摘 要：中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的地位越來越重要。發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù),是國有商業(yè)銀行調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu),實(shí)施戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要方面。關(guān)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保項(xiàng)下的中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題,也開始被重視。本文分析了中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征,重點(diǎn)闡述了中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理建議。
關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；信貸業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管理
目前在中小企業(yè)信貸市場上，存在商業(yè)銀行放貸壓力和中小企業(yè)融資困難并存的現(xiàn)象。究其原因，筆者認(rèn)為主要是商業(yè)銀行缺乏針對(duì)中小企業(yè)生命周期和成長特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，從而對(duì)中小企業(yè)采取了“慎貸”行為。本文通過對(duì)中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)特征的分析，從經(jīng)營理念、目標(biāo)客戶定位、調(diào)查評(píng)價(jià)重點(diǎn)、產(chǎn)品創(chuàng)新及貸后監(jiān)控等方面，對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制提出一些建議。
一、中小企業(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)特征
?。ㄒ唬┮?guī)模較小，風(fēng)險(xiǎn)抵抗難；
?。ǘ┕芾聿灰?guī)范，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別難；
?。ㄈ┵Y信狀況差，風(fēng)險(xiǎn)控制難；
?。ㄋ模┖细駬?dān)保少，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償難；
?。ㄎ澹╆P(guān)聯(lián)交易頻繁，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難。
二、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理建議
?。ㄒ唬┘?xì)分客戶群體，確定目標(biāo)客戶
理性分析客戶、慎重選擇客戶，是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步。為此，銀行應(yīng)加強(qiáng)與地方小企業(yè)管理部門、招商局等政府機(jī)構(gòu)聯(lián)系，定期溝通客戶信息和項(xiàng)目進(jìn)展情況，摸清客戶資源，細(xì)分客戶群體，做好客戶儲(chǔ)備。在此基礎(chǔ)上，從打造長期發(fā)展?jié)摿吞嵘偁幠芰θ胧?，篩選出優(yōu)質(zhì)客戶群體，作為目標(biāo)客戶。當(dāng)前，應(yīng)重點(diǎn)發(fā)展以下五類中小企業(yè)群體：一是符合國家的行業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)政策和金融政策，產(chǎn)權(quán)明晰并已建立現(xiàn)代企業(yè)制度的優(yōu)秀中小企業(yè)；二是專業(yè)化程度高、科技含量高、技術(shù)創(chuàng)新能力強(qiáng)、資產(chǎn)負(fù)債率較低、有較強(qiáng)發(fā)展后勁和長期盈利能力的成長型和成熟型的“精、專、特、新”中小企業(yè)；三是處于重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)的大中型企業(yè)上下游，已建立穩(wěn)定供銷、協(xié)作關(guān)系的衛(wèi)星型中小企業(yè)；四選擇股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰、管理規(guī)范、沒有財(cái)務(wù)和人員包袱、產(chǎn)品市場前景好、固定資產(chǎn)投資已基本完成、還款意識(shí)強(qiáng)的企業(yè)；五是與區(qū)域發(fā)展經(jīng)濟(jì)相結(jié)合、市場定位明確的“特色小企業(yè)”。
?。ǘ┳プ￡P(guān)鍵要素，開展調(diào)查評(píng)價(jià)
調(diào)查評(píng)價(jià)是控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的前提。鑒于大多數(shù)中小企業(yè)存在信息不對(duì)稱、財(cái)務(wù)不規(guī)范、管理水平和生產(chǎn)技術(shù)水平不高、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)等問題，調(diào)查重點(diǎn)應(yīng)是現(xiàn)場調(diào)查，分析評(píng)價(jià)的重點(diǎn)應(yīng)為非財(cái)務(wù)因素。要通過現(xiàn)場調(diào)查了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況，通過稅務(wù)、工商、土地等部門了解企業(yè)的經(jīng)營、納稅、土地出讓情況，通過了解員工的收入情況等來分析企業(yè)經(jīng)營者的個(gè)人素質(zhì)、企業(yè)經(jīng)營狀況、發(fā)展前景等。
（三）創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品控制風(fēng)險(xiǎn)
通過信貸產(chǎn)品及其組合設(shè)計(jì)可操作的風(fēng)險(xiǎn)控制方案，可使風(fēng)險(xiǎn)控制水平穩(wěn)定并持續(xù)提高，且易于復(fù)制推廣。根據(jù)小企業(yè)市場波動(dòng)大的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，在信貸產(chǎn)品的選擇上應(yīng)關(guān)注以下兩點(diǎn)。
1、依托優(yōu)質(zhì)大客戶，積極探索推行供應(yīng)鏈融資信貸產(chǎn)品。供應(yīng)鏈融資是銀行將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起，圍繞核心企業(yè)開發(fā)上下游中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，并形成行業(yè)貸款鏈或服務(wù)鏈的一種金融業(yè)務(wù)模式。這種融資模式跳出了單個(gè)企業(yè)的傳統(tǒng)局限，站在產(chǎn)業(yè)鏈或供應(yīng)鏈的全局和高度，把供應(yīng)鏈企業(yè)間的貿(mào)易關(guān)系綜合起來考慮提供融資服務(wù)。具體思路可以是：對(duì)處于核心企業(yè)下游的采購商群體，重點(diǎn)通過動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的質(zhì)押來控制物流，依托采購商群體的供應(yīng)鏈為企業(yè)提供融資業(yè)務(wù)；對(duì)處于核心企業(yè)上游的供應(yīng)商群體，要爭取核心企業(yè)的配合，銀行介入交易的全過程，通過應(yīng)收賬款為核心進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。
2、圍繞 “擔(dān)保難”問題，進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新。隨著我國金融改革市場化進(jìn)程的逐步推進(jìn)，一些經(jīng)濟(jì)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)推出了很多種類的銀行貸款創(chuàng)新。如浙江地區(qū)，就已經(jīng)出現(xiàn)了貸款與企業(yè)法人代表掛鉤、出口退稅賬戶托管貸款、擔(dān)?；饟?dān)保貸款、倉單質(zhì)押貸款、質(zhì)押保證貸款、保理業(yè)務(wù)、聯(lián)保協(xié)議貸款、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款等多種創(chuàng)新貸款方式。這些創(chuàng)新貸款具有的共同特點(diǎn)，就是在中小企業(yè)特別犯難的“擔(dān)?！狈绞缴献髁烁倪M(jìn)，能夠比較好地滿足中小企業(yè)、特別是小企業(yè)對(duì)有效資金的需求。
?。ㄋ模┩晟票O(jiān)控手段,提高控制能力
貸后管理是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理核心。對(duì)中小企業(yè)貸款的貸后管理，重點(diǎn)是強(qiáng)化兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是強(qiáng)化抵質(zhì)押物專人管理。目前，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中絕大部分是抵質(zhì)押擔(dān)保方式，抵質(zhì)押物種類多、數(shù)量大，從抵質(zhì)押物價(jià)值評(píng)估、抵押登記、權(quán)證保管到抵質(zhì)押物的后期監(jiān)管等，時(shí)間跨度長，業(yè)務(wù)重復(fù)性高，分散管理方式牽扯人員多且管理不深入。因此，需要專人了解押品市場行情，及時(shí)掌握抵押物價(jià)值變化情況，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施；二是建立中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺(tái)、不良貸款報(bào)告、授信盡職、貸后檢查制度等措施，以客戶結(jié)算往來情況作為判斷客戶經(jīng)營正常與否的主要標(biāo)志之一，定期、不定期走訪客戶，注重各種媒體對(duì)客戶及客戶所在行業(yè)的信息披露，如發(fā)現(xiàn)異常變化和風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警，并實(shí)施重點(diǎn)跟蹤檢查，對(duì)于影響企業(yè)償債能力的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取有針對(duì)性的防范和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。
