人民幣自走上單向升值通道以來，國內制造業(yè)出口受到極大影響。各國匯率波動劇烈，如何合理地運用外匯衍生品等手段規(guī)避外匯風險成為重要課題。高頓財務培訓通過豐富的現(xiàn)實案例，向您詳細分析企業(yè)外匯的運行軌跡、如何管理運作，以及會計處理，幫助企業(yè)正確認識匯率形成機制、我國的匯率改革等宏觀因素，了解各主要貨幣的波動因素以及未來趨向，熟悉各種金融衍生品，較好地防范和化解匯率風險，以使企業(yè)達到利潤最大化、風險最小化的目的。
課程背景
隨著中國金融體制改革的不斷深入以及經(jīng)濟市場化程度的提高，更加靈活、更加富有彈性的匯率制度必將逐漸形成，對外貿易的經(jīng)營效率將進一步提高，企業(yè)面臨的外匯風險也將增加。外匯風險的增加勢必影響企業(yè)的利潤收入，企業(yè)會計如何處理財務報表、如何反映外匯風險，在外匯業(yè)務中如何合理運用金融衍生工具，是一個值得密切關注的問題。清晰地把握人民幣走向，正確認識匯率形成機制及未來趨勢對企業(yè)有著重要影響。
課程收益
é 了解匯率形成機制和我國的外匯改革及相關政策規(guī)定
é 掌握金融衍生產(chǎn)品，尤其是外匯衍生品的特點和作用
é 增強企業(yè)外匯風險意識，掌握防范外匯風險的技巧和方法
é 加強企業(yè)應對匯率變化的能力，提高判斷匯率趨向的準確率
é 了解外匯風險管理中的會計處理及其對報表的影響
課程對象
l 董事長、總經(jīng)理等企業(yè)中高層管理人員
l 財務總監(jiān)、控制總監(jiān)、投資總監(jiān)
l 財務經(jīng)理、會計經(jīng)理、資金經(jīng)理
l 財務部人員與外匯操作人員
l 金融機構相關人員
課程內容
第1天 外匯基本運作
一、 匯率相關情況綜述
- 匯率形成機制
- 人民幣匯率和我國宏觀貨幣政策
- 人民幣匯率改革以來美元兌人民幣走勢回顧和分析
- 當前美元兌人民幣處在怎樣的走勢之中?
- 影響未來美元兌人民幣走勢的關鍵因素分析我國外匯改革
- 如果未來人民幣再次出現(xiàn)升值,企業(yè)如何應對
- 利用靈活的國際結算方式
二、 外匯會計
- 外幣交易會計
- 公允價值套期的會計處理
- 現(xiàn)金流量套期的會計處理
- 在國外實體的凈投資
三、 國際走勢及未來變化趨勢分析
- 原油價格、美元走勢、黃金每年波動周期性和季節(jié)性因素
- 2011年主要貿易幣種兌美元的走勢分析和2012年未來展望
- 2011年金價走勢回顧以及2012年未來展望
第2天 外匯風險管理
四、 企業(yè)經(jīng)營所面臨的外匯風險
- 外匯風險主要形式：交易風險、會計風險、經(jīng)濟風險、儲備風險
- 當前企業(yè)規(guī)避匯率風險的意義
- 如何運用外匯避險產(chǎn)品、金融產(chǎn)品、金融工具等規(guī)避匯率風險
- 外匯遠期
- 外匯期貨
- 外匯期權
- 外匯互換
- 企業(yè)使用外匯避險工具存在的問題分析
五、 如何把握匯率趨向——如果失去對匯率趨向的把握，任何金融衍生產(chǎn)品和工具都是失效的
- 企業(yè)規(guī)避匯率風險關鍵
- 了解利率、數(shù)據(jù)、政治環(huán)境和貨幣走勢的關系
- 了解外匯市場相關的信息
- 掌握外匯市場基本知識：經(jīng)濟基本面、市場資金流向、技術分析和心理面分析
六、 企業(yè)如何規(guī)避匯率風險
- 提高企業(yè)自身判斷能力
- 利用遠期進行風險管理
- 利用期權進行風險管理
- 利用互換進行風險管理
- 正確使用縮短貨款期限、鎖定匯率等措施
- 依靠專家和信息規(guī)避匯率風險
當今國際金融市場這種急劇變化，復雜的市場成為當前主要金融機構和企業(yè)關注的焦點。高頓財務培訓《外匯運作與外匯風險管理》課程將幫助企業(yè)正確地認識影響國際金融市場各主要貨幣和黃金、原油等商品價格變動的因素，以及未來趨勢，較好地防范和化解市場風險，以使企業(yè)達到利潤最大化，風險最小化的目的。
