1.商業(yè)銀行樹立對中小企業(yè)的信貸支持理念
1.1轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念
隨著中小企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)很有可能成為贏利前 景可觀的商業(yè)銀行新藍(lán)海。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)經(jīng)營觀念，樹立對中小 企業(yè)的信貸支持意識，培育中小企業(yè)客戶群體，拓展新的利潤增長點(diǎn)，明確中小 企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。我國中小企業(yè)經(jīng)過多年的發(fā)展，已經(jīng)形成了一個頗具規(guī)模的 金融服務(wù)需求市場，在當(dāng)前中小企業(yè)信貸支持不利的局面下，商業(yè)銀行強(qiáng)化信貸 支持意識，不僅能大力推動中小企業(yè)的發(fā)展，同時，也為對于國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步運(yùn)行 起到重要作用的中小企業(yè)的迅速崛起提供了必要金融服務(wù);此外，對調(diào)節(jié)商業(yè)銀 行自身資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、提高收益水平、分散信貸風(fēng)險也是大有裨益的。因此，商 業(yè)銀行從經(jīng)營觀念上要重視中小企業(yè)，合理調(diào)整目標(biāo)客戶定位，也要對基層分支 行下放一定的信貸審批權(quán)限，以便于它們更好地服務(wù)中小企業(yè)，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀 行與中小企業(yè)的共贏。
1.2將“分類指導(dǎo)、分類管理”作為中小企業(yè)信貸管理原則
經(jīng)營觀念轉(zhuǎn)變之后，商業(yè)銀行也有必要從行業(yè)發(fā)展、區(qū)域差別化、中小企業(yè) 成長趨勢等諸多層面綜合分析，制定出切實(shí)可行的中小企業(yè)信貸政策，以充分體 現(xiàn)“分類指導(dǎo)、分類管理”的原則。從行業(yè)發(fā)展上看，傳統(tǒng)制造業(yè)中的中小企業(yè) 貸款需求的上升空間已不大，流通行業(yè)和服務(wù)業(yè)的中小企業(yè)已貸款和今后貸款缺 口較大。在區(qū)域上，根據(jù)當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)發(fā)展情況，實(shí)行有差別的信貸政策。通常 來講，東部沿海地區(qū)市場化程度較高，中小企業(yè)在經(jīng)營活動比較活躍，發(fā)展較快; 而中西部地區(qū)則相對滯后，中小企業(yè)也往往僅局限于少數(shù)城市和領(lǐng)域。這就需要 商業(yè)銀行制定因地制宜的區(qū)域信貸政策，在拓展業(yè)務(wù)、風(fēng)險可控、梯度推進(jìn)、適 時調(diào)整的原則下，穩(wěn)步快速發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。而即使是處于同一地區(qū)的中 小企業(yè)，由于所處的行業(yè)和服務(wù)對象的不同，其業(yè)務(wù)需求差異程度也比較大。對 優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)集中、經(jīng)營效益較好、管理水平相對較高的基層分支行作為商業(yè)銀 行中小企業(yè)重點(diǎn)支持行，在政策制定和信貸資金上給予支持。此外，通過對中小 企業(yè)發(fā)展趨勢的研究分析，區(qū)分出其中的優(yōu)質(zhì)、一般和風(fēng)險客戶群體，對規(guī)模大、 科技含量高、效益好的中小企業(yè)，產(chǎn)品附加值高、具有明顯的比較優(yōu)勢、市場潛 力大的中小企業(yè)，擁有自營進(jìn)出口權(quán)、出口創(chuàng)匯額大、國際業(yè)務(wù)發(fā)展良好的中小 企業(yè)，要在貸款融資方面如資金規(guī)模、貸款程序、貸款品種等給予重點(diǎn)支持;對 產(chǎn)品科技含量低、可替代性強(qiáng)、在競爭中無明顯優(yōu)勢的中小企業(yè)，處于創(chuàng)業(yè)階段、 資金積累薄弱、不確定因素較多的中小企業(yè)，屬于國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品政策和總行行 業(yè)信貸指導(dǎo)意見確定為限制的中小企業(yè)，經(jīng)營管理不規(guī)范、不能提供完整會計報 表的中小企業(yè)等，要在防范風(fēng)險的前提下，主要為其辦理能夠提供有效、足額抵 (質(zhì))押等低風(fēng)險擔(dān)保方式的貸款融資業(yè)務(wù)，而且在貸款融資的期限、金額等方 面進(jìn)行嚴(yán)格控制，在最大程度上保證商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險可控。
2.完善商業(yè)銀行的中小企業(yè)信貸組織管理體系
2.1針對中小企業(yè)客戶完善組織架構(gòu)及業(yè)務(wù)流程
由于中小企業(yè)客戶同大型企業(yè)客戶特點(diǎn)及需求均不同，同時，國內(nèi)貸款利率 風(fēng)險機(jī)制尚未形成，如果沒有獨(dú)立核算的機(jī)制安排，人員處于業(yè)績考量，主要精 力仍會放在大客戶業(yè)務(wù)上。因此，分設(shè)機(jī)構(gòu)有利于保證兩條線業(yè)務(wù)的經(jīng)營順暢， 也方便實(shí)行單獨(dú)考核，單獨(dú)評估中小企業(yè)成本、收益、資本占用和風(fēng)險狀況。為 此，國內(nèi)一些商業(yè)銀行進(jìn)行組織結(jié)構(gòu)調(diào)整。民生銀行、交通銀行和興業(yè)銀行采用 SBU ( st r at egi cal Busi ness lhi t e，戰(zhàn)略事業(yè)單位)模式，SBIJ是一個擁有人事 權(quán)的財務(wù)獨(dú)立的部門，專司中小企業(yè)業(yè)務(wù)及客戶開發(fā)，并具有資源共享、處理迅 速、員工有機(jī)會接觸到行內(nèi)其他部門等優(yōu)點(diǎn)。
同時，基于中小企業(yè)客戶多、雜、散以及融資頻率高、限時強(qiáng)的特點(diǎn)，商業(yè) 銀行還需加強(qiáng)對中小企業(yè)信貸特點(diǎn)的研究，組織人員進(jìn)行調(diào)研，并以標(biāo)準(zhǔn)操作、 批量處理、高效運(yùn)行原則，力圖設(shè)立一套獨(dú)立的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)運(yùn)作模式。 4.2.2擴(kuò)大業(yè)務(wù)覆蓋區(qū)域，貼進(jìn)中小企業(yè)客戶 考慮到中小企業(yè)的實(shí)際情況，在中心城市辦廠開店經(jīng)營成本極高，具備條件 的企業(yè)極少。郊區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的經(jīng)營成本低，企業(yè)容易扎根，其生長過程對金融服務(wù) 依賴性很高，中小企業(yè)業(yè)務(wù)金融資源豐富。因此，對中小企業(yè)業(yè)務(wù)定位上應(yīng)該是 以客戶為中心，擴(kuò)展業(yè)務(wù)覆蓋區(qū)域，改變地理及人為因素造成的地區(qū)之間中小企 業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展差異，積極拓展各區(qū)域內(nèi)的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)信貸目標(biāo)客戶。
2.3優(yōu)化人力資源配置，提升服務(wù)質(zhì)量
中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)是一項(xiàng)勞動密集型業(yè)務(wù)，單位貸款的平均勞動力肯定要超 過一般企業(yè)客戶，并且具備業(yè)務(wù)特點(diǎn)新、種類多、更新快的特點(diǎn)。因此，有必要 抽調(diào)一批業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、綜合素質(zhì)高的人員投入到其中，建立起專職的中小企業(yè)客 戶經(jīng)理隊(duì)伍，更好地服務(wù)中小企業(yè)客戶。近年來，各商業(yè)銀行紛紛確立了“擴(kuò)充 前臺、穩(wěn)定中臺、整編后臺”的原則，不斷加強(qiáng)營銷團(tuán)隊(duì)建設(shè)，提高一線營銷人 員的數(shù)量比例。此外，在中小企業(yè)的信貸工作中，建立競聘上崗的激勵機(jī)制，打 破崗位終身制;并通過對信貸人員進(jìn)行專業(yè)技術(shù)資格認(rèn)定，綜合提高信貸人員整 體服務(wù)水平，通過組織形式多樣的交流、培訓(xùn)提高業(yè)務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，掌握中 小企業(yè)貸款理念、方法和特點(diǎn)，使之具備一定的專業(yè)技能和行業(yè)知識，確保有關(guān) 政策和程序得到有效執(zhí)行，以達(dá)到提升服務(wù)質(zhì)量的目的。
2.4重視信息收集，建立信息共享、發(fā)布機(jī)制
中小企業(yè)的信息少、獲取難導(dǎo)致的信息不對稱一直都是商業(yè)銀行開展中小企 業(yè)信貸業(yè)務(wù)中的主要阻礙。加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部信息化建設(shè)，建立客戶信息數(shù)據(jù) 庫，實(shí)現(xiàn)客戶信息在行內(nèi)的共享機(jī)制，可以有效疏通信息不對稱問題。同時，利 用客戶信息數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)對客戶上下游企業(yè)的整體營銷。根據(jù)客戶情況的動態(tài)變 化，實(shí)現(xiàn)行內(nèi)產(chǎn)品、部門和服務(wù)的聯(lián)動，建立違約客戶信息通報機(jī)制，以防范違 約風(fēng)險，提升信用環(huán)境，以確保中小企業(yè)金融服務(wù)在可持續(xù)的基礎(chǔ)上發(fā)展。此外， 客戶經(jīng)理對客戶信息數(shù)據(jù)庫的不斷維護(hù)更新，也方便商業(yè)銀行營銷團(tuán)隊(duì)對中小企 業(yè)客戶的持續(xù)關(guān)注和跟進(jìn)服務(wù)。
2.5設(shè)計科學(xué)合理的激勵約束機(jī)制
商業(yè)銀行一直以來重視大項(xiàng)目、大企業(yè)，而忽視對中小企業(yè)營銷激勵機(jī)制的 設(shè)計。應(yīng)加大對中小企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的激勵力度，提高信貸人員工作積極性。首先， 要針對小企業(yè)貸款的經(jīng)營和管理特點(diǎn)，構(gòu)建區(qū)別于大銀行大客戶的激勵約束機(jī) 制，摒棄傳統(tǒng)的對單筆、單戶貸款追究責(zé)任的做法，綜合考核小企業(yè)信貸人員所 管理客戶的整體回報情況。其次，要制定公開、透明、量化的激勵措施。將小企 業(yè)信貸人員的收入與業(yè)務(wù)量、效益和貸款質(zhì)量等綜合績效指標(biāo)掛鉤，實(shí)行績效考 核加財務(wù)補(bǔ)貼制的形式，即在保底工資的基礎(chǔ)上，輔以獎金、車補(bǔ)、培訓(xùn)、旅游 等財務(wù)補(bǔ)貼手段，充分調(diào)動信貸人員的積極性。最后，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀監(jiān)會發(fā) 布的《銀行開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》要求，制定相應(yīng)的授信工作問責(zé)和免 責(zé)制度，引入更多的正向激勵，對信貸人員失誤和失職要進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分，并建立 不同的約束機(jī)制。
3.建立專業(yè)、高效的商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸管理體制
3.1設(shè)計專業(yè)、高效的中小企業(yè)授信審批制度
商業(yè)銀行傳統(tǒng)授信審批制度是根據(jù)大型企業(yè)為客戶主體的模型來設(shè)計的，涉 及環(huán)節(jié)及審批人員較多，審批流程較長，效率不高，與中小企業(yè)的經(jīng)營靈活、市 場反應(yīng)敏捷、善于把握商機(jī)以及融資需求時效性高等特點(diǎn)不相匹配，難以適應(yīng)中 小企業(yè)的融資特點(diǎn)和發(fā)展規(guī)律。因此，商業(yè)銀行需要改革信貸審批流程，減少不 必要的環(huán)節(jié)，提高小企業(yè)貸款的審批效率。比如，對中小企業(yè)可以采用差別化的 授信授權(quán)機(jī)制，對符合一定金額和業(yè)務(wù)條件的中小企業(yè)的授信，實(shí)行貸款審批人 “雙簽”或“單簽”審批的特殊審批機(jī)制，提高會簽的審批頻率;同時，實(shí)行審 批服務(wù)期限承諾制，限時審批，嚴(yán)格規(guī)定受理信貸審批業(yè)務(wù)時間，最大限度保證 中小企業(yè)客戶“短、平、快”的融資需求。
3.2調(diào)整貸款授權(quán)授信制度
商業(yè)銀行在實(shí)行貸款管理授權(quán)授信制度和信貸人員責(zé)任制后，貸款權(quán)主要集 中在總行和省級分行，基層金融分支機(jī)構(gòu)的貸款權(quán)限明顯縮小，基層分支機(jī)構(gòu)缺 乏新增貸款的積極性。而基層分支機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)關(guān)系緊密，更了解企業(yè)實(shí)際經(jīng) 營情況，但沒有被賦予相應(yīng)貸款決策權(quán)，并且有些基層銀行信貸管理人員也為免 遭“貸款終身責(zé)任人制度”懲罰不愿意發(fā)放貸款，這些都影響商業(yè)銀行中小企業(yè) 信貸的有效投放。因此，商業(yè)銀行需要根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異和經(jīng)營管理水平， 合理調(diào)整貸款的授權(quán)授信制度，向部分管理水平高、經(jīng)營規(guī)范、經(jīng)濟(jì)效益好的基 層分支行下放一定限額的貸款審批權(quán)，允許基層銀行在核定的貸款額度內(nèi)自主審 查發(fā)放貸款。
3.3建立科學(xué)的中小企業(yè)信用評級體系
商業(yè)銀行現(xiàn)有的信用評級體系仍以沿用針對大型企業(yè)的評級方法為主，而 中小企業(yè)規(guī)模小、資金實(shí)力弱、財務(wù)制度與管理不規(guī)范等區(qū)別于大企業(yè)的特點(diǎn)， 使得現(xiàn)有企業(yè)信用評級方法無法客觀合理地適用于中小企業(yè)。因此，信用評級指 標(biāo)要注重企業(yè)軟信息、非財務(wù)指標(biāo)、經(jīng)營狀況、中小企業(yè)的成長性等要素，從而 可以建立科學(xué)的中小企業(yè)信用評級體系。
首先，通過評級人員實(shí)地核查，獲取中小企業(yè)內(nèi)部軟信息，包括運(yùn)營信息、 內(nèi)部制度和業(yè)務(wù)特點(diǎn)等，作為企業(yè)評級的基礎(chǔ)材料。其次，財務(wù)數(shù)據(jù)分析不完全 依靠報表。中小企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全、財務(wù)報表一般未經(jīng)審計、財務(wù)信 息可能無法真實(shí)反映實(shí)際經(jīng)營狀況的現(xiàn)象，因此只依據(jù)財務(wù)報表的數(shù)據(jù)，可能會 使信用評級失真。借鑒企業(yè)現(xiàn)金流量，而且通過對賬單和稅務(wù)單進(jìn)行核實(shí)，弄虛 作假的可能性較低，可以更為真實(shí)地反映經(jīng)營活動和償債能力，有利于對企業(yè) 財務(wù)信息質(zhì)量和實(shí)際經(jīng)營狀況做出更為準(zhǔn)確的判斷。再次，以發(fā)展的眼光看待中 小企業(yè)。中小企業(yè)普遍規(guī)模不大、抗風(fēng)險能力弱，但是其經(jīng)營方式靈活、市場反 應(yīng)快、發(fā)展?jié)摿Υ?、成長速度較快。同時，在行業(yè)競爭中，中小企業(yè)主要依靠技 術(shù)創(chuàng)新和拳頭產(chǎn)品，資金及規(guī)模上都不占優(yōu)勢。因此，在商業(yè)銀行的信用評級體 系中在關(guān)注企業(yè)現(xiàn)狀的同時，更應(yīng)關(guān)注未來發(fā)展?jié)摿统砷L速度，重點(diǎn)預(yù)測企業(yè) 未來的經(jīng)營狀況，未來一個發(fā)展時期內(nèi)企業(yè)通過經(jīng)營活動獲得的自由現(xiàn)金才是增 強(qiáng)償債能力的重要保障。然后，將非財務(wù)指標(biāo)納入評級體系。中小企業(yè)往往將企 業(yè)行為與個人行為捆綁在一起，因此商業(yè)銀行要注重考察企業(yè)的非財務(wù)因素。如 中小企業(yè)經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)、年限、個人信用記錄、經(jīng)營者素質(zhì)等。最后， 企業(yè)信用記錄的采集很有必要。我國信用體系建設(shè)滯后，信用監(jiān)督機(jī)制、懲戒機(jī) 制不完善，中小企業(yè)有逃稅、貸款逾期欠息等不良信用行為，通過工商、稅務(wù)、 銀行的信用記錄，了解被評級企業(yè)以往信用狀況顯得比較重要。
