【摘要】隨著經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展和社會主義市場經(jīng)濟體制的不斷完善，農(nóng)村中小企業(yè)在拉動農(nóng)村經(jīng)濟增長、推動農(nóng)村富余勞動力就業(yè)、促進社會主義新農(nóng)村建設過程中發(fā)揮了至關重要的作用。本文對當前農(nóng)村中小企業(yè)融資過程中存在的主要問題進行了分析，并在此基礎上從信貸配給視角對創(chuàng)新農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道進行探討。
【關鍵詞】信貸配給 農(nóng)村中小企業(yè) 融資方式現(xiàn)狀 融資渠道
農(nóng)村中小企業(yè)作為全國中小企業(yè)的重要組成部分，在有效解決“三農(nóng)”問題、帶動農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展、保障廣大農(nóng)村地區(qū)社會和諧穩(wěn)定方面更具有不可替代的獨特的戰(zhàn)略意義。近幾年，受全球金融危機引致的世界性經(jīng)濟疲軟的影響，農(nóng)村中小企業(yè)不同程度地出現(xiàn)了資金短缺、融資困難的問題。如何解決農(nóng)村中小企業(yè)融資難問題，更好地發(fā)揮農(nóng)村中小企業(yè)的重要作用，已成為亟須解決的現(xiàn)實問題。
一、當前農(nóng)村中小企業(yè)融資存在的主要問題
1. 農(nóng)村中小企業(yè)融資方式過于單一，且融資成本過高。當前農(nóng)村中小企業(yè)融資過程中依然存在融資方式單一、融資成本過高、過度依賴銀行信貸的情況。盡管農(nóng)村中小企業(yè)在融資過程中過度依賴銀行金融機構，然而許多銀行金融機構卻不愿意向農(nóng)村中小企業(yè)放貸。造成這種尷尬局面主要受農(nóng)村中小企業(yè)自身財務核算不規(guī)范、信用程度較低且經(jīng)營生產(chǎn)風險較大等影響。在農(nóng)村，很多中小企業(yè)在成立之時甚至沒有向政府相關中小企業(yè)管理部門備案、獲得相關的批準，或者是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中自身管理不規(guī)范、未來發(fā)展?jié)摿Σ蛔?；同時，一些中小企業(yè)由于資產(chǎn)信用度較低，且缺乏必要的抵押資產(chǎn)，造成在向銀行等金融機構申請資金支持時遭到拒絕。此外，銀行對中小企業(yè)的貸款權限高度集中，使縣域中小企業(yè)融資出現(xiàn)了真空；中小金融機構對中小企業(yè)的資金支持不足，中小企業(yè)融資成本普遍高于銀行貸款利率，形成融資成本過高的局面。
2. 農(nóng)村中小企業(yè)在融資過程中依然表現(xiàn)出以內源融資為主的趨勢。受農(nóng)村中小企業(yè)融資方式單一、向銀行等金融機構進行融資成本較高等原因影響，很多中小企業(yè)在融資過程中采取了向企業(yè)關系人借貸以及自籌等內源融資的方式。內源融資方式主要有兩種：一是通過向職工集資的方式來籌集資金；二是中小企業(yè)向相關關系人借貸來籌集資金。而后一種融資方式由于往往以高出市面或銀行等金融機構規(guī)定的利率才能實現(xiàn)，因而增加了中小企業(yè)的融資成本，無形中提高了中小企業(yè)的財務成本。目前，在許多地方，農(nóng)村中小企業(yè)內源融資已經(jīng)成為擴大其自身經(jīng)營規(guī)模的主要渠道之一。
3. 通過中小企業(yè)信用擔保體系獲得融資的支持力度有限。就中小企業(yè)信用擔保體系而言，很多農(nóng)村中小企業(yè)通過信用擔保體系獲得支持的力度有限是因為當前中小企業(yè)信用制度設計與實施還存在諸多不規(guī)范和不完善，且擔保機構自身資金實力有限，不能完全滿足農(nóng)村中小企業(yè)實際資金需求，沒有真正發(fā)揮擔保機構的應有作用；很多擔保機構在資金構成方面也存在過分依賴政府資金的問題，資本型的商業(yè)擔保和中小企業(yè)互助擔保所占的份額極低，違背了擔保機構市場化運作的基本原則；同時，在擔保機構的經(jīng)營過程中，資金補償機制、 風險管理機制均存在操作性問題。
4. 通過民間融資渠道獲得資金支持的現(xiàn)象依然普遍存在。受國家宏觀經(jīng)濟調整以及農(nóng)村中小企業(yè)融資政策建設滯后的影響，以及通過銀行等金融機構進行融資的成本過高且融資渠道不暢通的影響，一些地方地下融資市場異?；钴S。中小企業(yè)為了能夠更順利地在較短時間內獲得資金支持，維系正常的運轉和發(fā)展，往往會放棄通過正規(guī)合法渠道向銀行等金融機構申請資金支持，而將視線轉向地下民間融資市場。當前，我國對于民間融資方面的立法規(guī)范和制度建設還比較落后，尚未形成較為規(guī)范的約束管理體系，這在一定程度上增加了農(nóng)村中小企業(yè)通過民間資本進行融資的風險。盡管通過民間融資能夠確保農(nóng)村中小企業(yè)在較短時間內獲得資金支持，且門檻相對較低，但是一旦發(fā)生融資風險，特別是欺詐性的融資風險，受當前立法不健全等影響，往往給這些農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展帶來極大的隱患。
二、信貸配給條件下解決農(nóng)村中小企業(yè)融資困難的現(xiàn)實途徑
1. 積極構建規(guī)范、高效、科學的農(nóng)村信用擔保體系，擴展農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道。
一是大力支持和發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司，鼓勵、支持、引進、推動擔保公司發(fā)展。農(nóng)村中小企業(yè)在信貸配給條件下，對于向銀行等金融機構順利獲得貸款的各種瓶頸和不足，可以通過小額貸款公司給與的信貸支持途徑予以解決。在大力支持和發(fā)展農(nóng)村小額貸款公司的同時，政府可以允許滿足一定條件的自然企業(yè)法人或其他性質的社會組織投資成立小額貸款公司，打破農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道過于依賴銀行以致融資渠道單一的問題。
二是成立農(nóng)村中小企業(yè)集群式樣的中間組織，規(guī)范和協(xié)調農(nóng)村中小企業(yè)之間的資源，拓寬資金來源渠道。通常情況下，農(nóng)村中小企業(yè)建立的集群式樣的中間組織是采取“抱團取暖”的一種戰(zhàn)略措施，是完全建立在彼此信任與彼此承諾的基礎之上的。政府中小企業(yè)服務管理部門、政府工商管理部門應做好牽頭工作，組織當前農(nóng)村中小企業(yè)參與，不斷規(guī)范中小企業(yè)之間的信譽與承諾關系，提升參與合作農(nóng)村中小企業(yè)的信用程度和社會信譽程度。例如，可以成立農(nóng)村某個區(qū)域內的中小企業(yè)商會、行會，通過這些中間組織協(xié)調和規(guī)范會員企業(yè)的信息，提高會員企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和資產(chǎn)管理、資產(chǎn)運營、項目投資的透明度，通過這些中間組織加大銀行對農(nóng)村中小企業(yè)的了解程度，進而緩解銀行與農(nóng)村中小企業(yè)之間由于信息不對稱而造成的信貸配給不公。
2. 積極探索適合農(nóng)村中小企業(yè)信貸需求的地方性中小金融機構。建立地方性中小金融機構，對于緩解農(nóng)村中小企業(yè)融資困境、拓寬融資渠道具有至關重要的作用。地方性中小金融機構不同于大型金融機構，它與地方、尤其是廣大農(nóng)村中小企業(yè)之間往往更容易結成一種彼此依賴、同生同存的依賴關系，更容易以較低的交易成本與農(nóng)村中小企業(yè)建立一種資金合作關系。
發(fā)展地方性中小金融機構，要嚴格按照銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的準入機制，本著從地方金融實際出發(fā)的原則，建立形式多樣、便利管理的地方性中小金融機構。例如，可以成立縣級商業(yè)合作銀行、農(nóng)村村鎮(zhèn)合作銀行、社區(qū)銀行等，也可以從農(nóng)村中小企業(yè)地緣特征入手，綜合發(fā)揮行業(yè)協(xié)會或商會的作用，成立社區(qū)性質金融機構，充分挖掘和利用農(nóng)村區(qū)域人脈關系和地緣關系，成立地方性中小金融組織。
同時，在農(nóng)村成立地方性中小金融機構時，應高度重視農(nóng)村中小企業(yè)社會信用體系建設，積極營造規(guī)范運作、誠實守信的軟環(huán)境。例如，農(nóng)村中小企業(yè)管理部門或中小企業(yè)服務中心可以對農(nóng)村中小企業(yè)的信譽情況進行綜合衡量和評估，將評估效果通過農(nóng)村中小企業(yè)管理機構的官方網(wǎng)站予以公示，為中小金融機構提供融資中小企業(yè)的信用資料和必要的信息，或者采取建立“關系型信貸”模式，使中小金融機構與農(nóng)村中小企業(yè)之間建立一種有效的監(jiān)督與約束機制，有效降低農(nóng)村中小企業(yè)違約的可能性，減少中小金融機構的道德風險及資金管理風險。
3. 政府層面要加大對民間非正規(guī)金融機構的規(guī)范、引導與治理力度。不可否認的是，在信貸配給條件下，民間非正規(guī)金融機構在有效緩解農(nóng)村中小企業(yè)的資金壓力，推動農(nóng)村中小企業(yè)的發(fā)展方面發(fā)揮了一定的作用，但是當前民間非正規(guī)金融機構向農(nóng)村中小企業(yè)提供融資的方式方法和形式等依然存在諸多不規(guī)范、不科學的環(huán)節(jié)，一旦發(fā)生糾紛，中小企業(yè)利益很難獲得相應的法律保護。因此，政府層面應加大對民間非正規(guī)金融機構的規(guī)范，要積極引導農(nóng)村合作投資、互助基金、民間信用等各種金融組織，積極采取措施，加快民間資本進入融資市場的規(guī)范和機制。
在條件允許的情況下，應按照加大開放力度、鼓勵民間資金進入的原則，積極開辟民間資本的多種投資渠道，給民間資本提供用武之地。同時，政府要加大對民間非正規(guī)金融機構的治理與管理力度，不斷理清思路、拓展方式、規(guī)范管理、科學監(jiān)管，有效避免金融風險。如，可以通過運作成立本區(qū)域內的基金管理組織，統(tǒng)一規(guī)范和管理民間分散的資金。政府還應當盡快出臺相應的法律法規(guī)，加大對民間資本的監(jiān)管力度， 有效防止金融欺詐， 降低金融風險，鼓勵民間資本進入風險投資領域，扶持中小企業(yè)的發(fā)展。
4. 農(nóng)村中小企業(yè)應當從自身入手，加強自身建設，加強管理、規(guī)范運作，積極樹立良好的社會信譽。對于農(nóng)村中小企業(yè)而言，在信貸配給條件下，必須高度重視自身在融資過程中存在的諸多不規(guī)范的問題，更重要的是要從自身條件入手，提高對自身社會信譽、信貸信譽、經(jīng)營管理、產(chǎn)品質量、財務管理、信用意識等方面的認識，注重提升和強化自身的融資信貸信用意識。農(nóng)村中小企業(yè)要從自身入手，加大自身管理力度，不斷規(guī)范、誠信運行，加大在財務管理上的規(guī)范化運作，降低由于財務資料和管理漏洞而導致的融資信貸風險。同時，農(nóng)村中小企業(yè)要積極采取“走出去”戰(zhàn)略，努力開發(fā)更加多元化的融資渠道。在信貸配給條件下，農(nóng)村中小企業(yè)融資必須轉變傳統(tǒng)思維下過度依賴銀行信貸的渠道，積極增強自身的直接融資能力。
三、結語
信貸配給條件下，農(nóng)村中小企業(yè)在融資過程中一定要高度重視由于自身原因而形成的融資難問題。提高信貸配給條件下農(nóng)村中小企業(yè)的融資能力，必須積極擴展農(nóng)村中小企業(yè)融資渠道，積極探索完善、適合農(nóng)村中小企業(yè)信貸需求的地方性中小金融機構；政府層面要加大對民間非正規(guī)金融的規(guī)范引導與治理力度；同時，農(nóng)村中小企業(yè)應當從自身入手，加強自身規(guī)范化建設，加強管理、規(guī)范運作，積極樹立良好、誠信的社會信譽。
主要參考文獻
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【作 者】
李 楊
【作者單位】
（平頂山學院經(jīng)濟與管理學院 河南平頂山 467000）
