摘要：影響小微型企業(yè)的外部融資環(huán)境因素可以歸結(jié)為政府、金融機構(gòu)和中介機構(gòu)三大類。研究發(fā)現(xiàn)：政府在政策資源的配置過程中，小微型企業(yè)被邊緣化；當前金融機構(gòu)不完善，占主導地位的金融機構(gòu)的金融制度安排偏向大型、中型企業(yè)，而中、小、微型金融機構(gòu)發(fā)育不全，不能完全滿足小微型企業(yè)融資需求；各類市場中介機構(gòu)針對小微型企業(yè)的中介服務(wù)做得不夠，沒有為小微型企業(yè)融資創(chuàng)造良好的條件。針對存在的問題，本文提出了相應(yīng)的政策建議。
關(guān)鍵詞：小微型企業(yè) 融資 外部因素
小微型企業(yè)融資難是一個世界級難題。影響小微型企業(yè)融資的內(nèi)外因素復雜。本文擬從影響小微型企業(yè)融資的外部因素出發(fā)，探討目前小微型企業(yè)融資現(xiàn)狀，并針對存在的問題提出相應(yīng)的政策建議，以供參考。影響小微型企業(yè)的外部融資環(huán)境因素可以歸結(jié)為政府、金融機構(gòu)和中介機構(gòu)三大類。
一、政府對小微型企業(yè)融資的影響
（一）法律法規(guī)對小微型企業(yè)融資的影響。我國政府目前已經(jīng)頒布了一系列政策法規(guī)，努力營造適合小微型企業(yè)發(fā)展的融資環(huán)境。2000年，我國政府頒布《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》，提出要逐步放寬中小企業(yè)上市融資和發(fā)行債券的條件，切實提高對中小企業(yè)的貸款比例。2002年頒布了《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》，這是我國扶持中小企業(yè)發(fā)展的綱領(lǐng)性法律，它從資金支持、稅收優(yōu)惠、信用擔保服務(wù)、技術(shù)創(chuàng)新、市場開拓及社會服務(wù)等方面給予中小企業(yè)大力支持。2003年，中共十六屆三中全會通過的《中共中央關(guān)于完善社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題的決議》，進一步掃清了中小企業(yè)發(fā)展的政策障礙。2005年，國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》，提出要逐步擴大國家有關(guān)促進中小企業(yè)發(fā)展的專項資金規(guī)模，國務(wù)院法制辦根據(jù)意見精神，對160多萬件涉及中小企業(yè)的規(guī)章和政策性文件進行了系統(tǒng)清理，廢止、修訂相關(guān)規(guī)章和文件6 000多件。2009年我國政府發(fā)布《進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，提出要進一步營造有利于中小企業(yè)發(fā)展的良好環(huán)境，切實緩解中小企業(yè)融資困難，從融資渠道、金融政策、金融服務(wù)、擔保體系等方面進一步完善了小企業(yè)融資體系建設(shè)。之后還發(fā)布了《小額貸款公司試點指導意見》、《關(guān)于進一步做好中小企業(yè)金融服務(wù)工作的若干意見》、《關(guān)于全面推進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導意見》等文件。2010年國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，提出了要“修訂中小企業(yè)劃分標準”，就是要防止把中型企業(yè)與小型企業(yè)混合在一起。2011年6月18日工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、國家發(fā)展和改革委員會、財政部聯(lián)合發(fā)布《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，把企業(yè)劃分為大型企業(yè)、中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)四類，有利于政府針對特定類型企業(yè)制定針對性的政策，提高政策執(zhí)行效果。2011年9月23日工業(yè)和信息化部發(fā)布《“十二五”中小企業(yè)成長規(guī)劃》，為小微企業(yè)的發(fā)展進一步指明了方向。2012年4月19日國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》（國發(fā)[2012]14號），對小微企業(yè)健康發(fā)展做出了全面系統(tǒng)的規(guī)定。這一系列法律和意見的陸續(xù)出臺，標志著我國在“快速搭建中小企業(yè)政策體系新框架”這一階段上正加快步伐。然而，與發(fā)達國家的中小企業(yè)法律體系相比，我國還存在很大的差距，缺乏從鼓勵、促進、保護等方面覆蓋小微型企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的方方面面完備的法律法規(guī)體系，再加上執(zhí)行力弱，影響了小微型企業(yè)融資、投資效果。
（二）組織機構(gòu)對小微型企業(yè)融資的影響。建立全國統(tǒng)一的中小企業(yè)政府管理體系，明確其職能與定位，這是解決我國小微型企業(yè)融資難等一系列問題的首要前提。而目前形成的是多頭管理的格局，沒有獨立的集中管理機構(gòu)，也沒有單獨對小微型企業(yè)進行管理的機構(gòu)。而經(jīng)貿(mào)委、工商聯(lián)、農(nóng)業(yè)部、行業(yè)主管局、科技部、工商局等部門按照所有制、部門、區(qū)域等劃分對中小企業(yè)進行管理，且只在國家發(fā)改委下設(shè)一個“中小企業(yè)管理局”，職能定位比較微弱。這種管理方式的結(jié)果是職能交叉、管理混亂、職責不明，大大削弱了扶持小微型企業(yè)相關(guān)政策的執(zhí)行力度和效果。我國在工業(yè)化信息化部設(shè)立了中小企業(yè)司，省級普遍成立了中小企業(yè)管理局，以下沒有單獨的機構(gòu)，難以承擔全國小微型企業(yè)的管理服務(wù)工作。
（三）財稅政策對小微企業(yè)融資的影響。財政政策直接體現(xiàn)了政府的意圖，通過政策的微觀化，能引導和調(diào)節(jié)微觀經(jīng)濟主體的經(jīng)濟行為。因此，我國政府應(yīng)當適應(yīng)當代社會經(jīng)濟發(fā)展的態(tài)勢，充分發(fā)揮小微型企業(yè)在經(jīng)濟和社會發(fā)展中的巨大作用，加大財政對小微型企業(yè)支持的力度，緩解小微企業(yè)融資難。我國對小微型企業(yè)的財政支持力度逐漸增強，但由于我國目前仍處于市場經(jīng)濟的初級階段，社會信用意識不強，市場競爭不充分，各項改革還不完善。因此財政稅收制度不健全，財政支持力度不夠，對小微型企業(yè)的優(yōu)惠政策明顯不足仍然是我國政府財稅支持政策的特點。由此可以看出，我國政府為緩解小微型企業(yè)融資困境，做出了許多努力，正逐步完善小微企業(yè)外部融資環(huán)境。但現(xiàn)實情況是有關(guān)小微型企業(yè)融資的政策不完善、不配套、漏洞多，法制不健全，缺乏專門的針對小微企業(yè)發(fā)展的組織體系，這會導致政府干預(yù)力度弱化。因此我國政府應(yīng)堅定不移的健全我國小微型企業(yè)法律體系和政策體系，組織體系，為小微型企業(yè)提供一個良好的外部融資環(huán)境。
二、金融機構(gòu)對小微企業(yè)融資的影響
在小微型企業(yè)的外部融資環(huán)境中，小微型企業(yè)與金融機構(gòu)的聯(lián)系最為密切。在外源融資中，小微型企業(yè)打交道最多的就是金融機構(gòu)。改革開放30多年以來，我國金融組織體系有了很大的發(fā)展，目前已經(jīng)形成了五大國有控股商業(yè)銀行為主體，各類股份制銀行、區(qū)域性銀行、合作性銀行百花齊放，發(fā)展迅速的局面。雖然近年來隨著我國政府對中型、小型、微型企業(yè)發(fā)展的日益重視，在全國布局設(shè)立了諸如村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新興的金融機構(gòu)，但一直以來，我國都未能建立一套與小微型企業(yè)融資需求相匹配的融資供給體系，金融結(jié)構(gòu)不合理，為小微型企業(yè)服務(wù)的小微金融機構(gòu)缺失，小微型企業(yè)融資難的問題長期無法得到有效解決。同時小微型企業(yè)融資的小、急、頻、低等特點與銀行的商業(yè)性特點產(chǎn)生的不協(xié)調(diào)，決定了商業(yè)銀行在融資服務(wù)上天生偏愛大中型企業(yè)，對小微企業(yè)融資“惜貸”，不可能從根本上解決好小微型企業(yè)的融資難問題。
三、市場中介服務(wù)機構(gòu)對小微型企業(yè)融資的影響
與小微型企業(yè)有關(guān)的中介機構(gòu)主要是擔保機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、咨詢機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、保險機構(gòu)等。由于金融機構(gòu)與小微型企業(yè)之間存在嚴重的信息不對稱，市場中介機構(gòu)的介入，對于降低信息不對稱程度，提高小微型企業(yè)獲得融資的可能性有積極作用。但是當前各種市場中介機構(gòu)對企業(yè)的服務(wù)偏向于大中型企業(yè)，小微企業(yè)被邊緣化，使得金融機構(gòu)與小微企業(yè)之間信息不對稱程度非常大，導致小微企業(yè)融資條件苛刻，融資處處受阻。
四、結(jié)論
綜上，影響小微企業(yè)的外部融資環(huán)境因素可以歸結(jié)為政府、金融機構(gòu)和市場中介機構(gòu)三大類。研究發(fā)現(xiàn)：當前政府沒有全方位地針對小微型企業(yè)頒布一整套配套的法律法規(guī)政策體系，在政策資源的配置過程中，小微型企業(yè)被邊緣化；當前金融機構(gòu)不完善，占主導地位的金融機構(gòu)的金融制度安排偏向大型、中型企業(yè)，而中小微型金融機構(gòu)發(fā)育不全，不能完全滿足小微型企業(yè)融資需求；各類市場中介機構(gòu)針對小微型企業(yè)的中介服務(wù)做得不夠，沒有為小微型企業(yè)融資創(chuàng)造良好的條件。因此政府應(yīng)針對小微型企業(yè)的特點頒布一整套法律法規(guī)和政策，并通過財政、稅收等給予小微型企業(yè)資金支持，還應(yīng)通過政府設(shè)立的小微型企業(yè)管理機構(gòu)為小微型企業(yè)提供綜合服務(wù)，加大執(zhí)行力度，突出實效，為小微型企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造一個寬松的環(huán)境；從金融機構(gòu)看，應(yīng)設(shè)立小微型企業(yè)政策性銀行、培育發(fā)展新的小微型企業(yè)金融機構(gòu)、發(fā)展地方資本市場等來完善金融市場，形成有利于各類企業(yè)包括小微型企業(yè)的完備的融資制度體系，切實解決小微型企業(yè)融資難的問題；各類市場中介應(yīng)該重視對小微型企業(yè)的服務(wù)，提高小微型企業(yè)的透明度，為小微型企業(yè)融資創(chuàng)造便利的條件。S
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