摘 要：限制我國中小企業(yè)發(fā)展的一個重要因素就是融資難的問題，其中中小企業(yè)的信用不足是導致出現(xiàn)融資難問題的根本原因。目前國家和割機地市探索出了解決中小企業(yè)融資難問題的有力措施，就是構(gòu)建中小企業(yè)信用再擔保體系。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信用再擔保體系；體系構(gòu)建
一、引言
世界金融危機之后，每個國家都在對自己的經(jīng)濟制度進行反思，把眼光都不約而同的投向了中小企業(yè)，期望他能夠?qū)Ρ緡慕?jīng)濟起到穩(wěn)定的作用。據(jù)統(tǒng)計，我國的中小企業(yè)已達1000多萬戶，是注冊企業(yè)數(shù)的99%，并且我國每年所增加的就業(yè)人數(shù)以及工業(yè)產(chǎn)值大部分都是來自于中小企業(yè)，所以中小企業(yè)在我國具有大企業(yè)所無法取代的作用[1]。但針對中小企業(yè)的運作特點來看，他們在發(fā)展過程中對融資的依賴性比較強，融資難成為中小企業(yè)發(fā)展中的難題。其中完善信用再擔保體系是解決中小企業(yè)資金問題的重要方法，他可以把中小企業(yè)和銀企之間的關(guān)系進行調(diào)和，把銀行貸款的風險進行分散，有效的減少中小企業(yè)融資難的問題。
二、信用再擔保體系的作用
（1）有助于解決中小企業(yè)的融資信息不對稱的問題。信用再擔保體系可以有效的降低中小企業(yè)獲取信息的成本，打通中小企業(yè)獲取信息的渠道，而且把擔保公司、銀行以及再擔保機構(gòu)捆綁在了一起，建立了良好的關(guān)系，有力的提高了擔保公司在銀行的信用度，把各方面的信息不對稱問題有效的進行了解決[2]。
（2）可以有效的降低中小企業(yè)獲取信息的成本以及難度。信用再擔保體系是由政府構(gòu)建的，把工商、稅務(wù)以及一些其他的政府單位信息整合在了一起，降低了中小企業(yè)獲取信息的成本以及難度，而且這些資料和數(shù)據(jù)都能夠成為進行信用評價的參考。
（3）有助于中小企業(yè)進行風險控制以及自我完善。信用再擔保體系對中小企業(yè)的信用狀況進行了真實的診斷，為中小企業(yè)的發(fā)展提供了導向性的作用，使企業(yè)在進行發(fā)展和決策的時候，更加的注重風險的控制以及對信用能力的管理，逐漸的向信用再擔保的符合條件進行靠攏，有效的提高了中國小企業(yè)風險控制能力的提高以及自我完善。
（4）有效的降低了中小企業(yè)的籌資成本。信用再擔保體系可以對企業(yè)的內(nèi)在質(zhì)量進行全面的檢驗和考核，促使企業(yè)不斷的對自身的信用狀況進行完善，那么這些企業(yè)在未來的各項融資中，將會有一個較好的信用狀況，也將獲得更多的信用政策，也就大大的降低了中小企業(yè)的籌資成本。
三、我國中小企業(yè)信用再擔保體系的構(gòu)建
（1）組建層次來看，適宜建立省級再擔保機構(gòu)。我國的省市相當?shù)亩啵腋鞯貐^(qū)的發(fā)展差異也比較大，現(xiàn)今成立全國性的再擔保機構(gòu)的條件好不夠成熟，無論是從建立成本來看還是建成后的監(jiān)管難度來看，都不太切合實際。另外呢，我國的省級再擔保機構(gòu)具有對下一級擔保機構(gòu)進行再擔保的職能，如果再建立一個全國性的信用再擔保機構(gòu)，就會出現(xiàn)兩者之間的業(yè)務(wù)競爭，給管理造成不便，并會導致資源的浪費。所以我國目前就應該依據(jù)我國的國情以及各地區(qū)的實際情況，借鑒各地區(qū)構(gòu)建信用再擔保的經(jīng)驗，建立省級再擔保機構(gòu)，這一點無論是在理論上還是實踐上都是切實可行的。
（2）組建方式上來看，可以新成立，也可進行重組。第一種情況就是重新成立一家新的再擔保機構(gòu)；另一種就是利用各省的省級擔保機構(gòu)已經(jīng)擁有的信用資源以及運作平臺，來對再擔?；疬M行托管，可以成立一個專門實施運作再擔保業(yè)務(wù)的部門，這個部門也可以兼做普通的擔保業(yè)務(wù)，這樣不但可以對現(xiàn)有的資源進行充分的利用，還可以節(jié)約大量的資金。
（3）資金的來源和管理。如果只是純粹的政府出資，是比較容易貫徹政府的政策性意圖，提高政府的宏觀調(diào)控能力，但是卻會增加政府的財政壓力，從實踐經(jīng)驗來看，普遍存在運行效率比較低的問題，特別是在一些經(jīng)濟比較落后的地區(qū)，還出現(xiàn)了弱化再擔保職能的問題。所以可以采取由各省政府出資本金，從地區(qū)的科技經(jīng)費、產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步資金、中小企業(yè)發(fā)展資金等中撥付一部分，再由民間的資本、事業(yè)法人以及企業(yè)法人等來出資進行補充；也可以前期的資金由政府出資，穩(wěn)定后可以改為固定投資、補償，但一定要以政府為主，避免把再擔保機構(gòu)演變成盈利機構(gòu)。資金的管理可以以基金的形式由專業(yè)的管理者進行，這樣可以盤活資產(chǎn)，對資本進行運作、自理補償，另外避免了政府的直接干預，并對專業(yè)人員進行了有效的利用，有效的減少了擔保失誤的出現(xiàn)。
（4）再擔保對象。一些省級再擔保體系為了減少代償率，把申請再擔保條件設(shè)置的越來越嚴格，把大多數(shù)需要進行再擔保的中小企業(yè)排除在外，這樣不僅大大的縮小了再擔保體系的規(guī)模，也對擔保業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了一定的不利因素。所以對于那些需要擔保機構(gòu)業(yè)務(wù)，并愿意在納入到政府的監(jiān)管范圍之內(nèi)的中小企業(yè)，在經(jīng)審核符合再擔保條件的，都應該是再擔保體系的擔保對象。
（5）再擔保的方式。主要方式有：自動再擔保，就是在擔保機構(gòu)中的企業(yè)符合再擔保條件時，并簽訂了自動再擔保的協(xié)議之后，那么再擔保機構(gòu)就不能再進行業(yè)務(wù)挑選，對于那些具有資質(zhì)的擔保機構(gòu)的的再擔保業(yè)務(wù)申請就要自動進行再擔保；強制再擔保，是由政府在法律法規(guī)的指導下，設(shè)置的一些強制再擔保條件，如果擔保機構(gòu)不符合相關(guān)的條件，那么就必須再進行再擔保[3]；一般再擔保，也可以說是自愿再擔保，是在各省級再擔保體系的構(gòu)建過程中，在一定的時期對一些特定的擔保機構(gòu)所采用的再擔保方式，并且逐步的會轉(zhuǎn)化到自動再擔保方式。
四、結(jié)語
我國在構(gòu)建中小企業(yè)信用再擔保體系中，非常需要由政府來牽頭建立中小企業(yè)的信用和風險數(shù)據(jù)庫，因為這些數(shù)據(jù)庫的不完善是銀行以及擔保公司不愿為中小企業(yè)進行擔保的主要原因。所以完善這些數(shù)據(jù)庫，可以為金融機構(gòu)以及投資人提供一個可靠的信息資源，也可以有效的培養(yǎng)企業(yè)的信用意識。
