導讀：本文為企業(yè)提供三步解決企業(yè)的現(xiàn)金流問題。
一、成本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化包括直接生產(chǎn)成本的降低和非生產(chǎn)性費用的優(yōu)化
直接生產(chǎn)成本的降低上面已經(jīng)提到，最重要就是采購物料成本的降低。非生產(chǎn)性費用的優(yōu)化包括指管理、財務和營銷等方面的支出。除了我們通常見到的壓縮行政費用或交通差旅費用等以外，更重要的是了解費用結(jié)構(gòu)，了解費用結(jié)構(gòu)、在節(jié)約費用的同時將對業(yè)務的影響降到最低。能夠?qū)h減非關(guān)鍵費用用于強化關(guān)鍵業(yè)務活動，不但可以節(jié)約成本還能同時提高業(yè)務水平。將有限資金用到對銷售有關(guān)鍵作用的地方，才能稱得上是合理利用資金。
二、營運結(jié)構(gòu)的優(yōu)化
營運結(jié)構(gòu)主要是對庫存管理和現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的優(yōu)化。改變過去那種銷售越大存貨越多的問題。加強對于存貨的管理。在目前的經(jīng)濟形勢下，優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)毫無疑問是必要的。優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)并不是簡單的“壓庫存”，而是對銷售和生產(chǎn)的有效把握以及對庫存結(jié)構(gòu)的深入了解。對那些周轉(zhuǎn)慢、價格易波動的物料，應該適當降低庫存水平加強周轉(zhuǎn)速度；而對那些周轉(zhuǎn)快或者采購困難的物料，應維持一定的庫存量。不加分析地“一刀切”減少庫存，可能會因為物料或者產(chǎn)品供應不上而導致業(yè)務的停頓。
三、現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的優(yōu)化
現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的優(yōu)化主要是對應付帳款和應收帳款的優(yōu)化。建立完善的自動化財務收付系統(tǒng)，減少收、付周期的誤差。加強應收帳款管理通過建立信用等級制度對下游銷售商進行有效管控，提高應收帳款的現(xiàn)金周轉(zhuǎn)率，加強現(xiàn)金利潤率的控制；盡量減緩應付帳款的時間周期，加強自身現(xiàn)金流的控制。但也不能一味壓款，結(jié)合雙方的需要，各取所需，實現(xiàn)“雙贏”這是我們的目的，而不是做“周拔皮”。幫助供貨商解決其自身問題，指導它提高供貨水平合理利用自身資源是解決應付帳款優(yōu)化的關(guān)鍵。
