在國企內(nèi)如何建立有效的CFO權(quán)責(zé)和匯報體系沒有多少成例可循。建行首任首席財務(wù)官龐秀生對于CFO職能的考慮，既兼顧國企內(nèi)部機構(gòu)改革的實際，又著眼于銀行自身長遠的發(fā)展，卻不急于在行政上搭出明確的框架。他以一個協(xié)調(diào)者的姿態(tài)，上任伊始就抓住幾個攸關(guān)建行今后發(fā)展的問題忙碌，希望在實踐中跨越知行的鴻溝，把國際的經(jīng)驗和知識變成全行能接受的流程與能力。
在正式成為建行首任首席財務(wù)官之后，您是怎樣去履行CFO的職責(zé)的？
關(guān)于CFO的匯報路線，實際上還在探索之中。我現(xiàn)在的想法是，從已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的，而且未來可能給銀行帶來價值的幾個問題入手，協(xié)調(diào)各個部門去做研究推動?，F(xiàn)在做的幾件事與今年預(yù)算執(zhí)行沒有多大關(guān)系，但都具有前瞻性，研究建行究竟要進行哪些結(jié)構(gòu)調(diào)整，為今后價值和現(xiàn)金流的增長做安排。
在銀行的運作中，大家都會發(fā)現(xiàn)一些問題，實際上許多事情的解決需要橫向的協(xié)調(diào)，把未來的產(chǎn)出和現(xiàn)在的資源投入?yún)f(xié)調(diào)起來，把各部門的工作和全系統(tǒng)的行動協(xié)調(diào)起來。至于許多行政管理問題，我還不關(guān)注，不參與。
能具體談一談您關(guān)注哪些議題嗎？
并購美銀亞洲，并購協(xié)議簽訂前及后期內(nèi)外部報批事宜，我是主要的協(xié)調(diào)人，協(xié)調(diào)各個部門，包括（建行）香港分行和中介機構(gòu)。做這件事情的目的一是要成功完成這項并購，二是著眼培養(yǎng)建行的并購能力。第二件事情是組織推動會計和營運體制的改革。從戰(zhàn)略成本角度來看，調(diào)整會計和營運體制，對整個銀行方方面面的改革都很重要。把前后臺分開，將后臺集中到上一級分行，把前臺留給經(jīng)營部門，集中精力于客戶服務(wù)，這對銀行組織體制的改革、提高前臺的效率、改善中后臺的效率都很重要。我并不分管各個部門，但是這件事卻是由我來協(xié)調(diào)。各個部門需要（就這一改革）向我正式匯報。未來可能以省分行為主來進行集中，或是以若干中心城市為主進行集中，甚至過渡到全國以幾個區(qū)來集中。
再舉一個例子，我也在從流程管理的角度研究產(chǎn)品創(chuàng)新。創(chuàng)新由哪些分行來做，哪些部門來做，做的過程中前、中、后臺以及整個流程如何更規(guī)范、協(xié)調(diào)、變得有效率，這都涉及到（優(yōu)化）資源配置的問題?？偟膩碚f要增加投入來支持創(chuàng)新。之前我們是分配了財務(wù)資源之后再去研究要做什么，預(yù)算分配逐級下達，各個部門提一些意見。現(xiàn)在要反過來，由總行主導(dǎo)，按照戰(zhàn)略需要來配置財務(wù)資源。我們要研究預(yù)算分配，要了解當(dāng)年或者未來兩三年會帶來哪些收入，根據(jù)這個渠道來配置資源，做一個比較大的調(diào)整。
您如何解讀CFO對外的職責(zé)？
CFO角色很重要的一個特點就是把銀行和投資者聯(lián)系起來。最近兩個月我與相當(dāng)一批投資者在溝通，有時候是一對一的討論。在香港與投資者溝通時，他們都希望了解銀行的情況。我們不僅僅回答問題，也希望了解他們對一些問題的看法和關(guān)注點。
建行并購美銀亞洲，體現(xiàn)了并購與自主發(fā)展并舉的發(fā)展策略，您能具體談一談這一策略嗎？
海外發(fā)展是建行的長期目標(biāo)。建行希望伴隨我們的客戶提供全球性服務(wù)。我們的中期計劃是以香港為主，在其他地區(qū)也要投資。建行在香港要謀求全方位發(fā)展，批發(fā)、零售、投行業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理都涉及，在其他地區(qū)主要做批發(fā)業(yè)務(wù)，也包括一部分投行業(yè)務(wù)。我們在香港發(fā)展的戰(zhàn)略主要基于兩點考慮。首先，我們的客戶，包括國內(nèi)和港澳地區(qū)的客戶跨區(qū)域服務(wù)要求強烈。第二，我們希望經(jīng)過幾年時間在香港建設(shè)好建行在全球發(fā)展的能力和關(guān)鍵技術(shù)。我們不能在能力和技術(shù)沒有準(zhǔn)備好的情況下就出去。
在香港，并購（美銀亞洲）之后，我們還沒有達到計劃的覆蓋率。專家建議，在香港發(fā)展零售業(yè)需要達到一定的網(wǎng)點覆蓋，美銀亞洲的17個網(wǎng)點加上我們的4個網(wǎng)點可能還不一定夠?，F(xiàn)在我們可能通過自建網(wǎng)點，經(jīng)過幾年時間，把現(xiàn)有覆蓋率擴大到一定規(guī)模。但是如果有機會，也有可能（在香港）展開新的并購，并購那些符合股東價值同時與我們發(fā)展戰(zhàn)略相吻合的銀行。在其他亞洲國家、美國和澳大利亞，我們也不排除（并購）。
那建行如何服務(wù)中國企業(yè)呢？
我們許多大客戶在海外都有業(yè)務(wù)，集中在某些地區(qū)，比如說資源、能源生產(chǎn)的大國，金融中心，以及以香港為中心的亞洲地區(qū)。我們在海外機構(gòu)的鋪設(shè)主要取決于客戶的需求。哪些地方客戶去得多，以及哪些地方到中國投資得多，這是我們要考慮的。
面對海外銀行的競爭，建行準(zhǔn)備好了嗎？
我們雖然還沒完全準(zhǔn)備好，但是已經(jīng)期待著與外資競爭了。沒有這場競爭，建行最多只能成為中國最好的銀行，我們的戰(zhàn)略遠景是成為國際一流銀行。與外資面對面的競爭，主要集中在東部地區(qū)、高端客戶和高附加值的產(chǎn)品。在（中國）更廣闊的地區(qū)它們是無法與我們競爭的。我們的優(yōu)勢在于熟悉國情、客戶和監(jiān)管政策（包括政策變化）。我們的不足在產(chǎn)品創(chuàng)新。許多產(chǎn)品效率不高，對客戶的服務(wù)存在技術(shù)問題，便利性還不像國際銀行做得那么好。我們會緊隨監(jiān)管和資本市場發(fā)展的腳步做產(chǎn)品創(chuàng)新。
在這場競爭中，我們還是比較有信心的。我們在特別高端客戶上可能有流失，比如說公司或個人客戶中最好的1％。外資銀行進入后，有可能促進中國國內(nèi)的金融深化，把金融服務(wù)市場的蛋糕做得更大。（這場競爭中）肯定會有人退出，我們有信心實現(xiàn)建行自身價值的增長。
您能具體談一談創(chuàng)新嗎？
創(chuàng)新的內(nèi)容很多。過去傳統(tǒng)的存貸款產(chǎn)品主要是優(yōu)化。另外一些戰(zhàn)略性產(chǎn)品如公司個人理財、資本市場服務(wù)則主要是新的開發(fā)。競爭本身促進市場上同業(yè)之間戰(zhàn)略差異化越來越明顯，比如說可能推動我們加快發(fā)展中小企業(yè)貸款。
在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型上，由過去公司客戶存貸款為主，向個人業(yè)務(wù)和綜合化經(jīng)營轉(zhuǎn)型，進入投資銀行、資產(chǎn)管理、信托業(yè)務(wù)和保險。就商業(yè)銀行業(yè)務(wù)而言，我們開始為公司客戶進入資本市場提供服務(wù)，如發(fā)行短期融資券。建行原來的好的客戶，如基礎(chǔ)設(shè)施貸款項目，在市場上議價能力比較強。目前貸款價格明顯高于資本市場（的融資成本）。資本市場發(fā)展后，企業(yè)對貸款的需求可能大幅下降。相反，未來它們直接融資的需求會變得很強烈，在市場上也會得到更有效率的資金。為了不讓這部分客戶流失，我們現(xiàn)在的做法不是要把它們栓到貸款上，而是幫助它們在資本市場上融資，實現(xiàn)中間業(yè)務(wù)的收益。
目前銀行貸款受緊縮政策影響而收緊，這對建行業(yè)績會有什么樣的影響？
上半年貸款增長快是特定市場機遇和條件下形成的，“十一五”計劃剛剛開始，許多做好準(zhǔn)備的基礎(chǔ)設(shè)施項目開始啟動。此外，去年建行完成上市，資金資本都比較充裕。而今年上半年工行中行都在準(zhǔn)備上市，相比之下，我們的業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭好，促成了貸款比較大的增長。上半年同比增長了14.5％，這個勢頭是不可能持續(xù)的。原先的設(shè)想就是上半年貸款加快，下半年放緩。實際上壓縮的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)額度比較大，房地產(chǎn)開發(fā)貸款也開始控制，對個人貸款和基礎(chǔ)設(shè)施貸款的投放還是比較積極的。
不良資產(chǎn)問題一直是外界關(guān)注銀行的重大問題，建行在處理不良資產(chǎn)問題上有什么舉措？
最近幾年我們風(fēng)險管理能力有很大提高，預(yù)警和客戶評級有很大提高，對一些行業(yè)地區(qū)風(fēng)險的分析也是提前做的。比如說公司和房地產(chǎn)開發(fā)貸款無論是在量上還是在質(zhì)上都有很大變化，對A級以上客戶的投入有所增加。
初步統(tǒng)計，在全國50000多家房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)中，我們的客戶有5900多家，戶均資本金和盈利明顯高于平均水平。我們顯然挑選了一批很好的客戶。此外，我們也與投資者溝通，了解他們到底怎么看中國房地產(chǎn)企業(yè)？前景到底如何？是否會出現(xiàn)全面崩盤的情況？總的來說，我們認為現(xiàn)在房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展過快，價格增長過快，合理的抑制是必要的，把過熱的氣氛溫和地降下來還是必要的，但是我們并不認為會馬上出現(xiàn)崩潰。
宏觀調(diào)控預(yù)期對建行貸款質(zhì)量會有一定的影響，但是不良率是在控制范圍內(nèi)的。2004年加強調(diào)控之后，建行新增個人和公司貸款不良率都有一個小的反彈。比如個人按揭貸款，2004年不良率為1.1%，2005年上半年上升到1.5％，今年年初又回到了1.26％。
今年下半年我們會更審慎一些，對于國家宏觀政策的變化，銀行政策一定要做出調(diào)整，可能還要超前調(diào)整。不過，一些人還是以90年代海南房地產(chǎn)崩盤的歷史眼光來看中國現(xiàn)在的房地產(chǎn)市場，但實際上情況很不一樣，現(xiàn)在中國房地產(chǎn)的確是有來自市場的有效需求的支持，雖然不乏炒作的因素。
您能談一談出任建行CFO的具體體會么？
像建行這樣規(guī)模的企業(yè)，高管面臨的最主要的挑戰(zhàn)是知行的鴻溝。在向國際一流銀行邁進的過程中，如何把學(xué)到的國際經(jīng)驗和知識變成全行能接受的知識化的流程與能力，變成銀行有優(yōu)勢的執(zhí)行結(jié)果，還是很困難的。到國外去找一個在技術(shù)上和財務(wù)知識上比我強的人并不難，其中一些人也可能形成公司的行動優(yōu)勢，但是相當(dāng)多數(shù)人可能面臨大的挑戰(zhàn)。解決知行鴻溝方面，我在中國20多年改革實踐中的體會是，在干中學(xué)，可能學(xué)到的知識與許多人有差距，但是把自己有限的知識變成全行行動的可能性卻大一些。我面臨很大挑戰(zhàn)，不過有這種挑戰(zhàn)挺好。
在干中學(xué)，做事的過程中自己是開放的，和國外咨詢機構(gòu)的專家接觸討論，與內(nèi)部人一起學(xué)習(xí)討論，會把學(xué)到的東西理解得更深，也更容易找到突破點實質(zhì)上推動銀行水平的提高，找到更多增長的機會。此外，做事受條件的限制，節(jié)奏步調(diào)都要把握好。讓全行接受涉及多方面問題，有些事情慢慢做可能會做好，做急了不行。有些事分步做能行的，一下子布置下去可能不行。所以要把握上下溝通的過程，把握整個事情的步調(diào)和節(jié)奏，能夠更符合建行的實際和中國的實際。檢驗成敗的標(biāo)準(zhǔn)是看是否能把理想付諸實踐，變成全行普遍理解和接受的東西。這很重要。
