浪費,同樣,大銀行的服務(wù)對象應(yīng)該以高端企業(yè)、大商業(yè)為主。除此之外,還應(yīng)抑制現(xiàn)有地方銀行的擴(kuò)張沖動,建立服務(wù)于中小企業(yè)的中小銀行、信用社,還有其他多種形式的信托投資公司、租賃公司、擔(dān)保公司、財務(wù)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu),目的是要細(xì)分市場,使不同層次、不同規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)對應(yīng)服務(wù)于不同地區(qū)、不同類型的企業(yè)群體。這樣才是一種健康的、完善的金融體制。
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