為了加強企業(yè)資金管理，確保集團轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展對資金的需求，全面提升企業(yè)資金管理的水平，保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，我們從去年5月開始，在全集團推行資金管理信息化工作。經(jīng)過近一年的摸索和實踐，確定了運作模式，搭建了運作平臺，建立了相關(guān)機構(gòu)，配齊了專業(yè)人員，資金管理信息化工作不斷規(guī)范推進，取得了初步成效。
一、山西煤銷集團資金管理信息化的背景和意義
山西煤炭運銷集團有限公司是山西省重點國有企業(yè)，是集煤炭生產(chǎn)、煤炭物流和多元產(chǎn)業(yè)為一體的現(xiàn)代化大型企業(yè)集團。集團旗下?lián)碛猩轿鹘固考瘓F、山西國際電力集團，以及11個市級子公司、97個縣級子公司和26個控股企業(yè)。所屬企業(yè)成分多元、遍布全省各地、涉及產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域廣泛。目前，企業(yè)擁有獨立法人資格的各級各類公司達到760余家，有近3000個不同類型的銀行賬戶，信息不透明、管控力薄弱、存款貸款雙高等一系列問題日益凸顯，傳統(tǒng)的管理模式、管理手段已經(jīng)很難適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要。通過資金管理信息化來實現(xiàn)集團公司資金集中化管理，全面提升資金管理水平成為我們的必然選擇。
從當(dāng)前集團面臨的內(nèi)外部形勢來看，資金管理主要有三個目標：一是緩解融資難和資金短缺問題；二是提升資金流通效率，創(chuàng)造收益、節(jié)約成本；三是加強風(fēng)險管控，合理控制資金風(fēng)險。
實現(xiàn)上述目標，提高資金管理水平是根基，而提升資金管理水平的關(guān)鍵在于信息化系統(tǒng)工具的應(yīng)用，即通過引入專業(yè)資金管理軟件，對資金流通的全過程進行全方位監(jiān)控和系統(tǒng)化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。通過與多家銀行接觸交流，結(jié)合集團資金管理方案，根據(jù)集團個性化的資金管理需求，我們最終選擇了招商銀行跨銀行現(xiàn)金管理平臺CBS作為集團資金管理軟件。
二、山西煤銷集團資金管理信息化的模式和步驟
為確保資金管理信息化的實施切合實際，我們多次組織財務(wù)負責(zé)人前往深圳，對招商銀行總行、融博軟件公司、資金管理代表性集團企業(yè)考察學(xué)習(xí)，深入研究、仔細論證集團資金管理信息化可行性方案，明確了適應(yīng)集團實際的運作模式，并按照“循序漸進、分步實施”的原則，制定了集團資金管理信息化建設(shè)的實施步驟和具體要求。
（一）確立了“兩級資金管理中心”的運作模式
設(shè)立1個集團資金管理中心，13個二級資金管理中心（11個地市公司、焦炭集團、省外公司），發(fā)揮集團公司全面安排統(tǒng)籌管理作用，同時充分調(diào)動地市級公司積極性，推進集團資金管理的安全性、一致性、靈活性，全面提升集團資金管理能力。
“兩級資金管理中心”在運行過程中堅持“兩個平衡”原則，即平衡合作銀行的利益，平衡省市之間利益。實現(xiàn)“一個平臺”多項功能和服務(wù)，在不影響現(xiàn)有賬戶使用、不影響資金在各銀行資金歸屬、不影響銀行與銀行之間利益的情況下，使用“一個平臺”，實現(xiàn)“多個銀行”的交易結(jié)算、賬戶管理等功能，并提供了流動性管理、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移計價、資金預(yù)算管理、內(nèi)部賬戶管理、內(nèi)部信貸管理、票據(jù)管理、資金數(shù)據(jù)報表等多方面的資金管理服務(wù)。
（二）“三步走”實施步驟
我們將整個資金管理信息化建設(shè)分三個階段梯次落實。第一階段，搭建統(tǒng)一資金管理系統(tǒng)平臺，借助資金管理系統(tǒng)的應(yīng)用，與16家銀行簽訂“直聯(lián)”協(xié)議，4家銀行辦理網(wǎng)銀，100%賬戶的監(jiān)控管理，不少于40%的資金歸集度；第二階段，通過資金歸集和統(tǒng)一融資，逐步規(guī)范集團資金集中管理，進一步擴大“資金池”規(guī)模；第三階段，全面推行內(nèi)部資金計價、內(nèi)部信貸、票據(jù)管理等，深化資金統(tǒng)一管理，完善資金管理中心職能，同時，為集團申請籌建財務(wù)公司做準備。
2011年5月，項目正式開始籌備工作，利用近5個月時間完成了機構(gòu)建設(shè)、規(guī)章制度建立、與16家銀行“直聯(lián)”服務(wù)協(xié)議簽訂、資金系統(tǒng)上線、人員配備及業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)等各方面的準備工作。9月29日，集團資金管理中心正式掛牌運行，標志著集團資金管理信息化邁入一個嶄新的階段。
三、山西煤銷集團資金管理信息化的措施與成效
在集團主要領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，經(jīng)過全體人員的艱苦努力和辛勤工作，半年多來，我們根據(jù)工作方案，采取積極措施，完善制度，狠抓落實，化解矛盾，集團資金管理信息化工作快速有序推進，主要取得了以下四個方面的成效。
（一）統(tǒng)一賬戶管理，促進資金集中使用，實現(xiàn)銀行賬戶管理的信息化
資金管理中心要求成員單位舊戶授權(quán)、開戶審批、銷戶備案，實時監(jiān)控企業(yè)集團銀行賬戶的使用情況。各成員單位銀行資金的流向、流量、余額完全在資金管理中心的監(jiān)控之下,資金管理中心能夠?qū)ζ涫湛?、付款、?nèi)部資金的結(jié)算進行全方位的控制,保證企業(yè)集團全面及時掌握公司的整體資金狀況,有效控制企業(yè)資金的支付行為,避免重大、異常資金調(diào)動,體現(xiàn)出集團公司的宏觀管理與監(jiān)督職能。
目前，通過資金管理軟件系統(tǒng)CBS，實現(xiàn)627家成員單位的1298個銀行賬戶的實時監(jiān)控，監(jiān)控資金近189億元。2012年第一季度，通過資金系統(tǒng)辦理對外支付5414筆，交易金額431億元。
（二）建立內(nèi)部賬戶體系，優(yōu)化內(nèi)部資源配置，實現(xiàn)內(nèi)部資金管理的信息化
資金管理中心為成員單位建立內(nèi)部賬戶體系,本著有償使用的原則, 優(yōu)化集團內(nèi)部資源配置，調(diào)劑資金余缺，提高了資金使用效率。通過資金運作，鼓勵成員單位辦理集團委托貸款。結(jié)合“資金池”資金流情況，辦理通知存款、協(xié)定存款和銀行理財產(chǎn)品。
2012年在盤活資金50億的基礎(chǔ)上，理財收益實現(xiàn)6000萬元，在10月份開通集團公司內(nèi)部結(jié)算，以利用資金時間價值創(chuàng)造收益、節(jié)約成本。
（三）推行資金預(yù)算管理，嚴把資金支出關(guān)，實現(xiàn)資金預(yù)算管理的信息化
集團全面推行資金預(yù)算管理制度，成員單位在年度預(yù)算的基礎(chǔ)上，全部通過資金管理軟件系統(tǒng)報送“月資金預(yù)算”和“周資金使用計劃”，資金管理中心按照周計劃下?lián)苜Y金，對于大額對外支付，集團實行集中審批制度，每日出具“大額資金收支情況表”，提高資金精細化管理，防范資金風(fēng)險。
通過制定嚴格的內(nèi)部控制制度、資金管理辦法、資金的收支辦法等,牢牢把握“資金支出關(guān)”，使資金安全有序的周轉(zhuǎn)。
（四）整合信息資源，數(shù)據(jù)共享通用，實現(xiàn)多信息化系統(tǒng)對接
資金管理是集團財務(wù)管理重要的工作之一，為實現(xiàn)集團財務(wù)管理信息化的整合，對賬務(wù)處理系統(tǒng)（浪潮軟件）、資金管理系統(tǒng)（招商銀行CBS）實現(xiàn)無縫對接，采用數(shù)據(jù)庫集中管理模式，實現(xiàn)信息共享數(shù)據(jù)通用，減少財務(wù)人員二次錄入工作，提高財務(wù)管理水平，全面實現(xiàn)集團財務(wù)管理信息化的統(tǒng)一性。
四、問題與對策
資金管理信息化建設(shè)是一個長期的、動態(tài)的、持續(xù)的工作，集團推廣實施了半年時間，雖然做了大量工作，取得了一些成效，但是尚處于初步階段，還存在著很多問題，需要進一步修訂完善，以提高資金管理信息化的質(zhì)量效益。針對存在的問題，下一步要重點做好以下工作。
（一）加強管理，實現(xiàn)信息全面覆蓋
由于集團成員單位眾多，遍布全省各地市縣，目前尚有個別集團參股成員單位未納入信息系統(tǒng)，資金監(jiān)控還存在盲點。我們將加強管理，通過行政手段，督促這些單位積極推進賬戶授權(quán)工作，完成集團資金管理系統(tǒng)的全面覆蓋。
（二）優(yōu)化系統(tǒng)，實現(xiàn)信息系統(tǒng)穩(wěn)定運行
由于資金管理信息系統(tǒng)與16家銀行進行“直聯(lián)”，數(shù)據(jù)終端每日傳輸數(shù)據(jù)量巨大，系統(tǒng)的協(xié)調(diào)性和穩(wěn)定性還有待提高，我們將通過對資金管理軟件系統(tǒng)的不斷升級，適應(yīng)當(dāng)前集團資金管理工作要求，保障集團資金管理信息化穩(wěn)定快速推進。
（三）強化培訓(xùn)，實現(xiàn)人員素質(zhì)的快速提升
由于運營時間不長，業(yè)務(wù)不熟練，成員單位系統(tǒng)操作人員對新系統(tǒng)反饋信息吃不透、把握不準，部分業(yè)務(wù)處理失敗情況時有發(fā)生，系統(tǒng)的運行流程還不太順暢。我們將進一步強化人員培訓(xùn)，提高操作熟練度，保持和各銀行溝通聯(lián)系，確保資金管理系統(tǒng)運行的穩(wěn)定，業(yè)務(wù)流程的順暢。
