摘 要：融資性擔(dān)保機構(gòu)在緩解中小企業(yè)貸款難、促進中小企業(yè)發(fā)展等方面起到了重要作用，取得了較好的社會效益，與此同時，擔(dān)保行業(yè)也暴露出相關(guān)法律法規(guī)和社會信用體系不健全、有效監(jiān)管缺失、內(nèi)部運作不規(guī)范、違法違規(guī)抽逃資本金、非法經(jīng)營金融業(yè)務(wù)等問題，對此，我們應(yīng)有清醒的認識，采取有效措施予以積極應(yīng)對。
關(guān)鍵詞：擔(dān)保機構(gòu) 風(fēng)險 銀行應(yīng)對策略
近年來，我國融資性擔(dān)保機構(gòu)在緩解中小企業(yè)貸款難、促進中小企業(yè)發(fā)展等方面起到了重要作用，取得了較好的社會效益，但行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管仍然存在較多問題和壓力，如果不能經(jīng)受住經(jīng)濟金融復(fù)雜多變的考驗，很可能將風(fēng)險傳導(dǎo)到銀行，給銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量帶來負面影響，對此，我們應(yīng)有清醒的認識，采取有效措施予以積極應(yīng)對。
一、融資性擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險
盡管擔(dān)保行業(yè)發(fā)展迅速，但也暴露出相關(guān)法律法規(guī)和社會信用體系不健全、有效監(jiān)管缺失、內(nèi)部運作不規(guī)范、管理松弛、違法違規(guī)抽逃資本金、非法經(jīng)營金融業(yè)務(wù)等問題，存在來自內(nèi)外方面風(fēng)險。
?。ㄒ唬?dān)保機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險。一是公司治理基礎(chǔ)薄弱。目前擔(dān)保機構(gòu)多數(shù)股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，股東多為關(guān)聯(lián)人或家族企業(yè)，缺乏內(nèi)部有效制衡，治理結(jié)構(gòu)不完善。二是資本金監(jiān)控缺失。由于主管部門缺乏持續(xù)監(jiān)管，擔(dān)保機構(gòu)注冊資本不實，或是先虛假注資后抽逃資本；或是將富余資金轉(zhuǎn)移，挪做他用。三是保證金制度執(zhí)行走樣。擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立后應(yīng)當按照其注冊資本提取一定比例保證金，但在實際操作時，保證金卻是來源于被保證人的貸款資金。四是超能力承保超范圍經(jīng)營。由于征信系統(tǒng)信息尚不完整和準確，銀行無法對其進行監(jiān)督和控制，少數(shù)擔(dān)保機構(gòu)不顧風(fēng)險承受能力和償債能力，存在突破放大倍數(shù)的限制、直接放貸、委托放款、多種投資甚至非法集資，擔(dān)保責(zé)任不過賬等帳外經(jīng)營行為。
（二）擔(dān)保機構(gòu)外部風(fēng)險。一是合作銀行風(fēng)險。銀行經(jīng)辦機構(gòu)對擔(dān)保貸款風(fēng)險疏于防范，對貸戶情況的了解在一定程度上依賴于擔(dān)保機構(gòu)，貸款風(fēng)險完全由擔(dān)保機構(gòu)代償，銀行有依賴心理、責(zé)任心不足，盡職調(diào)查不到位，也促使貸款風(fēng)險多發(fā)。二是社會信用環(huán)境風(fēng)險。民間借貸發(fā)展勢頭迅猛，擔(dān)保機構(gòu)或多或少、或明或暗參與民間借貸融資活動，民間融資風(fēng)險頻發(fā)，從而引發(fā)擔(dān)保公司資金鏈斷裂，引起多米諾骨牌效應(yīng)，導(dǎo)致風(fēng)險通過擔(dān)保機構(gòu)媒介正在滲透銀行。三是被擔(dān)保企業(yè)違約風(fēng)險。由于中小企業(yè)抗風(fēng)險能力較弱，企業(yè)不能準確定位市場需求，不能及時把控市場行情，另外有些企業(yè)投資盲目、利欲熏心、投機心理強，存在較大的經(jīng)營風(fēng)險。
二、銀行應(yīng)對策略
擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營的是信用，管理的是風(fēng)險，承擔(dān)的是責(zé)任，其核心就是風(fēng)險控制，一方面，擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險發(fā)生機制具有較強不確定性，擔(dān)保項目的離散性很大，很難精確地計算出合適的擔(dān)保費率以維持業(yè)務(wù)需求與保本盈利之間的平衡；另一方面，由于擔(dān)保業(yè)務(wù)面臨來自被保人、擔(dān)保機構(gòu)自身、金融機構(gòu)以及法律、政策等幾個方面風(fēng)險的集合，其中任何一個方面發(fā)生問題，擔(dān)保機構(gòu)都將直接承擔(dān)責(zé)任風(fēng)險。
?。ㄒ唬┌押煤献鳒嗜腙P(guān)。一是設(shè)定嚴格的準入退出標準。對于公司治理結(jié)構(gòu)不完善、經(jīng)營管理不規(guī)范、近兩年經(jīng)營業(yè)績不佳的擔(dān)保機構(gòu)，以及關(guān)聯(lián)交易較多、投資關(guān)系復(fù)雜的，原則上不予準入。二是簽訂合法有效的合作協(xié)議，規(guī)范合作方式。在法律法規(guī)范圍內(nèi)，就合作事項以協(xié)議的形式進行確定，明確雙方權(quán)利和義務(wù)，約定擔(dān)?；鸨壤?、擔(dān)保額度倍數(shù)、擔(dān)保范圍、代償方式等。三是實行嚴格保證金管理制度。根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)信用等級、經(jīng)營情況以及約定的擔(dān)保放大倍數(shù)等方面因素，要求擔(dān)保機構(gòu)一次性繳存不低于凈資產(chǎn)10％的風(fēng)險保證金，單筆擔(dān)保業(yè)務(wù)再按擔(dān)保金額交納不低于20％的專項保證金，動態(tài)調(diào)整擔(dān)保機構(gòu)保證金存入比例。
?。ǘ﹪栏駬?dān)保限額審批管理。一是加強對擔(dān)保項目的風(fēng)險評估和管理。對擔(dān)保機構(gòu)推薦的客戶，要認真做好貸前調(diào)查，依靠但不依賴擔(dān)保機構(gòu)，杜絕放松對授信客戶審查、管理的行為，將擔(dān)保機構(gòu)所提供的擔(dān)保作為一項風(fēng)險防范措施而不是唯一的防范措施。二是嚴控擔(dān)保機構(gòu)擔(dān)保放大倍數(shù)。對擔(dān)保機構(gòu)在一家銀行的保證限額和在各銀行的放大倍數(shù)實行雙線控制，一旦擔(dān)保余額超過限定放大倍數(shù)底線，即使在本行沒有超過保證限額，也應(yīng)暫停其擔(dān)保業(yè)務(wù)，直到符合放大倍數(shù)限定值。
（三）加強貸后管理和資金管控。一是對擔(dān)保機構(gòu)資本金及其賬戶資金的日常監(jiān)測，指定專人負責(zé)授信后監(jiān)測管理，建立統(tǒng)計臺賬，監(jiān)測擔(dān)保放大倍數(shù)及其變化情況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施，確保擔(dān)保標的額的安全。二是密切關(guān)注擔(dān)保機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易情況，及時識別擔(dān)保機構(gòu)股東通過關(guān)聯(lián)交易抽逃資本金的行為，并且避免串通惡意套取銀行信貸資金的情況發(fā)生。
（四）建立相關(guān)信息溝通平臺。一是加強信息溝通，建立聯(lián)席會議機制，搭建銀行間擔(dān)保合作信息平臺，互通各行與擔(dān)保機構(gòu)合作狀況，防止擔(dān)保機構(gòu)責(zé)任風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁。二是探索更加有效方式，引導(dǎo)和幫助擔(dān)保機構(gòu)完善自身風(fēng)險管理架構(gòu)，提升資產(chǎn)管理水平，提高信用擔(dān)保能力。三是加強合作建立違規(guī)擔(dān)保黑名單制度。一旦某銀行發(fā)現(xiàn)擔(dān)保機構(gòu)涉及違規(guī)經(jīng)營或不能履行擔(dān)保義務(wù)，要及時通知銀行同業(yè)公會，建立相應(yīng)的黑名單。
擔(dān)保作為一種經(jīng)濟活動，其涉及的領(lǐng)域具有廣泛性、業(yè)務(wù)品種呈現(xiàn)多樣性，和投資、融資一樣，體現(xiàn)的是一種信用放大和財務(wù)杠桿的作用，已成為政府彌補市場失靈的手段之一，是我國金融體系的一個重要補充，通過搭建銀行和中小企業(yè)之間的橋梁，在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難的問題。
