改革開放三十年來，盡管我國的經(jīng)濟得到了快速的發(fā)展，但是，在我國仍然有一部分貧困或者低收入人群的存在。為了幫助這些貧困或者低收入人群早日走向富裕之路，我國采取了許多措施，其中微型金融服務(wù)就是一種行之有效的措施。在實施的過程中，微型金融機構(gòu)通過信貸、儲蓄、保險等金融服務(wù)手段幫助貧困和低收入人群實現(xiàn)了脫貧致富的夢想，提高了他們的生活質(zhì)量，避免了經(jīng)濟危機對他們造成的沖擊。為了能夠讓更多的人走向富裕之路，研究和推廣微型金融服務(wù)是當(dāng)前必須面對的問題，在這種情況下，研究微型金融機構(gòu)的營運成本、收入和監(jiān)管機制，確保微型金融機構(gòu)的健康發(fā)展，對于大力推進微型金融服務(wù)，提高貧困或者低收入人群的生活質(zhì)量，完善我國的金融市場具有非常重要的意義。
��一、微型金融機構(gòu)的發(fā)展
1.國外微型金融機構(gòu)的發(fā)展
(1)孟加拉國的格萊珉銀行
1974年，孟加拉國出現(xiàn)的百年一遇的災(zāi)荒，當(dāng)時，尤努斯教授正在吉大港大學(xué)任教，為了研究怎樣幫助貧困人群應(yīng)對災(zāi)荒，1976年尤努斯教授創(chuàng)建性地開展了微型金融機構(gòu)的小額貸款業(yè)務(wù)，使貧困人群貸款成為了現(xiàn)實。由于尤努斯教授創(chuàng)建的微型金融機構(gòu)取得了非常優(yōu)異的成績，1983年，尤努斯教授得到了孟加拉國政府的特許創(chuàng)建了格萊珉銀行，專門從事微型金融服務(wù)，經(jīng)過三十年來的努力，格萊珉銀行已經(jīng)覆蓋到了孟加拉國幾乎所有的地區(qū)，幫助了58%的貧困人群脫離了貧困線，實現(xiàn)了致富的愿望。
(2)玻利維亞陽光銀行
玻利維亞陽光銀行的前身是一個非營利性組織，其資金來源主要是捐款。1992年，該非營利性組織被玻利維亞政府批準(zhǔn)正式成為專門從事小額貸款業(yè)務(wù)的陽光銀行，其服務(wù)對象主要是中低收入人群。在運營過程中，陽光銀行一方面通過高利率的貸款業(yè)務(wù)和優(yōu)秀的商業(yè)運營模式促進了自身的發(fā)展，另一方面通過發(fā)放的小額貸款幫助了大量的中低收入者，使中低收入者的收入不斷增加，達到了快速改變貧困生活面貌的目的。
(3)格萊珉銀行和陽光銀行的經(jīng)營比較
作為微型金融機構(gòu)成功的典范，格萊珉銀行和陽光銀行盡管運作模式并不相同，但是二者都實現(xiàn)了業(yè)務(wù)上的自負(fù)盈虧，實現(xiàn)了可持續(xù)發(fā)展?？v觀二者的經(jīng)營，不難發(fā)現(xiàn)，格萊珉銀行盡管服務(wù)人群相對貧困，服務(wù)客戶較多，但是其貸款的風(fēng)險控制得非常好，其風(fēng)險貸款率也被控制到了1.79%的較低水平。而陽光銀行的服務(wù)人群是位于貧困線以上的中低收入者，服務(wù)客戶相對較少，并且貸款需求相對較高，但是，由于陽光銀行的貸款利率相對較高，這樣也能保證其正常運作，并且能夠?qū)崿F(xiàn)自負(fù)盈虧的120%以上。
2.我國微型金融機構(gòu)的發(fā)展
為了實現(xiàn)農(nóng)村地區(qū)的快速發(fā)展，確保農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)得到快速發(fā)展，2006年年底及2007年年初，我國銀監(jiān)會相繼出臺了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，為我國的微型金融機構(gòu)發(fā)展提供了政策依據(jù)，從此，我國的微型金融機構(gòu)得到了正式的市場準(zhǔn)入。在我國微型金融機構(gòu)的發(fā)展過程中，我國政府不斷頒布鼓勵微型金融機構(gòu)發(fā)展的相關(guān)政策，使微型金融機構(gòu)得到了快速的發(fā)展。
��二、當(dāng)前我國微型金融機構(gòu)營運成本與收入方面存在的問題
從世界其他國家的微型金融機構(gòu)運作的情況來看，微型金融服務(wù)的利率必須達到25%―40%，才能確保微型金融機構(gòu)實現(xiàn)盈虧平衡，但是在我國央行在小額貸款方面規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)卻是標(biāo)準(zhǔn)利率下限的0.9倍，上限的2.5倍，這樣低的放貸標(biāo)準(zhǔn)，使微型金融機構(gòu)很難維持盈虧平衡。為此，在我國微型金融機構(gòu)運營的過程中，必須有效控制成本，只有這樣，才能確保微型金融機構(gòu)產(chǎn)生利潤，收入穩(wěn)定，從而確保可持續(xù)發(fā)展。
1.微型金融機構(gòu)的運營成本
從微型金融機構(gòu)的運營過程來看，運營成本是維護期商業(yè)化經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展的主要因素。在運營的過程中，如果能夠有效降低運營成本，那么微型金融機構(gòu)就能夠維護其商業(yè)化運營和可持續(xù)發(fā)展，反之，如果不能有效降低運營成本，微型金融機構(gòu)就難以維護其商業(yè)化運營和可持續(xù)發(fā)展。目前，我國微型金融機構(gòu)的成本主要包括三個方面：財務(wù)成本、運營成本和交易成本。
(1)微型金融機構(gòu)的財務(wù)成本與收入
由于缺乏行之有效的財務(wù)管理制度制度，因此，在微型金融機構(gòu)運營的過程中很難實現(xiàn)對其運營的控制，這樣就很難發(fā)現(xiàn)存在的問題，很難對微型金融機構(gòu)的資金流向進行準(zhǔn)確的度量。另外，我國微型金融機構(gòu)的主要作用是扶貧和支農(nóng)，在運營的過程中，如果無法實現(xiàn)對其運營的控制，不能及時發(fā)現(xiàn)問題，無法準(zhǔn)確度量資金流向，這樣很容易導(dǎo)致出現(xiàn)收入下降的問題，嚴(yán)重的就會出現(xiàn)虧本現(xiàn)象，這樣就會使微型金融機構(gòu)在運行上出現(xiàn)困難，難以維持可持續(xù)發(fā)展。
(2)微型金融機構(gòu)的交易成本與收入
由于我國微型金融機構(gòu)服務(wù)的方向是扶貧和支農(nóng)，而貧困人群與農(nóng)村地區(qū)的特征就使得微型金融機構(gòu)的交易成本相對較高。在運營的過程中，微型金融機構(gòu)不但存在著和業(yè)務(wù)規(guī)模沒有任何關(guān)系的日常開支以及必需的交易成本，而且在放貸的過程中，貧困人群和農(nóng)村地區(qū)的人們常常無法提供可靠的抵押品，這樣就給微型金融機構(gòu)造成了較高的運營風(fēng)險，使得壞賬率居高不下。同時，在微型金融機構(gòu)運營的過程中，由于服務(wù)對象具有規(guī)模大、相對分散、業(yè)務(wù)數(shù)額較小等特點，常常造成其交易成本放大的現(xiàn)象。研究表明，微型金融機構(gòu)在運營過程中的各項攤銷成本非常高，要想盈利非常困難，即使能夠盈利也需要三年或者三年以上的過渡期。這種現(xiàn)象也會導(dǎo)致微型金融機構(gòu)出現(xiàn)收入下降及虧本現(xiàn)象。
(3)微型金融機構(gòu)的運營成本與收入
在微型金融機構(gòu)運營的過程中，常常使用“收入費用率”對運營成本進行評估。“收入費用率”是指微型金融機構(gòu)的在運營過程中消耗的費用占總收入的比率。通常狀況下，“收入費用率”和微型金融機構(gòu)的規(guī)模有著負(fù)相關(guān)的關(guān)系，即微型金融機構(gòu)規(guī)模越小，其“收入費用率”就越高，反之微型金融機構(gòu)規(guī)模越大，其“收入費用率”就越低。從目前我國各類金融機構(gòu)的“收入費用率”來看，國有銀行與股份制銀行為15%，農(nóng)村信用社為21.9%―30.1%，可是微型金融機構(gòu)卻高達40%。數(shù)據(jù)表明，微型金融機構(gòu)在運營過程中的成本是相當(dāng)高的，要想降低運營成本，必須確保其規(guī)模不斷擴大，確保其服務(wù)對象數(shù)目的不斷增多，只有當(dāng)服務(wù)對象的數(shù)目達到相當(dāng)?shù)臄?shù)目，微型金融機構(gòu)才有可能達到收支平衡，實現(xiàn)正收入。為此，微型金融機構(gòu)在創(chuàng)立初期，必須要有資金雄厚的機構(gòu)進行支持，只有這樣，才能夠承擔(dān)開發(fā)市場最基本的成本。另外，由于微型金融服務(wù)是一個勞動密集型的服務(wù)，這樣也使得微型金融機構(gòu)承擔(dān)著相當(dāng)多的人工成本與業(yè)務(wù)管理成本。
目前，我國微型金融機構(gòu)的信貸規(guī)模相對較小，其交易成本也相對較高，無論是從機構(gòu)的設(shè)置上，還是從運營的效率上都難以和銀行和其他金融機構(gòu)相比。微型金融機構(gòu)如果取得了商業(yè)性資金，那么勢必增加機構(gòu)運營的資金成本，從而使利差收入減少，因此，作為微型金融機構(gòu)必須努力完善財務(wù)制度，準(zhǔn)確度量資金的流向，并及時發(fā)現(xiàn)運營過程中的問題，只有這樣，才能有效降低營運成本，實現(xiàn)微型金融機構(gòu)利益的最大化。
��三、當(dāng)前我國微型金融機構(gòu)利率與收入方面存在的問題
在我國微型金融營運的過程中，利率問題也是和收入息息相關(guān)的問題。目前，我國的微型金融機構(gòu)的貸款利率是央行基準(zhǔn)利率2―4倍，過高的利率使得貸款人還貸困難，有時甚至出現(xiàn)還貸違約的現(xiàn)象。要想解決這個問題，必須實現(xiàn)貸款利率的市場化。但是，一旦實現(xiàn)利率市場化，貸款利率勢必降低，而較低的利率則難以保證微型金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。為此，要想保證我國微型金融機構(gòu)的發(fā)展，必須確保適合微型金融機構(gòu)發(fā)展的利率，從而有效補償微型金融機構(gòu)在發(fā)展過程中的資金成本、管理費用、貸款損失、因通脹造成的資金損失與利潤。但是我國微型金融機構(gòu)在營運過程中的主要作用是扶貧，其商業(yè)化的運作并不突出，再加上營運過程中的政府干預(yù)，因此其利率水平難以提高，這樣就導(dǎo)致微型金融機構(gòu)的收入狀況難以樂觀。
為了確保微型金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，必須保證微型金融機構(gòu)的貸款利率的定價的合理性。在定價 的過程中，一方面要正確計算其資金成本、管理費用、貸款損失、因通脹造成的資金損失與利潤。同時，根據(jù)計算出的結(jié)果制定的利率也必須考慮借貸人的接受水平。
��四、微型金融機構(gòu)監(jiān)管方面存在的問題
1.微型金融機構(gòu)的監(jiān)管體系尚不完善
在我國，盡管微型金融機構(gòu)在組織結(jié)構(gòu)上相對完善，但是，我國微型金融機構(gòu)的監(jiān)管體系尚不完善，其表現(xiàn)主要存在在以下幾個方面：首先，由于微型金融機構(gòu)的主體種類繁多，這樣就導(dǎo)致在監(jiān)管過程中的監(jiān)管機構(gòu)不夠明確，使相當(dāng)多的微型金融機構(gòu)在監(jiān)管體系之外營運。按照國家的相關(guān)規(guī)定，銀監(jiān)會只能對獲取金融許可證的正規(guī)微型金融機構(gòu)的相關(guān)業(yè)務(wù)實施監(jiān)管，對于某些沒有獲取金融許可證的小額信貸機構(gòu)卻無法進行監(jiān)管。其次，對于我國微型金融機構(gòu)的監(jiān)管還存在政出多門的現(xiàn)象，這種政出多門的現(xiàn)象的存在，既可能造成對微型金融機構(gòu)的過度監(jiān)管，還可能產(chǎn)生監(jiān)管空白。同時，在監(jiān)管的過程中，還存在著對于不同的微型金融機構(gòu)的監(jiān)管不同以及對于微型金融機構(gòu)的監(jiān)管還缺乏適當(dāng)?shù)膹椥缘葐栴}。
為了確保微型金融機構(gòu)的正常發(fā)展，規(guī)避營運風(fēng)險，必須大力加強監(jiān)管體系的建設(shè)，正確劃分各級監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管范圍，確保人民銀行、銀監(jiān)會和地方人民政府各司其職、各負(fù)其責(zé)。
2.微型金融機構(gòu)的法律支持體系尚不完善
目前，微型金融機構(gòu)的法律支持體系尚不完善，其主要表現(xiàn)在以下幾個方面：首先，在我國還沒有獨立的、完整的針對微型金融機構(gòu)準(zhǔn)入和營運業(yè)務(wù)的法律制度，這樣就導(dǎo)致在微型金融機構(gòu)的法律問題的處理上相當(dāng)困難。其次，我國許多微型金融機構(gòu)沒有取得合法地位，沒有合法地位，就導(dǎo)致其貸款利率常常比規(guī)定的利率要高得多，導(dǎo)致貸款利率的優(yōu)惠無法體現(xiàn)出利率差別。再次，我國的微型金融機構(gòu)對于產(chǎn)權(quán)以及治理結(jié)構(gòu)等方面還不完善，這樣就使得我國的微型金融機構(gòu)的內(nèi)部風(fēng)險控制出現(xiàn)嚴(yán)重的問題，從而使得微型金融機構(gòu)在發(fā)展過程中充滿風(fēng)險。
為了保證我國微型金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，確保我國的微型金融市場良性發(fā)展，必須建立健全微型金融機構(gòu)的法律支持體系，嚴(yán)格規(guī)范微型金融機構(gòu)的準(zhǔn)入和營運；確保我國微型金融機構(gòu)的法律地位，有效規(guī)范其貸款行為，引導(dǎo)其貸款機制良性發(fā)展；完善微型金融機構(gòu)的產(chǎn)權(quán)及治理結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制內(nèi)部風(fēng)險，維護微型金融機構(gòu)的良性發(fā)展。
總之，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，我國的微型金融機構(gòu)也會遇到更多的新矛盾新問題，這就需要廣大微型金融機構(gòu)的工作者認(rèn)真分析形勢，具體問題具體分析，恰當(dāng)解決新矛盾新問題，使微型金融機構(gòu)能夠更好地為貧困人群服務(wù)，為廣大農(nóng)村地區(qū)服務(wù)，只有這樣，才能保證我國社會主義市場經(jīng)濟的金融體制良性發(fā)展，才能保證我國貧困人群早日脫貧致富，走上小康富裕之路。
