為貫徹落實(shí)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）》，引導(dǎo)和督促全縣各行政事業(yè)單位全面深入開展內(nèi)部控制建設(shè)，根據(jù)財(cái)政廳印發(fā)的《湖南省財(cái)政廳關(guān)于開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制工作的通知》的要求，中方縣多舉措開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作。
一是明確編報(bào)目的。通過在全縣組織開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作，全面總結(jié)各部門各單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，查找不足，提出下一步加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)的建議和意見，發(fā)揮內(nèi)部控制在提升行政事業(yè)單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
二是明確編報(bào)內(nèi)容。各行政事業(yè)單位在填寫2016年度內(nèi)部控制基礎(chǔ)性指標(biāo)自我評價(jià)的基礎(chǔ)上，開展2016年單位內(nèi)部控制報(bào)告工作。各級主管部門在審核本單位及所屬單位基礎(chǔ)性評價(jià)指標(biāo)得分和內(nèi)部控制報(bào)告的基礎(chǔ)上，匯總編報(bào)本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況。財(cái)政部門在審核本級部門單位及下級財(cái)政部門報(bào)送的基礎(chǔ)性評價(jià)指標(biāo)得分和內(nèi)部控制報(bào)告的基礎(chǔ)上，匯總編報(bào)本縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況。
三是明確編報(bào)時(shí)限。全縣各行政事業(yè)單位需要在財(cái)政部門軟件填報(bào)內(nèi)部控制有關(guān)情況下，上傳內(nèi)部控制工作事實(shí)有關(guān)證明材料，證明材料應(yīng)當(dāng)包括內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)會議紀(jì)要、內(nèi)部控制制度、流程圖、內(nèi)部控制檢查報(bào)告、內(nèi)部控制培訓(xùn)會相關(guān)材料等。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告經(jīng)本單位主要負(fù)責(zé)人審批后，打印蓋章同電子檔一并報(bào)送財(cái)政部門。根據(jù)上級要求，各行政事業(yè)單位應(yīng)于2017年4月20日之前完成填報(bào)工作。縣財(cái)政局于2017年4月25日之前完成上報(bào)工作。
四是明確工作要求。按省廳通知要求，各單位要提高對內(nèi)部控制報(bào)告工作重要性的認(rèn)識，單位主要負(fù)責(zé)人對本單位內(nèi)部控制相關(guān)材料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)，要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)工作責(zé)任，健全工作機(jī)制，強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，精心組織，及時(shí)報(bào)送，加強(qiáng)分析，推動(dòng)整改。
五是明確服務(wù)支撐。財(cái)政局會計(jì)股除了建立QQ群，加強(qiáng)與各行政事業(yè)單位的溝通、協(xié)調(diào)，提供師資支援，統(tǒng)一發(fā)布填報(bào)問題解答并提供咨詢服務(wù)外，還探索建立內(nèi)部控制工作聯(lián)系點(diǎn)制度，選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進(jìn)單位交流內(nèi)控經(jīng)驗(yàn)。此外，為深入推動(dòng)內(nèi)控建設(shè)，鼓勵(lì)各行政事業(yè)單位結(jié)合實(shí)際情況，主動(dòng)吸收各方面專業(yè)力量協(xié)助做好有關(guān)內(nèi)控建設(shè)工作。
（楊立芳）
