【摘 要】
【摘要】本文通過(guò)對(duì)2005~2007年間57家城市商業(yè)銀行年度報(bào)表的客戶貸款集中度情況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)盡管其客戶貸款集中狀況近年來(lái)有所改善，但仍遠(yuǎn)高于監(jiān)管指標(biāo)，對(duì)銀行的安全性和效益性造成了極大的消極影響，并且東部、中部和西部地區(qū)有明顯的差別。本文在分析客戶貸款集中原因的基礎(chǔ)上，提出了降低貸款集中度的對(duì)策。
【關(guān)鍵詞】城市商行 貸款集中度 收益 風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)城市商業(yè)銀行（簡(jiǎn)稱“城市商行”）經(jīng)過(guò)十多年的發(fā)展，已成為金融業(yè)的一個(gè)重要組成部分，在完善中小企業(yè)和城鎮(zhèn)居民的金融服務(wù)體系、促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了十分積極的作用。然而由于種種原因，城市商行也是容易積聚風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域，較高的貸款集中度一直是這類(lèi)銀行普遍面臨的問(wèn)題。
Markowitz（1952）的證券投資組合理論是現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)控制的重要理論基礎(chǔ)之一，貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)概念就是基于這一理論而提出來(lái)的。一般來(lái)說(shuō)，銀行的貸款集中度包括信貸投放的地區(qū)集中、行業(yè)集中以及客戶集中，其中只有客戶集中程度有明確的約束指標(biāo)。我國(guó)《商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》、《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等對(duì)此均有規(guī)定，主要包括三個(gè)方面：一是對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本余額的10%；二是對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本余額的15%；三是對(duì)最大十家客戶的貸款余額（或全部關(guān)聯(lián)授信）不得超過(guò)商業(yè)銀行資本余額的50%。然而制度上的這種規(guī)范并沒(méi)有完全發(fā)揮應(yīng)有的效力，即便是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控較為嚴(yán)格的大型銀行也屢屢在客戶貸款集中度上突破限定，規(guī)模較小的城市商行在這方面的問(wèn)題尤為突出。從近幾年公布的數(shù)據(jù)看，客戶貸款集中度呈現(xiàn)出比例持續(xù)偏高、調(diào)控難度較大的特點(diǎn)。實(shí)踐證明，信貸資產(chǎn)在較為寬松的貨幣政策下更容易形成集中。銀監(jiān)會(huì)在《2009年中國(guó)金融穩(wěn)定報(bào)告》中指出，在信貸高速擴(kuò)張的過(guò)程中，信貸資產(chǎn)的集中度風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯。然而一直以來(lái)，公眾對(duì)規(guī)模較大的銀行特別是上市銀行給予了充分的關(guān)注，而眾多中小銀行卻較少受到關(guān)注。所以本文擬以貸款集中度為視角，對(duì)近年來(lái)城市商行的相關(guān)狀況進(jìn)行客觀、全面的評(píng)價(jià)。
