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 湖南省建筑設(shè)計(jì)院有限公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)/王斗意

勘察設(shè)計(jì)企業(yè)——湖南院利用金蝶產(chǎn)品K/3　Cloud　V5.1，量身定制開(kāi)發(fā)財(cái)務(wù)管理ERP系統(tǒng)。ERP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)是財(cái)務(wù)管理的核心，將是財(cái)務(wù)管理模塊作為正在實(shí)施的整個(gè)企業(yè)管理的中樞系統(tǒng)，與人力系統(tǒng)、后勤管理系統(tǒng)有相應(yīng)的接口，并且能夠在財(cái)務(wù)中樞將信息相互集成。它不僅僅是總賬核算、預(yù)算管理、費(fèi)用報(bào)銷、集團(tuán)的合并報(bào)表的全過(guò)程，還包括資產(chǎn)管理、銀企直聯(lián)的管理、稅務(wù)對(duì)接的管理、業(yè)財(cái)一體化的管理及其他一系列所包括的相應(yīng)內(nèi)容，范圍擴(kuò)大到綜合管理系統(tǒng)的整個(gè)領(lǐng)域，從而使得財(cái)務(wù)管理在ERP系統(tǒng)環(huán)境下的打破了傳統(tǒng)模式，展現(xiàn)出新的變化，并帶動(dòng)財(cái)務(wù)管理不斷開(kāi)拓出新的發(fā)展空間。它為勘察設(shè)計(jì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理提出了一個(gè)嶄新的管理理念，在整合勘察設(shè)計(jì)企業(yè)一切資源的基礎(chǔ)上，給出勘察設(shè)計(jì)企業(yè)管理的決策，以最快速度全面提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。

一、ERP系統(tǒng)總體框架（圖一）及功能介紹

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和管理會(huì)計(jì)分為二個(gè)大的實(shí)施模塊財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊包含總賬、報(bào)表、會(huì)計(jì)核算、出納/銀企直聯(lián)管理、應(yīng)收/應(yīng)付/稅企直聯(lián)管理、資金管理、合并報(bào)表等7個(gè)模塊；管理會(huì)計(jì)模塊包含預(yù)算管理、費(fèi)用報(bào)銷、項(xiàng)目核算、經(jīng)營(yíng)分析平臺(tái)等4個(gè)模塊，該框架中的每個(gè)功能都基于統(tǒng)一的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，每項(xiàng)業(yè)務(wù)交易的處理都體現(xiàn)高度的系統(tǒng)集成性，從而保證了總分類賬與子分類賬等會(huì)計(jì)賬目的自動(dòng)更新。數(shù)據(jù)一旦輸入，系統(tǒng)就能顯示給用戶一系列信息，包括更新過(guò)的賬戶、賬戶匯總、余額表等，并且還能及時(shí)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)分析，隨時(shí)了解各個(gè)生產(chǎn)板塊和部門(mén)的到賬情況、國(guó)資委的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)分析和集團(tuán)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析情況。每次操作都使費(fèi)用報(bào)銷模塊中的所有數(shù)據(jù)同時(shí)得到更新。

（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的核算模塊。

1.總分類賬模塊。為了規(guī)范會(huì)計(jì)科目表主數(shù)據(jù)，會(huì)計(jì)科目表實(shí)行統(tǒng)一管理。最初定制開(kāi)發(fā)時(shí)，依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《勘察設(shè)計(jì)行業(yè)會(huì)計(jì)制度》制訂湖南院會(huì)計(jì)科目表，使會(huì)計(jì)科目具有合法性、相關(guān)性、實(shí)用性、統(tǒng)一性、靈活性的原則。再根據(jù)具體情況、行業(yè)特征和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)統(tǒng)一規(guī)定的會(huì)計(jì)科目作必要的增設(shè)、刪減或合并，并考慮各分、子公司特點(diǎn)和實(shí)際情況，將會(huì)計(jì)科目表中的會(huì)計(jì)科目分配給各分、子公司。上線后，各單位要新增科目時(shí)，須填寫(xiě)“會(huì)計(jì)科目維護(hù)申請(qǐng)表”提交給負(fù)責(zé)ERP系統(tǒng)維護(hù)人員初審，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后，給予添加。這一管理流程保證了會(huì)計(jì)科目的統(tǒng)一、不重復(fù)交叉。

2.報(bào)表模塊。該功能用于符合新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的報(bào)表，進(jìn)行多組織報(bào)表模板平臺(tái)管理。允許將模板主動(dòng)向其他組織共享，一次性完成報(bào)表樣式、報(bào)表取數(shù)函數(shù)、項(xiàng)目公式的設(shè)置?？焖偈止せ蛘呦到y(tǒng)自動(dòng)定期出具各期報(bào)表，提供表內(nèi)勾稽關(guān)系的設(shè)置與檢查，表間勾稽關(guān)系的檢查。自動(dòng)出具當(dāng)期報(bào)表或者上期報(bào)表?？焖僮詣?dòng)生成“千元”“萬(wàn)元”報(bào)表；保證了報(bào)表數(shù)據(jù)的結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)庫(kù)存儲(chǔ)。為了保證數(shù)據(jù)檢查的靈活性，系統(tǒng)提供表間勾稽關(guān)系的定義與分配；表間勾稽關(guān)系，通過(guò)設(shè)置報(bào)表項(xiàng)目間的比較公式，來(lái)核對(duì)結(jié)構(gòu)化存儲(chǔ)的報(bào)表項(xiàng)目數(shù)據(jù)的正確性。由于報(bào)表項(xiàng)目可被多個(gè)報(bào)表所引用，所以，更多應(yīng)用在跨報(bào)表的勾稽檢查。滿足了湖南院臨時(shí)性報(bào)表分析需求。提供了ACCT、ACCTCASH等取數(shù)函數(shù)，可從財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)、財(cái)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)、合并報(bào)表系統(tǒng)中獲取數(shù)據(jù)。無(wú)需打開(kāi)報(bào)表，即可快速查詢過(guò)濾，進(jìn)行簡(jiǎn)單報(bào)表數(shù)據(jù)分析。

3.會(huì)計(jì)核算模塊。自動(dòng)生成憑證、憑證生成查詢、業(yè)務(wù)憑證查詢、總賬憑證查詢、多級(jí)核算：憑證生成是智能會(huì)計(jì)平臺(tái)的核心功能。支持批量操作，能同時(shí)對(duì)多個(gè)賬簿、多個(gè)會(huì)計(jì)期間、多種單據(jù)生成憑證。生成的憑證包括業(yè)務(wù)憑證和總賬憑證，業(yè)務(wù)單據(jù)與業(yè)務(wù)憑證是一對(duì)一的關(guān)系，方便用戶查詢、對(duì)賬。業(yè)務(wù)憑證與總賬憑證既可以同步生成也可以分步生成，任何業(yè)務(wù)單據(jù)都能通過(guò)本系統(tǒng)生成憑證；提供憑證生成情況查詢，用戶可從中獲取單據(jù)生成憑證的詳細(xì)信息，包括是否生成憑證、對(duì)應(yīng)的憑證字號(hào)、未生成原因等；支持憑證與業(yè)務(wù)單據(jù)的聯(lián)查，做到財(cái)務(wù)分析可追溯；支持多項(xiàng)目，對(duì)部門(mén)，多費(fèi)用種類核算。

4.應(yīng)收、應(yīng)付、稅企直聯(lián)管理模塊。該功能用于對(duì)客戶進(jìn)行管理控制。應(yīng)收/應(yīng)付賬款功能設(shè)置統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類賬，統(tǒng)馭科目為應(yīng)收/應(yīng)付賬款，主數(shù)據(jù)為客戶名稱等信息資料。將每筆應(yīng)收款與收款相匹配是準(zhǔn)確提供應(yīng)收款賬齡、到期債權(quán)等報(bào)表的基礎(chǔ)，所以系統(tǒng)提供了應(yīng)收收款核銷功能；系統(tǒng)可以自動(dòng)處理收款單和與其相關(guān)聯(lián)應(yīng)收單的核銷，支持自定義應(yīng)收收款核銷方案，匹配條件核銷可以選擇多個(gè)核銷方案，系統(tǒng)按照核銷方案的優(yōu)先級(jí)自動(dòng)執(zhí)行多次批量核銷。支持應(yīng)收單與應(yīng)付單核銷，其他應(yīng)收單與其他應(yīng)付單核銷；特殊業(yè)務(wù)核銷支持任意單據(jù)的的核銷，包括單據(jù)尾數(shù)的沖銷、不同往來(lái)單位間往來(lái)款項(xiàng)的核銷，應(yīng)收收款核銷后，能將收款信息與該被核銷發(fā)票關(guān)聯(lián)的合同信息相勾稽。即將收款信息返回至合同臺(tái)賬中并登記已到賬，支持按照憑證模板生成憑證、支持內(nèi)部應(yīng)收清理、支持在任意日期結(jié)賬、結(jié)賬后支持反結(jié)賬，提供應(yīng)收單跟蹤表，用來(lái)查詢與應(yīng)收業(yè)務(wù)有關(guān)的各種信息，收款情況、發(fā)票情況等等應(yīng)收賬款明細(xì)賬自動(dòng)更新，同時(shí)統(tǒng)馭賬戶總賬余額也同步更新，并保持?jǐn)?shù)據(jù)的一致性。應(yīng)付賬款與應(yīng)收賬款功能相似，設(shè)置統(tǒng)馭科目和明細(xì)分類賬，供應(yīng)商按類別設(shè)置成員工供應(yīng)商、外部供應(yīng)商、內(nèi)部供應(yīng)商、分包供應(yīng)商、財(cái)務(wù)供應(yīng)商等，統(tǒng)馭科目為應(yīng)付賬款，主數(shù)據(jù)為供應(yīng)商名稱等信息資料。
5.出納、銀企直聯(lián)管理模塊。該功能是出納管理工作的平臺(tái)，出納人員進(jìn)行湖南院日常所有涉及現(xiàn)金以及銀行存款收、付經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理，為了滿足湖南院資金管控的要求，開(kāi)通了銀企直聯(lián)系統(tǒng)，打通財(cái)務(wù)信息平臺(tái)與銀行系統(tǒng)的連接，同時(shí)后期可將湖南院所有分、子公司的基本戶集中在國(guó)內(nèi)容各地的一個(gè)專業(yè)銀行，強(qiáng)化資金的歸集與管理，同時(shí)提高財(cái)務(wù)管理效率和降低資金管理成本。通過(guò)模板方式引入銀行對(duì)賬單，使用銀行給出的Excel格式的銀行對(duì)賬單文件直接導(dǎo)入。系統(tǒng)預(yù)設(shè)了國(guó)內(nèi)11家銀行的銀行對(duì)賬單文件直接導(dǎo)入方案供用戶直接使用。若銀行文件格式發(fā)生變化，同時(shí)也支持用戶自定義其他相應(yīng)的導(dǎo)入方案。具有某銀行賬號(hào)對(duì)賬權(quán)限的用戶，支持跨結(jié)算組織獲取該銀行賬號(hào)的銀行存款流水記錄進(jìn)行對(duì)賬。系統(tǒng)支持多賬號(hào)多幣別全自動(dòng)批量對(duì)賬。由系統(tǒng)自動(dòng)出具銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并支持檢查湖南院與銀行未達(dá)賬項(xiàng)的具體情況。

6.資產(chǎn)管理模塊。該功能實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)核算和實(shí)物管理（財(cái)業(yè)）一體化模塊，解決了資產(chǎn)管理中賬、卡、物不符，資產(chǎn)不明、設(shè)備不清，財(cái)務(wù)對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)物從購(gòu)置、領(lǐng)用、清理、盤(pán)點(diǎn)、借用歸還、維修到報(bào)廢進(jìn)行全方位準(zhǔn)確監(jiān)管和賬務(wù)處理，真正實(shí)現(xiàn)賬物相符。用于對(duì)固定資產(chǎn)、在建工程進(jìn)行管理控制。業(yè)務(wù)處理包括資產(chǎn)購(gòu)置、折舊、增減值，轉(zhuǎn)移、報(bào)廢等，當(dāng)固定資產(chǎn)模塊業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，總賬中的固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊科目同步更新。計(jì)提折舊可自定義多種折舊方法。

7.合并報(bào)表模塊。在進(jìn)行各期報(bào)表編制工作之前，需要完成以下合并準(zhǔn)備工作：①股權(quán)關(guān)系：根據(jù)湖南院內(nèi)投資子公司與被投資子公司的實(shí)際持股情況逐一維護(hù)。②合并方案：基于會(huì)計(jì)核算體系，統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策，確定合并報(bào)告結(jié)構(gòu)中參加合并的組織以及合并層次，③項(xiàng)目勾稽關(guān)系與分配：基于報(bào)表項(xiàng)目勾稽檢查的公式定義與針對(duì)需檢查組織的分配。④調(diào)整分錄模板與抵消分錄模板：根據(jù)調(diào)整類別/抵消類別，內(nèi)部投資、往來(lái)、交易記錄用的報(bào)表模板；統(tǒng)一維護(hù)調(diào)整分錄、抵消分錄模板。⑤下級(jí)控股公司個(gè)別報(bào)表編制模板、集團(tuán)工作底稿、匯總報(bào)表、合并報(bào)表模板的管理：才能進(jìn)行合并報(bào)表的編制。⑥同時(shí)支持針對(duì)用戶設(shè)置合并范圍的數(shù)據(jù)權(quán)限，結(jié)合各類報(bào)表的功能權(quán)限，可控制用戶對(duì)具體合并范圍下的報(bào)表的操作權(quán)限。

（二）管理會(huì)計(jì)模塊。

1.預(yù)算管理。該功能是根據(jù)國(guó)資委對(duì)《××年度全面預(yù)算》統(tǒng)一格式來(lái)設(shè)置的，編制的部門(mén)是湖南院各職能部門(mén)、各生產(chǎn)業(yè)務(wù)部門(mén)、分、子公司，在系統(tǒng)中支持按部門(mén)填寫(xiě)收入指標(biāo)、影響收入變動(dòng)指標(biāo)；支持按部門(mén)填寫(xiě)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的人工成本及其他業(yè)務(wù)成本情況，具體包括：預(yù)算年度內(nèi)部門(mén)人工成本、其他業(yè)務(wù)成本情況、人工成本占營(yíng)業(yè)收入及成本費(fèi)用比重變動(dòng)情況、職工數(shù)量變化情況等。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過(guò)收入及利潤(rùn)增幅，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明原因。預(yù)算年度期間費(fèi)用發(fā)生情況，具體說(shuō)明銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的預(yù)計(jì)發(fā)生金額、年度增減變動(dòng)情況，以及本年度擬采取的費(fèi)用增長(zhǎng)控制措施及落實(shí)方法。對(duì)期間費(fèi)用中前十項(xiàng)費(fèi)用的名稱、金額、與上年增減變動(dòng)情況、變動(dòng)原因等，應(yīng)進(jìn)行逐項(xiàng)說(shuō)明。允許按自定義板塊進(jìn)行匯總?？赡苡绊戭A(yù)算指標(biāo)的事項(xiàng)說(shuō)明；能夠?qū)M(fèi)用種類，部門(mén)，進(jìn)行預(yù)算實(shí)時(shí)控制；通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的研究與預(yù)測(cè)，說(shuō)明宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)湖南院生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)效益的影響；從行業(yè)發(fā)展階段與趨勢(shì)、能源、原材料及主要產(chǎn)品價(jià)格、市場(chǎng)供求關(guān)系、行業(yè)監(jiān)管政策等方面，說(shuō)明行業(yè)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化對(duì)本湖南院的影響；結(jié)合本湖南院整體戰(zhàn)略規(guī)劃、所處行業(yè)地位、市場(chǎng)供求關(guān)系及價(jià)格變動(dòng)等情況，按主要業(yè)務(wù)板塊說(shuō)明生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)增減變動(dòng)情況和收入、成本等變動(dòng)情況，以及指標(biāo)變動(dòng)對(duì)湖南院效益的影響程度等。

2.費(fèi)用報(bào)銷。該功能是對(duì)湖南院各類業(yè)務(wù)進(jìn)行認(rèn)真的梳理，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整理、變革、優(yōu)化、部分統(tǒng)一，確認(rèn)分析經(jīng)常發(fā)生和重要業(yè)務(wù)的處理流程和審批流。形成管理制度化、流程化、單據(jù)化、表單信息化、業(yè)務(wù)智能化，確定實(shí)施方案。對(duì)于費(fèi)用、出差事由的申請(qǐng)，費(fèi)用、出差借款的申請(qǐng)，與出納系統(tǒng)無(wú)縫集成，借款申請(qǐng)自動(dòng)生成付款申請(qǐng)單，快速下推費(fèi)用借款付款單；對(duì)項(xiàng)目投標(biāo)保證金申請(qǐng)，與出納系統(tǒng)無(wú)縫集成，保證申請(qǐng)自動(dòng)生成付款申請(qǐng)單，快速下推費(fèi)用借款付款單；并關(guān)聯(lián)應(yīng)收系統(tǒng)；對(duì)分包付款申請(qǐng)發(fā)起，采購(gòu)合同付款申請(qǐng)費(fèi)用、差旅費(fèi)的報(bào)銷，與應(yīng)付系統(tǒng)無(wú)縫集成，報(bào)銷單同步生成其他付款單
3.項(xiàng)目核算管理。該功能是通過(guò)項(xiàng)目管理、預(yù)算管控、費(fèi)用報(bào)銷模塊集成實(shí)現(xiàn)完全的自動(dòng)化記賬、算賬、報(bào)賬，其數(shù)據(jù)結(jié)果自動(dòng)轉(zhuǎn)移到后臺(tái)形成管理會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。難以實(shí)現(xiàn)工程預(yù)算、工程進(jìn)度、現(xiàn)金收入、成本支出的實(shí)時(shí)對(duì)比在ERP系統(tǒng)中，提供了支持這項(xiàng)需求的功能，用戶利用該功能，可以針對(duì)任何項(xiàng)目，及時(shí)地進(jìn)行工程預(yù)算、工程進(jìn)度、現(xiàn)金收入、成本支出的實(shí)時(shí)對(duì)比，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)管理，使項(xiàng)目管理始終沿著計(jì)劃的軌道進(jìn)行。項(xiàng)目成本核算的滯后湖南院管理層無(wú)法及時(shí)了解項(xiàng)目盈虧情況。

4.經(jīng)營(yíng)分析平臺(tái)。一個(gè)核心功能模塊，主要為K/3　Cloud各業(yè)務(wù)模塊提供一個(gè)自助式的圖形化分析報(bào)表平臺(tái)，同時(shí)也是實(shí)施、開(kāi)發(fā)人員簡(jiǎn)易、快速、低成本進(jìn)行報(bào)表開(kāi)發(fā)定制的工具。

二、ERP系統(tǒng)解決存在的問(wèn)題

（一）勘察設(shè)計(jì)企業(yè)向集團(tuán)化財(cái)務(wù)管理的難點(diǎn)。

1.規(guī)范湖南院的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量：解決勘察設(shè)計(jì)企業(yè)面向市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)，以設(shè)計(jì)為龍頭總承包項(xiàng)目在各地成立分公司，財(cái)務(wù)人員配備少等特點(diǎn)造成的會(huì)計(jì)核算規(guī)范和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量不高的問(wèn)題，滿足湖南院作為省國(guó)資的一級(jí)管理企業(yè)，近年來(lái)受到的監(jiān)管及信息披露越來(lái)越高的要求，借助ERP系統(tǒng)，隨時(shí)向省國(guó)資委報(bào)送湖南院財(cái)務(wù)快報(bào)，真正做到財(cái)務(wù)管理內(nèi)控落地，守住合規(guī)經(jīng)營(yíng)底線、提高會(huì)計(jì)核算規(guī)范及會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

2.提高財(cái)務(wù)共享信息傳遞效率：做好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)和管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)的融合，打通資金、核算、預(yù)算、費(fèi)用歸集、報(bào)表等各自獨(dú)立的的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)及湖南院上下的流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)、實(shí)現(xiàn)業(yè)財(cái)一體化、會(huì)計(jì)信息集成化，解決業(yè)務(wù)信息向會(huì)計(jì)信息傳遞不及時(shí)，防止財(cái)務(wù)信息在內(nèi)部傳遞過(guò)程中的丟失、效率低、數(shù)據(jù)沒(méi)有及時(shí)更新，現(xiàn)在能夠快速適應(yīng)和滿足國(guó)資委及湖南院經(jīng)營(yíng)管理與領(lǐng)導(dǎo)決策的信息及時(shí)性、準(zhǔn)確性要求。

3.推動(dòng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)向管理會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)型，支持湖南院轉(zhuǎn)型發(fā)展：勘察設(shè)計(jì)企業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，湖南院的經(jīng)營(yíng)模式和業(yè)態(tài)快速變化、經(jīng)營(yíng)范圍快速的擴(kuò)張，經(jīng)營(yíng)主體不是單一的設(shè)計(jì)，而是以設(shè)計(jì)為龍頭向工程總包擴(kuò)展，這就意味著設(shè)計(jì)成本單一變?yōu)橐怨こ添?xiàng)目總包多樣成本，

（二）業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)一體化項(xiàng)目核算的難點(diǎn)。

1.實(shí)施ERP后，從項(xiàng)目的立項(xiàng)開(kāi)始，通過(guò)預(yù)算控制合同、合同控制結(jié)算、結(jié)算控制支出，增強(qiáng)成本管控能力，達(dá)到工程總包項(xiàng)目核算的要求，分工程項(xiàng)目單獨(dú)進(jìn)行項(xiàng)目核算，按項(xiàng)目歸集收入和成本，計(jì)算出項(xiàng)目的利潤(rùn)。

2.由于成本數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)性可以得到保證，項(xiàng)目的成本盈虧核算由過(guò)去的“工程竣工結(jié)算”轉(zhuǎn)變?yōu)?ldquo;中間控制管理”。從而克服了以前在了解項(xiàng)目的成本收支時(shí)存在的時(shí)空障礙和人為因素。

3.湖南院領(lǐng)導(dǎo)和職能部門(mén)的管理人員，可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)從ERP系統(tǒng)中實(shí)時(shí)了解項(xiàng)目的實(shí)際成本收支情況。

（三）資產(chǎn)的實(shí)物管理和賬務(wù)管理的難點(diǎn)。

依賴于固定資產(chǎn)資源的合理配置和有效利用，解決了固定資產(chǎn)實(shí)物管理和固定資產(chǎn)的賬面管理有機(jī)的集成，有利于提高固定資產(chǎn)利用率，使價(jià)值管理與效益型實(shí)物管理密切結(jié)合，發(fā)揮固定資產(chǎn)效益，明確固定資產(chǎn)歸口管理及使用者的責(zé)、權(quán)、利，規(guī)范固定資產(chǎn)的購(gòu)置、運(yùn)營(yíng)、處置等一系列行為準(zhǔn)則。

1.提高工作效率：結(jié)合條形碼技術(shù)，賦予每個(gè)實(shí)物一張唯一的條碼資產(chǎn)標(biāo)簽，從資產(chǎn)購(gòu)入企業(yè)開(kāi)始到資產(chǎn)退出的整個(gè)生命周期，能針對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行全程跟蹤管理。解決了資產(chǎn)管理中帳、卡、物不符，資產(chǎn)不明、品名不清，閑置浪費(fèi)、虛增資產(chǎn)和資產(chǎn)流失問(wèn)題。

2.提升管控：提供全方位、可靠、高效的動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)與決策依據(jù)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理工作的信息化、規(guī)范化與標(biāo)準(zhǔn)化，全面提升湖南院資產(chǎn)管理工作的工作效率與管理水平。

3.業(yè)財(cái)管控一體化：財(cái)務(wù)對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)物從購(gòu)置、領(lǐng)用、清理、盤(pán)點(diǎn)、借用歸還、維修到報(bào)廢進(jìn)行全方位準(zhǔn)確監(jiān)管和賬務(wù)處理，真正實(shí)現(xiàn)帳物相符。

4.多維度數(shù)據(jù)查詢：結(jié)合資產(chǎn)管理部門(mén)的需求提供多維度數(shù)據(jù)查詢，從部門(mén)，員工等維度能準(zhǔn)確定位所屬固定資產(chǎn)實(shí)物。同時(shí)可以查詢歷年固定資產(chǎn)實(shí)物購(gòu)置，清理，報(bào)廢等歷史數(shù)據(jù)，給年度固定資產(chǎn)預(yù)算編制及決策提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

（四）經(jīng)營(yíng)分析的層級(jí)和維度分析的難點(diǎn)。

1.經(jīng)營(yíng)分析平臺(tái)"簡(jiǎn)單易學(xué)、美觀實(shí)用"，可提供交叉表、餅圖、柱狀圖、儀表盤(pán)、數(shù)字指示器等多種圖形，僅需簡(jiǎn)單的拖拉拽即可設(shè)計(jì)出高顏值的圖形化報(bào)表，并具備數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)、多維度組合篩選、鉆取等強(qiáng)大的交互式數(shù)據(jù)分析能力；
2.可自適應(yīng)手機(jī)等多終端，支持K/3　Cloud門(mén)戶、客戶端、云之家、微信等多訪問(wèn)入口；它還提供了多個(gè)預(yù)置主題分析模型和大量分析報(bào)表樣例，用戶可以直接使用或進(jìn)行個(gè)性化修改，滿足湖南院多樣、快速變化的需求，是K/3　Cloud標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表開(kāi)發(fā)及個(gè)性化報(bào)表定制的必備平臺(tái)。

3.經(jīng)營(yíng)分析是以會(huì)計(jì)核算和報(bào)表資料及其他相關(guān)資料為依據(jù)，采用一系列專門(mén)的分析技術(shù)和方法，對(duì)湖南院的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。大膽走進(jìn)業(yè)務(wù)、探究業(yè)務(wù)，指出問(wèn)題，找出對(duì)策，實(shí)現(xiàn)從財(cái)務(wù)分析到經(jīng)營(yíng)分析的轉(zhuǎn)換。

三、ERP系統(tǒng)的維護(hù)和完善

（一）ERP系統(tǒng)的維護(hù)。

1.ERP系統(tǒng)的全部數(shù)據(jù)在湖南院中心機(jī)房?jī)?chǔ)存，由單一數(shù)據(jù)服務(wù)器、運(yùn)用服務(wù)器、測(cè)試服務(wù)器組成，并對(duì)單一數(shù)據(jù)服務(wù)器實(shí)行自動(dòng)備份在服務(wù)器中，同時(shí)也實(shí)行了異地備份（老院、新院）一旦一個(gè)地方其數(shù)據(jù)丟失將造成不可估量的損失，因此系統(tǒng)數(shù)據(jù)的備份是非常重要、要求做到萬(wàn)無(wú)一失。

2.隨著金蝶K/3　Cloud軟件的升級(jí)、對(duì)硬件的要求也不斷的提高，包括服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、系統(tǒng)數(shù)據(jù)的備份維護(hù)等設(shè)備的更新，因此，配合軟件公司對(duì)軟件新版本升級(jí)、補(bǔ)丁等來(lái)保持ERP系統(tǒng)的技術(shù)先進(jìn)性。否則系統(tǒng)軟件就會(huì)落后。

3.為了提高湖南院ERP系統(tǒng)信息化水平，管理人員要踏踏實(shí)實(shí)的工作，因?yàn)閱T工內(nèi)部的人員才能很好地把握企業(yè)的實(shí)際需求。人是最關(guān)鍵的因素，要不斷培養(yǎng)人才，只有注意員工素質(zhì)的不斷提高和管理知識(shí)的更新。才能夠保持ERP系統(tǒng)持續(xù)正常運(yùn)行和水平不斷提高。

4.依于勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的特點(diǎn)，隨時(shí)變換組織結(jié)構(gòu)，人員的變動(dòng)，ERP系統(tǒng)的費(fèi)用報(bào)銷和所有付款單的審批權(quán)限、各個(gè)節(jié)點(diǎn)的數(shù)據(jù)也隨著變化，這就需要信息部門(mén)人員，運(yùn)用湖南院的組織結(jié)構(gòu)，人員的變動(dòng)進(jìn)行參數(shù)調(diào)整和管理維護(hù)。

5.要持之以恒，各種數(shù)據(jù)維護(hù)要及時(shí)和準(zhǔn)確，這樣才能保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)性、真實(shí)性、有效性。

（二）ERP系統(tǒng)的完善在信息化方面需要進(jìn)行持續(xù)不斷的改進(jìn)。

1.為了使湖南院ERP系統(tǒng)信息化帶來(lái)更好的效果，不踏踏實(shí)實(shí)去做是不行的。在現(xiàn)實(shí)中，根據(jù)自己管理的特點(diǎn)，對(duì)費(fèi)用發(fā)生的核算單據(jù)進(jìn)行優(yōu)化，滲透到各業(yè)務(wù)層面，以便流程優(yōu)化，規(guī)范專業(yè)優(yōu)化會(huì)計(jì)的服務(wù)。

2.任何ERP系統(tǒng)信息化的實(shí)施，需要一個(gè)逐步適應(yīng)過(guò)程，才能發(fā)揮作用，而這個(gè)過(guò)程不僅要花時(shí)間，而且很艱辛。原因很簡(jiǎn)單，因?yàn)镋RP系統(tǒng)的使用涉及到管理人員工作模式的改變，這會(huì)導(dǎo)致對(duì)使用ERP系統(tǒng)的阻力。真正將ERP系統(tǒng)信息使用起來(lái)，使ERP系統(tǒng)在工作中真正發(fā)揮作用、帶來(lái)效果，比起表面上將ERP系統(tǒng)用起來(lái)要困難得多。因此，有的操作流程還需要根據(jù)實(shí)際運(yùn)行效果進(jìn)行總結(jié)修改。

3.檔案方面，由于ERP系統(tǒng)集成性高，每發(fā)生一筆業(yè)務(wù)就自動(dòng)生成一張會(huì)計(jì)的單據(jù)，對(duì)于業(yè)務(wù)量大的會(huì)計(jì)單據(jù)有幾萬(wàn)張，因此，打印單據(jù)數(shù)量非常之多，后臺(tái)需要開(kāi)發(fā)出往來(lái)的行之有效不需打印單據(jù)的功能。

4.報(bào)表開(kāi)發(fā)及后臺(tái)系統(tǒng)配置方面，由于社會(huì)環(huán)境和ERP系統(tǒng)信息需求的不斷變化、要求不斷提高，原先二次開(kāi)發(fā)的報(bào)表和后臺(tái)系統(tǒng)配置有的方面將不再適用，這就要不斷開(kāi)發(fā)更新以適應(yīng)新的需求。

四、展望未來(lái)

（一）實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)移動(dòng)審批與查詢分析：通過(guò)財(cái)務(wù)信息平臺(tái)與湖南院官微——微信對(duì)接，員工可以在手機(jī)上發(fā)起相關(guān)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程；生產(chǎn)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)可以在手機(jī)上進(jìn)行財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)審批，并且可以隨時(shí)隨地查看最新的部門(mén)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)匯總，輔助作出分析與決策。（二）對(duì)接商旅平臺(tái)，簡(jiǎn)化費(fèi)用報(bào)銷手續(xù)：將來(lái)員工到外地出差，只要帶出差人員的身份證和手機(jī)，無(wú)需自行購(gòu)買機(jī)票、高鐵票、支付酒店的費(fèi)用，只需要在ERP系統(tǒng)平臺(tái)中下單，把出差人員的行程和要求填寫(xiě)清楚，由相關(guān)崗位的ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)平臺(tái)人員，幫助你進(jìn)行資金結(jié)算與發(fā)票傳遞，免去出差人員打印發(fā)票報(bào)銷、結(jié)賬等繁瑣的手續(xù)。（三）充分地利用ERP系統(tǒng)提供的強(qiáng)大功能需要一個(gè)過(guò)程：隨著ERP系統(tǒng)應(yīng)用的不斷深入，會(huì)在其中開(kāi)發(fā)出更多有用的功能，并將它們利用起來(lái)?？偠灾?，湖南院ERP系統(tǒng)信息化水平關(guān)鍵需要看財(cái)務(wù)管理信息化帶來(lái)的效果；為了提高湖南院信息化水平，并做持續(xù)不斷的改進(jìn)，不要做表面文章、也不可能一勞永逸、也不要知難而退。因此從這個(gè)意義上講，湖南院ERP系統(tǒng)信息化只有開(kāi)始沒(méi)有結(jié)束。